Как да приемаме безкасови плащания. Обща характеристика на безкасовите плащания

Безкасовото плащане е една от най-удобните опции за плащане; това е тяхната висока скорост и почти пълната липса на регулаторни ограничения при извършване на плащания.

Поради това много компании избират безкасови плащания за своите цели, свеждайки до минимум паричното обращение.

Освен това сетълментите чрез кредитни институции са по-евтин вариант в сравнение с сетълментите чрез банкноти и монети.

Какво представлява безкасовата форма на плащане?

На първо място, този формат на плащане е достъпен за всички - юридически лица, предприемачи и обикновени граждани. Безкасовите плащания се извършват само чрез банкови и други кредитни структури, които трябва да бъдат продадени банкови операции.

IN общ изглед безкасовите плащания са сетълменти, които се осъществяват чрез преместване пари по сметки, принадлежащи на участници в такива сетълменти.

Всъщност средствата се дебитират и кредитират в в електронен формат... В края на работния ден на собственика на сметката се предоставя извлечение по сметката, което отразява салдото в началото и края на деня, както и всички транзакции по приходи и разходи. Това ви позволява да контролирате паричните потоци.

Безкасовите плащания в Руската федерация са регулирани две основни разпоредби:

• Гражданският кодекс на Руската федерация - в глава 46 "Изчисления" са изложени основни разпоредби за всички разрешени форми на безкасово обращение;
• Наредба за правилата за превод на средства No 383-P, която беше одобрена на 19.06.12. Банка на Русия. Този документ предоставя повече подробно описание безкасови форми на плащане, както и изисквания за платежни документи. Настоящият регламент не противоречи на нормите на гражданското право.

Освен това има още един нормативен акт, одобрен от Банката на Русия - Регламентът за издаване на платежни карти от 12.24.04. No 266-Р. Този документ описва процедурата за придобиване - плащания с помощта на разплащателни карти за стоки и услуги. Придобиването е особена форма на безкасови плащания, която е достъпна преди всичко за обикновените граждани.

Въз основа на тези три документа се осъществява организацията и контролът на безкасовото обращение, което все повече замества паричния оборот. И има причини за това:

• сетълментите по банкови сметки рядко зависят от времето на транзакцията (т.е. от времето на деня) и от географията;
• безкасовите плащания са много по-евтини в услуга от плащанията в брой;
• освен това за организациите сетълментите са по-предпочитани именно чрез, тъй като при такива плащания се налагат много по-малко изисквания за регистрация, организация и счетоводство, отколкото при паричното обръщение. Поради това много стартиращи компании, за да спестят пари и да се предпазят от санкции за грешки в спазването и при прилагането или неприлагането, преминават към безкасови плащания. Те се стремят към това и големи компании с опит.

Що се отнася до обикновените граждани, за тях разплащанията по банков път са удобни, тъй като е достатъчно да имате платежна карта, за да извършите плащане, и е изгодно, тъй като при изчисляване с карта комисионните за услуги по сетълмент често не се таксуват.

Но държавата също се възползва от растежа на безкасовите плащания, по-специално оборотът се контролира парично предлагане, а намаляването на количеството пари в обращение намалява инфлацията.

Видове. Техните предимства и недостатъци

В правния характер има множество формикъдето се извършват безкасови плащания.

Форми и инструменти

В съответствие с Наредбата на Банката на Руската федерация № 383-P тези форми включват:

• Разплащания с платежно нареждане. В този случай се съставя документ, който съдържа нареждане до банката за сметка на платеца да извърши превод, посочен в документ за плащане сумата. Прехвърлянето се извършва в рамките на срока и на лицето, посочено в поръчката. Тази опция за превод се счита за една от най-простите и традиционни. Валиден 10 дни, което не включва деня на съставяне на документа. Този формат на плащане е достъпен дори за обикновен гражданин, който няма разплащателна сметка. Неудобството при сетълменти чрез платежни нареждания е, че ако се допусне грешка в документа по време на изпълнението, това може да доведе до значително забавяне на плащането или изпращането му до грешния получател на средства;
• Разплащания с акредитив. Всъщност това е специална сметка, която се използва само за сетълменти по транзакции, изискващи посредник на банка. С други думи, акредитивът е нареждане на платеца на банката да преведе средства на получателя си само ако последният отговаря на специални условия, например доставка на стоки, предоставяне на документи и други условия. Валидност на акредитива прост език може да бъде описано по следния начин: купувачът отваря акредитив в своята банка и прехвърля там цената на покупката си, но доставчикът ще може да получи тези средства при доставка на стоки и превод придружаващи документи банката, в която е отворен акредитивът. И тогава банката превежда средства. Удобството на този начин на плащане се крие в сигурността на транзакцията. Но липсата на акредитив е в неговата висока цена, в изолацията му от споразумението за банкова сметка (акредитивът се отваря отделно), в участието в прехвърлянето на средства от няколко страни: купувача и доставчика, банката издател (тя отваря акредитива) и изпълняващата банка (тя изпълнява изпълнението на акредитива) ... Между другото, често една банка може да бъде едновременно изпълнител и издател;
• Разплащания чрез поръчки за събиране или събиране. Тяхната специфика е, че подобни изчисления са възможни само ако ищецът (получател) има право да предяви искове срещу сметката на длъжника (платеца). Тези права могат да бъдат предоставени по закон или чрез споразумение между титуляра на сметката (длъжника) и банката. Събирането по своята същност е взискателно. Тези. получателят на средства, за да събере необходимата сума, трябва да предостави на банката, която държи сметката на платеца, необходимата информация за длъжника и неговото задължение. Освен това нареждането за събиране по своята същност не е от характер на уведомяване. Длъжникът често разбира за отписването на средства само след изтегляне на пари от него. И това може да затрудни длъжника да извършва други банкови операции поради липса на средства по сметката;
• Плащания чрез чекови книжки. Тази опция може условно да се нарече безкасова, тъй като означава дебитиране на средства от сметката на чекмеджера по сметката на притежателя на чека или издаване на пари в брой на него. Нещо повече, чековете се уреждат само при условие че чекмеджето има достатъчна сума пари в сметката и след потвърждаване на самоличността на приносителя на чека и автентичността на самия чек;
• Разплащания с директен дебит. В този случай парите се превеждат по искане на получателя. За да извършите този трансфер с оператор, който ще извърши сделка за сетълмент, трябва да има споразумение с платеца и неговото приемане (съгласие) за изпълнението на такава операция. Такива изчисления се извършват в рамките на националния платежна система Русия и в зависимост от наличността разплащателна карта... Приемането от картодържателя на изтеглянето на средства от него трябва да бъде фиксирано в споразумение или друг документ, допълващ споразумението;
• Изчисления под формата на превод електронни пари. В рамките на този вид безкасови плащания физическо лице (гражданин) предоставя на оператора средства за извършване на транзакции, както от личната му банкова сметка или без нея, така и от сметките на организации и предприемачи, които предоставят средства в полза на този гражданин. Но това е възможно само ако споразумението между физическото лице и оператора предвижда подобно право. Що се отнася до предприемачите и организациите, те могат да използват само средства от техните банкови сметки.
  Последните два вида безкасови плащания са регламентирани от закона "За националната платежна система" от 27.06.11 г. No 161-FZ.

Предимствата на безкасовите плащания са описани в следващото видео:

Ако все още не сте регистрирали организация, тогава най-лесно направи го с онлайн услугикоето ще ви помогне да генерирате всички необходими документи безплатно: Ако вече имате организация и обмисляте как да улесните и автоматизирате счетоводството и отчетността, тогава на помощ идват следните онлайн услуги, които напълно ще заменят счетоводителя във вашата компания и ще спестят много пари и време. Всички отчети се генерират автоматично, подписват се електронен подпис и се изпраща автоматично онлайн. Той е идеален за индивидуални предприемачи или LLC на USN, UTII, PSN, TS, OSNO.
Всичко се случва с няколко кликвания, без опашки и стрес. Опитайте и ще бъдете изненаданиколко лесно стана!

Принципи на конструиране на безкасови плащания

Система за безкасово плащане се базира на следните принципи:

Въз основа на тези принципи се извършва не само изграждането на система за безкасово сетълмент, но и тяхното прилагане.

Ред за поведение

Всички безкасови плащания се извършват само ако има сметка, открита съгласно договор за банкова сметка. Съществуващото законодателство на Руската федерация обаче предвижда възможност за извършване на безкасови транзакции, без платецът да отвори разплащателна сметка. Но това е възможно само при извършване на плащания от обикновени граждани, чиито преводи на средства не са свързани с предприемаческа дейност.

За безкасови плащания сметка може да бъде открита както в банка, така и в друга кредитна институция, която има лиценз от Банката на Русия за извършване на подобни операции.

За извършване на безкасови преводи платците могат да отворят:

Всички тези сметки могат да бъдат открити в рубли и в чуждестранна валута.

Счетоводни правила

За да отчитат безкасовите транзакции, организациите използват сметка 51 „Сметки за сетълмент“, където се изгражда анализ за всяка сметка за сетълмент, открита от организацията. Всички транзакции се записват въз основа например на платежни нареждания, нареждания за събиране и т.н. И за да отразяват операции по специални сметки, организациите използват сметка 55 „Специални банкови сметки“ с анализи на акредитиви, депозити, чекови книжки и други подобни форми на безкасови плащания.

Предприемачите не използват, но въвеждат сделки за приходи и разходи на банкова сметка към техните Книги на доходите и разходите. И въз основа на тези регистри се извършва изчислението. Те също така използват нареждания за плащане или събиране, мемориални заповеди и др. Като потвърждение за безкасови транзакции.

Що се отнася до обикновените граждани, те могат да получават извлечения от сметката си, за да контролират средствата си.

Отговорност за нарушаване на отношенията за сетълмент

Наказанието за такива нарушения е предвидено в глава 15 от Административния кодекс на Руската федерация. Освен това както титулярите на сметки, така и кредитните организации се наказват.

Например:

• от разплащателни агенти при прекъсване на работата с специална сметка може да събира от 40 до 50 хиляди рубли;
• ако банката е нарушила крайния срок за прехвърляне на средства в бюджета от сметката на данъкоплатеца, а след това от официален банката ще бъде таксувана до 5 хиляди рубли.

Историята на възникването и основните принципи на тези видове изчисления са описани в следната видеолекция:

Безкасови плащания - Това са сетълменти (плащания), извършени без използване на пари в брой, тоест чрез прехвърляне на определена сума от една сметка на кредитна институция в друга, които са придружени от компенсиране на взаимни вземания. Банките са посредници при такива транзакции, тоест именно техните сметки се прехвърлят.

Тази форма на сетълмент ускорява оборота на средствата, намалява количеството пари в брой, което е необходимо за обращение. Тази форма на сетълмент е най-предпочитана за правене на бизнес днес.

Съгласно действащото законодателство плащанията между юридически лица, както и селища с участието на граждани, свързани с изпълнението на бизнес дейности, се извършват по банков път.

Плащанията между тези лица могат да се извършват и в брой. Но за тази разпоредба има съществено условие: максималният размер на паричните сетълменти между юридически лица за една сделка е 60 хиляди рубли.

По този начин, ако една организация изчислява в брой по един договор, тези изчисления не трябва да надвишават 60 хиляди рубли. В същото време тя има възможност да плати за тази транзакция по банков път, за което не са установени ограничения. Ако плащанията в брой се извършват по няколко споразумения, максималният размер на плащанията в брой не трябва да надвишава 60 хиляди рубли. за всеки договор поотделно. Следователно, ако сумата на договора надвишава определената сума от 60 хиляди рубли, изчислението трябва да се направи в непарична форма.

Сега да преминем към видовете безкасови плащания. Можете да изберете един от следните видове изчисления:

• сетълменти чрез платежни нареждания;
• сетълменти по акредитива;
• сетълменти чрез чекове;
• плащания за събиране;
• сетълменти с искания за плащане.

За извършване на такива сетълменти се използват следните платежни документи, съответстващи на всеки вид такива сетълменти:

• парични преводи;
• акредитиви;
• чекове;
• искания за плащане;
• поръчки за събиране.

Общият период за извършване на безкасови плащания не трябва да надвишава:

• два оперативни дни на територията на съставна единица на федерацията;
• пет работни дни на територията на Руската федерация.

Ако говорим за предимствата и недостатъците на такава система за сетълмент, могат да се разграничат следните разпоредби:

Професионалисти:

1. Гъвкавост на сетълмента, тъй като "веригите" от транзакции с различни доплащания могат да бъдат обслужвани.
2. Наличие на банкови документи, т.е. лесна доказуемост на изчисленията.
3. Невъзможността за измама с фалшиви пари, "кукли" и т.н.
4. Намаляване на разходите, свързани с транспортирането на пари, отчитането и съхранението им;
5. Неограничен период на съхранение на средства по банкови сметки;
6. Липса на каса и необходимост от нейното поддържане;
7. Всички парични средства подлежат на задължителна доставка в Банката след три дни от датата на получаването им в касата (с изключение на паричните възнаграждения на служителите - заплати, които могат да се съхраняват в касата за не повече от 5 дни), тоест парите все още подлежат на задължителен превод в безналична форма, следователно първоначалното сетълмент по безкасов начин ще позволи да не се извършват допълнителни операции с банката и да се спестят време и пари.

Минуси:

1. Съществува опасност да срещнете или да станете зависими от „проблемите“ на Банката, тоест с трудности или дори невъзможност за превод или теглене на пари от сметката.
2. Увеличени разходи, свързани с появата на различни допълнителни плащания към Банката за извършени операции.
3. Необходим е редовен паричен поток за плащане на банкови услуги и изплащане на заплати на служителите, което не е много удобно за начинаещи малки предприемачи;
4. Необходимо е постоянно взаимодействие с банката, което включва определени разходи;

По принцип, даден поглед сетълментът има явни предимства пред паричните средства и недостатъците могат да бъдат отстранени, ако внимателно подходите към въпроса за избора на банка и работите в рамките на действащото законодателство. Късмет!

Какво е безкасово плащане? Какво означава безкасово плащане?

Какво е безкасово плащане?

Какво означава безкасово плащане?

Безкасови плащания- плащане, извършено без използване на пари в брой, т.е. заверяване на пари по банковата сметка на получателя от банковата сметка на платеца чрез банката. Безкасовите сетълменти се извършват през банката, като се използват нетиране, клирингови сетълменти, кредитни карти, чекове, сметки. Функции, изпълнявани при безкасови плащания: ускорява обращението на средствата, при извършване на транзакции, намалява нуждата от пари в брой; намалява цената на обращение на пари в брой. Трудно е да се скрие безкасовото движение на пари от регулаторните органи, поради което държавата допринася за нарастването на дела на безкасовите плащания в паричното обращение на страната.

За повечето безкасови плащания физическото лице трябва да открие разплащателна сметка в банка. Банката може да извърши паричен превод от името на физическо лице и без откриване на сметка (тази опция ще бъде разгледана по-долу), с изключение на пощенски поръчки... Разплащателна сметка се открива въз основа на договор за банкова сметка, който предвижда извършването на сетълмент сделки, които не са свързани с осъществяване на предприемачески дейности. За откриване на разплащателна сметка (сключване на договор за банкова сметка) физическото лице представя на банката следните документи:

- паспорт или друг документ за самоличност в съответствие със законодателството на Руската федерация;

- "Картичка с проби от подписи и отпечатък от печат" форма 0401026 Общоруски класификатор документация за управление ОК 011-93 (оттук нататък - ф. 0401026), съставена в създаден от Банката Руска заповед (Директива на Централната банка на Русия от 21 юни 2003 г. № 1297-u "За реда за издаване на карти с проби от подписи и отпечатъци от печати");

- други документи, предвидени в законодателството и / или в споразумението за банкова сметка.

В случай на промяна на данните, посочени от физическо лице в договора за банкова сметка, той уведомява банката за това по начина и в рамките на срока, установени от споразумението. При промяна на фамилията, собственото име или бащиното име, дадено лице представя на банката нов документ за самоличност, въз основа на който се издава нова карта. 0401026.

Физическо лице има право да предостави друго лице ( довереник) правото да се разпорежда със средствата по разплащателната си сметка въз основа на пълномощно, което се заверява от банката в присъствието на упълномощителя и заверява с печата на банката. Пълномощното може да бъде заверено и от нотариус. В случай на използване на пълномощно, допълнителна карта f. 0401026. Прекратете пълномощното за поръчката текуща сметка Упълномощителят може, като подаде подходящо заявление до банката.

Тегленето на средства от разплащателната сметка на физическо лице се извършва от банката по нареждане на титуляра на сметката или без негова заповед (например чрез съдебно решение) въз основа на сетълмент документи в рамките на наличните средства по сметката. При липса на средства по разплащателната сметка на физическо лице към момента на дебитиране на средства, както и правото да получи заем, включително овърдрафт, предвидени в договора между банка и физическо лице, документи за сетълмент не подлежат на изпълнение и се връщат на платци или събирачи по реда, предписан от Наредба No 2-П.

Способността на дадено лице да извършва непарични преводи към чужда валута пряко зависи от това дали такова лице е местно лице на Руската федерация с цел регулиране на валутата. На свой ред гражданите на Руската федерация се признават за резиденти, с изключение на тези, които постоянно пребивават или временно пребивават (въз основа на работна или учебна виза) в чужда държава в продължение на поне една година (алинея "а" от точка 6 от част 1 на член 1 от Закона от 10.12.2003 г. N 173-FZ).

Случаи, когато безналичните преводи в чуждестранна валута са разрешени и забранени

Трансферите в чуждестранна валута между резиденти и нерезиденти, както и между нерезиденти, се извършват без ограничения (членове 6, 10 от Закон N 173-FZ).

Трансферите в чуждестранна валута между резиденти са забранени, с изключение на установени случаи, включително (клаузи 12, 13, 17, част 1 от член 9 от Закон N 173-FZ):

• превод от Руската федерация в полза на местни физически лица по техните банкови сметки извън територията на Руската федерация, при спазване на лимита на сумата;
• прехвърляне от местно лице в Руската федерация от сметка в банка извън територията на Руската федерация в полза на местни физически лица към техните банкови сметки на територията на Руската федерация;
• прехвърляне от техните банкови сметки в Руската федерация в полза на местни съпрузи или близки роднини към техните банкови сметки в Руската федерация или в чужбина.

Също така, резиденти могат да извършват преводи на чуждестранна валута по собствени сметки в банки както на територията на Руската федерация, така и в чужбина. Ограничения за сумата в в такъв случай не е инсталирано.

Безкасовите преводи в чуждестранна валута могат да се извършват както от сметка, открита в банка, така и без откриване на такава сметка.

Безкасови преводи от сметка, открита в банка

Когато извършвате безкасов превод в чуждестранна валута от вашата сметка, трябва да се свържете с банката, в която имате сметка, и да подадете определени документи.

Така че ще трябва да представите документ, удостоверяващ вашата самоличност, и да предоставите информация за получателя на превода (пълното име, име и данни за банката, в която получателят има сметка, и номера на сметката на получателя). Освен това ще трябва да представите документи, които банката може да поиска от вас, за да ги приложите валутен контрол, включително (част 4 от член 12 от Закон № 173-FZ; параграф 1 от Наредбата на Банката на Русия № 1868-U от 20 юли 2007 г.):

1) при извършване на превод в размер над 5000 USD (или еквивалента по обменния курс на Банката на Русия към датата на дебитиране на средствата) - информация за потвърждаване на валутата и счетоводния статус на получателя (че получателят е нерезидент). Банките самостоятелно определят под каква форма трябва да се предоставя такава информация. Това може да бъде например копие на паспорта на гражданин на чужда държава на получателя или индикация за пребиваването на получателя в графата „Цел на плащането“ на платежния документ;

2) при извършване на превод по неговата банкова сметка извън територията на Руската федерация - известие, подадено от местно лице до данъчния орган по мястото на регистрацията му, за откриване на тази сметка с марка на данъчния орган за нейното приемане. Посоченото известие се предоставя само при първото прехвърляне. Освен това не се изисква;

3) при извършване на прехвърляне на вашия съпруг или близък роднина - документи (копия), потвърждаващи връзката, по-специално паспорт на гражданин, свидетелства за раждане или свидетелства за брак.

Тези документи не се изискват, ако извършвате превод на съпруга / съпругата си или по отношение на сметката му, открита в банка извън територията на Руската федерация, за сума, която не надвишава 5000 USD (или еквивалента по обменния курс на Банката на Русия към датата на дебитиране на средствата).

Безкасови преводи без откриване на сметка

Безкасовите преводи без откриване на сметка на физически лица се извършват чрез системи за парични преводи.

За да ги приложите, трябва да се уверите, че в държавата и града на получателя на паричния превод има точки за обслужване на избраната система. По правило пунктовете за обслужване са банки, с които платежните системи имат договорни отношения.

В точката за обслужване на платежната система ще трябва да представите документ, удостоверяващ вашата самоличност, и да предоставите информация за получателя на превода (пълно име на получателя на превода, държава, град). След депозиране на средства в касата, ще бъдете информирани за контролен код или друг идентификатор на превод. Тази информация ще трябва да бъде прехвърлено на получателя на превода, за да може той да получи средствата.

Преводът без откриване на банкова сметка се извършва в срок от не повече от три работни дни от датата на предоставяне на пари в брой за такъв превод (част 5 от член 5 от Закона от 27.06.2011 г. N 161-FZ).

При извършване на превод от Руската федерация без откриване на банкова сметка чрез оторизирана банка, сумата на превода също е ограничена. И така, превод в рамките на едно работен ден чрез една банка не може да надвишава сумата, еквивалентна на 5000 USD по обменния курс на Банката на Русия към датата на заявлението за превод (клаузи 5, 9, част 3 от член 14 от Закон N 173-FZ; Наредба за Банка на Русия от 30.03. 2004 N 1412-U).

Забележка!

Когато чужда държава налага забрани за платежни системи, чиито оператори са регистрирани от Банката на Русия, може да се извърши банков превод без откриване на сметка от Руската федерация до такава държава, ако операторите на платежни системи, операторите на платежни инфраструктури, чуждестранните организации (с изключение на чуждестранни банки и кредитни организации), въз основа на договори, с които се извършва преводът, са под контрол руски организации (части 1, 2, член 19.1 от Закон № 161-FZ).

Характеристики на електронния паричен превод

Безналичен превод без откриване на банкова сметка е възможен и при прехвърляне на електронни пари (по-нататък - EMF) с помощта на системи за електронни разплащания (например WebMoney, Yandex.Money и Qiwi). В същото време изискванията на валутното законодателство на Руската федерация се прилагат за преводи на електронни пари в чуждестранна валута (част 3 от член 5, част 24 от член 7 от Закон № 161-FZ).

Помощ: Електронни пари

Електронните средства са тези средства, които преди това са предоставени от физическо лице на оператора на ЕМП за изпълнение на паричните им задължения към трети страни и по отношение на което това лице има право да прехвърля поръчки изключително с помощта на електронни средства плащане (клауза 18 от член 3 от Закон N 161-FZ).

В този случай физическо лице може да предостави средства на оператора на ЕМП с или без използване на банкова сметка.

Също така, средства в негова полза могат да бъдат предоставени на оператора на ЕМП от организации или индивидуални предприемачи, ако такава възможност е предвидена в споразумение между физическото лице и оператора на ЕМП. На свой ред последният формира отчет за размера на предоставените му средства (части 2, 4, член 7 от Закон N 161-FZ).

Преводът на електронни пари в полза на техните получатели обикновено се извършва въз основа на заповед на физическо лице - платеца, в някои случаи - по искане на получателите на електронни пари. В същото време плащащите и получателите на електронни пари могат да бъдат клиенти на един или няколко оператора на електронни пари (части 7, 8, член 7 от Закон N 161-FZ).

По правило преводът се извършва чрез едновременно приемане на нареждането на платеца от оператора на ЕМП, намаляване на салдото му по ЕМП и увеличаване на салдото по ЕМП на получателя със сумата на превода. Превод с помощта на разплащателна карта, специално проектирана за това, се извършва в рамките на не повече от три работни дни, след като операторът на електронни пари приеме нареждането на платеца. | Повече ▼ краткосрочен може да бъде предоставено чрез споразумение между оператора на електронни пари и платеца или от правилата на платежната система. След това прехвърлянето на EMF става неотменимо и парични задължения платецът преди получателят на електронните пари да бъде прекратен (клауза 26 от член 3, части 10, 11, 15, 17 от член 7 от Закон N 161-FZ).

Бъда индивидуален предприемач - означава да работиш за себе си, а не да зависиш от другите. Днес безкасовото плащане на индивидуални предприемачи се използва доста често, тъй като е много удобно и изгодно. Много бизнесмени са привлечени от свободата, но не всеки се решава на такъв подвиг като започването на собствен бизнес. Всъщност в предприемачеството няма нищо фантастично трудно, особено ако бизнесменът е регистриран като индивидуален предприемач. Предлага както удобни форми на данъчно облагане, така и минимум документи.

Въпреки цялата простота, всеки начинаещ предприемач трябва да проучи подробно всички нюанси на този вид дейност. Това ще избегне много грешки и ще направи бизнеса по-удобен.

Ще бъде много по-лесно да правите бизнес, ако бизнесмен има своя собствена разплащателна сметка. Това дава възможност за безкасови плащания на индивидуални предприемачи с клиенти и доставчици. Тази форма е много удобна, така че често се използва. Но за да можете да уреждате и приемате плащания не само в брой, но и в безналична форма, трябва да отворите банкова разплащателна сметка.

Според закона отделен бизнесмен може да работи без банкова сметка, но е необходимо да я придобие, ако иска да може да се възползва от всички предимства на безкасовите плащания. В този случай предприемачът трябва да вземе предвид, че паричните средства са ограничени. руското законодателство... Това означава, че съгласно 1 споразумение паричен превод е разрешен не повече от 100 хиляди рубли. Няма такъв проблем с безкасовото плащане и това е допълнителният му плюс. При 1 споразумение можете да получите неограничен брой преводи. В този случай няма да е необходимо да предоговаряте договора всеки път при достигане на определена сума.

Как да изберем банка

За да направите максимално удобни разплащанията с клиенти, доставчици и партньори, трябва да изберете правилната финансова организация.

Би трябвало да е добре и надеждна банкакойто се радва на положителна репутация.

В необятността на световната мрежа има специални ресурси, където можете да видите списък с банки, подходящи за работата на индивидуални предприемачи, и да прочетете отзивите на техните клиенти. Това е много удобно и помага да се направи правилният избор.

Когато избирате подходяща финансова институция, трябва да обърнете внимание на следните нюанси:

• продължителността на работата на банката на територията на Руската федерация;
• наличност на услуги за интернет банкиране;
• мрежа от банкомати и сервизни центрове.

Обикновено, големи банки са по-надеждни и предлагат добри условия на работа за отделни бизнесмени. Интернет банкирането ще бъде удобно за прехвърляне на средства от една карта на друга, без да напускате дома си. Препоръчително е бизнесменът да си вземе отделна пластмасова карта, както за обикновения индивид. Това ще ви позволи да изтеглите по-изгодно средства от банката. Желателно е наблизо да има достатъчно банкомати. Ще бъде много неудобно, ако всеки път трябва да пътувате до другия край на града, за да теглите пари в брой.

Обратно към съдържанието

Документи за откриване на сметки

За да работи по банков път, бизнесменът трябва да знае как да отвори безкасово сетълмент за индивидуални предприемачи. За целта на финансовата институция трябва да бъде предоставен определен пакет документи.

За индивидуален предприемач, копие от удостоверение, че физическо лице е преминало процедурата по регистрация данъчен орган... При това този документ трябва да бъде нотариално заверена. Освен това ще ви трябва копие на ИНН, общ граждански паспорт с разпространение и регистрация и лиценз, ако видът бизнес на бизнесмен подлежи на лицензиране.

След подаване на пакет документи в банката, служителите на финансовата институция трябва да изготвят споразумение за услуга и да издадат всички необходими карти, банкови данни. В някои офиси отнема много време, понякога дори няколко дни. Средно финансовите институции издават всички документи в рамките на 1 ден. Всичко обаче зависи от ефективността на служителите на банката.

Що се отнася до подаването на пакет документи, препоръчително е да имате при себе си всички оригинали за проверка и копия, които трябва да бъдат заверени от нотариус. Желателно е кандидатът да присъства лично при подаване на документи. Това е важно поради причината, че той ще трябва да попълни заявление с кратка информация за себе си и бизнеса си, както и да удостовери всичко това с личен подпис. Служителите на финансови организации не са склонни да подават документи друго лице, а не самият предприемач. Това трябва да се вземе предвид. По-добре е да отделите малко време и да посетите банката лично, особено след като обикновено се обслужват предприемачи специални условия, тоест не трябва да има опашки.

Обратно към съдържанието

Кой трябва да бъде информиран за наличието на разплащателна сметка

На първо място, предприемачът трябва да съобщи данните на банковата си сметка на своите доставчици, партньори и други хора, които ще му преведат средства. На този момент отделен бизнесмен не е необходимо да докладва текущата си сметка на различни инспекции и организации.

Преди няколко години всеки бизнесмен, издал индивидуален предприемач и банков превод, беше длъжен да докладва това в данъчната служба. Това правило обаче вече не е задължително. Той беше отменен още през май 2014 г. До този момент бизнесмените трябваше да докладват банковите си данни на Федералната данъчна служба в рамките на 5 дни след откриване на сметка, за което беше попълнен формуляр C09-1.

Имайте Пенсионният фонд преди имаше подобни изисквания. Но от 1 май 2014 г. те са опростени. Сега предприемачът не е задължен да информира ЗФР за наличието на разплащателна сметка.

Много е удобно да се работи по банков път, но предприемачът трябва да вземе предвид всички нюанси, свързани с превода на пари. Важно е да запомните, че всички плащания, които отделен бизнесмен ще извърши чрез разплащателната си сметка, трябва да бъдат обосновани. Банковите служители винаги внимателно следят рационалността на плащанията. Всяка процедура трябва да бъде изпълнена, като се вземе предвид платежното нареждане и да има името на плащането.

Безкасови плащания - как изглежда на практика? Въпреки факта, че редовно се говори за тях, много нюанси остават извън обхвата на разговора. Ще ги обсъдим по-нататък в статията.

Форми за плащане

Не толкова отдавна се смяташе за обичайно да носите значителна част от наличните пари в портфейли. Сега стана без значение. Причината е главно в разпределението банкови картиочила... С тяхна помощ можете да управлявате всички налични пари и няма нужда да носите сметки със себе си.

Безкасовите преводи дадоха възможност за сетълменти между участници в икономически оборот без използване на хартиени пари.

Безкасови плащания - как е от бизнес гледна точка? Бизнесмените използваха сметки в кредитни институции, за да извършват сетълменти помежду си. Използвана е обаче хартиена документация.

Бизнесмените и дори обикновените граждани вече са освободени от необходимостта от голямо количество документация за управление на техните сметки. Достатъчно е да направите няколко щраквания с компютърна мишка, за да направите отчисления. Всички транзакции по сметка се извършват в офиса или у дома на компютъра.

Има и други, не електронни формуляри изчисленията не са толкова често срещани.

Въпреки различията, всички те са обединени от едно - изключването на необходимостта да имате хартиени пари със себе си. Това е от особено значение за предприятията.

Защо е удобно

Банкирането струва малко пари, но гражданите и организациите все още ги използват. И фактът, че плащането за безкасови плащания, допринасят за следните функции:

1. Комфорт. Достъпът до пари се осигурява през целия ден, по всеки ден (уикенд или работен ден).
2. Скоростта на операцията. За извършване на операцията са необходими само няколко натискания на клавиши или компютърни бутони.
3. Документацията се генерира в електронен вид.
4. Кредитните организации съхраняват информация за транзакции, извършени без ограничения, като по този начин създават един вид архив, който може да бъде достъпен по всяко време.
5. Спестяване на пари (банките предлагат преференции на клиентите, използвайки електронни форми на плащане и методи за отчитане).

Изброените предимства се отнасят главно до методи, работещи с помощта на електронни технологии.

Законодателна уредба

Организацията на безкасовите плащания се регулира от следните актове:

• CC - съдържа основните разпоредби на законодателството относно безкасовите плащания, описва процедурите и условията за отговорност на страните.
• Закон за банките и банковата дейност.
• Закон "За националната платежна система".
• Регламент относно издаването на разплащателни карти.
• Други федерални закони и регламентиприета от Централната банка като регулатор на финансовите дейности.

Въз основа на законодателни актове банките разработват свои собствени правила за предоставяне на услуги. От правна гледна точка те имат статут на сделки, разпоредбите на които могат да бъдат оспорени в арбитраж или общ съд, в зависимост от това кой е клиентът.

Форми на безкасови плащания

Нека изясним още веднъж, безкасовите плащания - как е? Има няколко негови форми, някои от тях са директно изписани в закона, други съществуват в рамките на общата регулация, по-специално електронните пари. Безкасовите плащания се извършват от:

• акредитив;
• плащания за събиране;
• издаване на чек;
• платежно нареждане;
• по други начини, които не са предвидени, но не и забранени от закона.

Акредитиви

Акредитивът е плащане за стоки или услуги или превод на средства от името на клиент. Каква е същността на безкасовите плащания тук? Операцията се извършва за сметка на клиента, за целта на която необходимата сума се блокира по сметката. За извършване на плащане може да бъде издаден заем.

Има две форми на акредитиви - отменяема и неотменяема. В първия случай банката, която извършва плащания, има право да промени условията за тяхното изпълнение по свое усмотрение и по-специално да ги изтегли. По закон тя се счита за отменяема, освен ако в договора с клиента не е посочено друго.

Банката, която приема плащането, за разлика от получателя на парите, трябва да бъде уведомена предварително за промяната в условията на плащане или отказа от банката, която извършва плащането.

Неотменяемо плащане, потвърдено от изпращащата банка, не може да бъде отменено или променено без съгласието на приемащата банка.

Номинираната банка има право да извърши плащането за своя сметка, след като е получила предварителни доказателства за изпълнението на получателя от условията на акредитива. Банката, която отговаря за изпращането на плащания, е длъжна да възстанови всички разходи на номинираната банка.

Селища за събиране

При извършване на плащания за инкасо, банката, напротив, се задължава да приеме плащането в полза на клиента. Командировките могат да бъдат осигурени от друга банка по преценка на институцията, ангажирана да приема плащания.

Плащания с чекове

Чекът е ценна книга, въз основа на която се извършва плащане от сметката на лицето, което го е издало. Няма допълнителни условия за получаване на средства.

Чекът се подава в банката, в която чекмеджето има сметка. Парите могат да бъдат дебитирани от него въз основа на чекове, съгласно споразумение с банката. Подробностите за проверката са както следва:

• заглавието на документа трябва да съдържа "чек";
• нареждане за плащане на конкретна сума с обозначение на валута;
• информация за платеца, бенефициента и сметката, от която трябва да се извърши плащането;
• дата и място на съставяне на чека;
• подпис на инициатора на чека.

Липсата на една от тези клаузи го прави невалиден. Служителят, който получава посоченото сигурност, е длъжен да провери неговата автентичност и авторитета на лицето, което го представя.

Безкасови плащания - как изглежда с чековете? Издаването им може да се извърши на конкретно лице, като в този случай прехвърлянето на права е забранено, тъй като издаването на чек може да означава прехвърляне на права.

Плащането може да бъде гарантирано от банката или от друго лице изцяло или частично. Гаранционният знак се прави от гарантиращото лице.

Платежно нареждане

Следващият метод на безкасови плащания е споразумение между банката и клиента. Банката се задължава да преведе сумата, посочена в документа, по сметката на бенефициента. Срокът на прехвърлянето се договаря или в поръчката, или в договора. Днес този метод на трансфери е най-често срещаният. Освен това е по-лесно от останалите да го превърнете изцяло в електронна система за управление на документи.

Искане за паричен превод може да направи лице, което няма банкова сметка, ако няма ограничения в закона или банковите разпоредби.

Някои нюанси при извършване на изчисления

Банките имат право да отложат плащане или да откажат да го осчетоводят, ако има съмнения относно неговата законосъобразност и липсата на авторитет на лицето, което иска плащането. Липсата на пълен набор от документи, неточности, направени в същите платежни нареждания, дават право на спиране на операцията.

Ако в операцията участва друга банка, нейните представители също имат право да изразят своите съмнения и да поискат допълнителна информация, за да се изяснят данните за превода.

Законодателството дава значителна свобода на банките по отношение на установяването на собствени правила за безкасови плащания.

Ако клиентът понесе загуби, по-специално чрез прехвърляне на пари на лице, което не е имало права върху тях, или е имало неразумно забавяне на плащанията, банката е длъжна да компенсира щетите. Вината на финансовата организация и собственика на парите със сигурност се разкрива.

Други форми на плащане

Друг начин на плащане е директният дебит. Дебитирането се извършва от сметка, която има достатъчно средства по искане на друго лице. Банката, която е открила сметката, тегли пари от нея, съгласно споразумението с клиента.

Този формуляр е подходящ за гореописаните форми на безкасови плащания в Русия. И няма смисъл да го отделяме от гледна точка на законодателството. Банките предлагат други комбинирани методи, които по един или друг начин са получени от описаните в гражданското право.

Човек не може да не обърне внимание на електронните разплащателни системи.

Електронни пари

Webmoney и Yandex пари са най-известните системи за електронни разплащания. Те не са банкови институции и успешно заемат значителна част от пазара на безкасови плащания, осигурявайки лъвския дял от електронната търговия в страната.

Формално нито първата, нито втората организация не се занимават с издаване на пари, но издадените от тях еквиваленти ги заместват напълно. Конкурентите също предлагат пластмасови карти, но те се издават от платежни системи Mastercard и Viza. Единствената разлика е в обвързването на такава карта с портфейла на Webmoney.

Система за продажби и безкасови плащания

Безкасовата форма на плащане улеснява участието в търговски операции. Например страните по сделката могат да бъдат в различни части на земята, сега това не е пречка.

Как се организират безкасовите продажби? Предприемач или търговска организация, предоставящ услуги и стоки, посочва банкова сметка или данни за електронен портфейл, към който клиентите превеждат пари. Предлага се набор от най-големите банки или платежни системи.

Клиентите избират един от предлаганите начини на плащане. Електронните портфейли на платежните системи са удобни, тъй като прехвърлянето между тях се извършва незабавно.

Същото не може да се каже за безкасовите сетълменти на банките. Единствените изключения са трансферите между частни акаунти. Попълването или прехвърлянето на акаунт в този случай отнема няколко минути.

В допълнение, за физически лица, специални програми, което дава възможност за бързо отписване на средства от сметката като плащания. Към номера мобилен телефон изпраща се SMS с искане за потвърждение на плащането. Потвърждението се извършва чрез изпращане на ново съобщение от номера на клиента.

Безкасовите плащания на банки в случай на юридически лица отнемат много повече време. Това се дължи на необходимостта да се осигури контрол върху законността на паричните преводи и ограниченията на операционната система на банката.

Съдържание

Глобалната финансова система непрекъснато се подобрява. Основният приоритет на банките и юридическите лица е безопасността и бързината на транзакциите. Поради тази тенденция безкасовите фондове станаха много популярни. Какво безкасово плащане и какви са начините за прилагането му?

Какво е безкасово плащане

Представеният формат на плащане се реализира чрез парични преводи през банкови сметки без използване на хартиена валута и монети. Може да се използва от юридически лица, физически лица и предприемачи. Концепцията за безкасови плащания предполага използването на разплащателни карти, менителници и чекове за транзакции. Прехвърлянето на плащанията се извършва между страните по имуществените отношения или с помощта на допълнителен субект, представляван от кредитната институция.

Същността

Организация финансови транзакции използването на този вид плащания е изгодно за банките и държавата, тъй като избягва рязко увеличаване на закъсненията. Същността на безкасовите сетълменти е извършването на плащания чрез прехвърляне на валута по сметки, предназначени да заменят паричните средства. Прилагайки безналична форма на плащане в предприятието, можете да се отървете от касовите апарати, като спазвате правилата за тяхното използване.

Предимства и недостатъци

Основното предимство на този метод на плащане е неговата гъвкавост. Безкасовите пари могат да се съхраняват в специални сметки за неограничено време. Банковите документи могат да бъдат свързани към транзакцията по всяко време. Те установяват и потвърждават факта на сделката. Предприятията, които използват плащания по банков превод, се освобождават от необходимостта постоянно да внасят пари в банката.

Основният недостатък на метода е, че зависи от банката. Банков превод не може да се извърши, ако притежателят на средства има проблеми с техния оборот. Собствениците на обикновени и специални сметки ще трябва да платите на банката комисионна за извършените операции. Плюсовете и минусите на безкасовите плащания взаимно се анулират, като правят насам плащанията са най-удобни в реалностите на нашето време.

Форми на безкасови плащания

Характеристиките, устройството, стойността на платежните транзакции се определят от техния вид. В зависимост от сорта, те могат да се използват в предприятия и физически лица... На руски финансова система разграничават се следните форми на безкасови плащания:

• преводи с използване на заявки за плащане и нареждания;
• акредитиви;
• плащания чрез чекови книжки;
• събиране на селища;
• плащания чрез електронен паричен превод;
• парични преводи директен дебит.

Видове безкасови плащания

Плащанията от този тип се класифицират според различни критерии. В зависимост от икономическия характер, паричните преводи са необходими за плащане на нестоково сделки и за закупуване на стоки или услуги. Плащанията могат да бъдат вътрешнорепубликански и междудържавни. Средствата, преведени в рамките на държавата, се подразделят в зависимост от региона и населеното място. Разграничават се и следните видове безкасови плащания:

• гарантирано, при което средствата, заведени в бюджетната сметка, действат като обезпечение;
• не е гарантирано;
• преводи с незабавно дебитиране на средства от сметката;
• плащания с отложен паричен превод.

Начините

Документите за плащане са юридически формализирани изисквания, инструкции и нареждания за прехвърляне на средства за получаване на стоки, услуги, произведения. Те могат да бъдат реализирани под формата на поръчки за събиране, банкови преводи, акредитиви. В зависимост от вида на платежния документ съществуват контактни и безконтактни методи за безкасови плащания. Те включват:

• плащания с помощта на банкова карта през ПОС терминали;
• паричен превод от карти, използващи технологията Pay Wave / PayPass;
• плащания с помощта на данни за карти, които често се използват за плащане на услуги през интернет и закупуване на стоки в магазините;
• изпращане на пари чрез системи за интернет портфейли (QIWI, WebMoney, Skrill и др.), където за попълване на баланса се използват специални терминали или преводи от банкови карти;
• услуги за интернет банкиране, предлагани на потребители на Сбербанк и други финансови организации;
• плащания с помощта на технологията NFS чрез смартфон.

Система за безкасово плащане

Базира се на банкови сметки с документи за сетълмент. Системата за безкасово сетълмент трябва да работи възможно най-бързо, за да може бързо да изпълнява платежни нареждания, да открива сметки за нови клиенти и да поддържа непрекъснат поток от средства. Ако икономическите власти се споразумеят, плащанията могат да се извършват в заобикаляне на банката.

Организационни принципи

Представеният начин на плащане е един от важните инструменти за развитие пазарна икономика страна. Той е доброволен, позволява ви да прехвърляте и получавате заплати, спестявания от депозити и други доходи без посещение финансова институция... Непрекъснатостта на паричните преводи се осигурява от принципите, на които се основава организацията на безкасовите плащания:

1. Предприятията и организациите, участващи в операциите, сами избират формата си, независимо от сферата им на дейност.
2. Правата на клиента да се разпорежда със средства не са ограничени.
3. Транзакциите се изпълняват на база първи дошъл, първи обслужен.
4. Плащанията се прехвърлят от сметка на сметка при наличие на финанси.

Принципи на изпълнение

Спазването на установените правила от предприемачески фирми и банки гарантира, че този вид плащане отговаря на съвременните изисквания като надеждност, ефективност и бързина на транзакциите. За тази цел бяха разработени принципите за осъществяване на преводи по банков път. Процедурата за извършване на безкасови плащания се определя от следните принципи:

• Принцип на приемане. Без получаване на съгласие или уведомление от титуляра на паричната сметка, средствата не могат да бъдат дебитирани. Това правило важи дори за искания от държавни агенции.
• Принципът на свобода на избора. Разселниците могат да извършват транзакции във всякаква удобна за тях форма. Финансова институция не може да повлияе на избора на методи за безкасово плащане.
• Принципът на законност. Всички сделки трябва да се извършват в рамките на приложимото законодателство и да се регулират от него.
• Принципът на спешност на плащането. Всяко прехвърляне на средства трябва да се извърши в рамките на срок, установени от платеца... Ако те са били нарушени, тогава санкциите падат върху банката.

Тези принципи се крият не само в извършването на плащания без теглене на валута, но и в тяхното прилагане. Разплащателната сметка на платеца винаги трябва да разполага с необходимия размер на средствата за транзакции. Всички транзакции винаги се извършват въз основа на споразумение между банката и титуляра на сметката. Можете да надхвърлите споразумението само ако сключите нов договор с клиента.

Правила за извършване на безкасови плащания

Финансовото право регулира всички парични транзакции между предприемачи, физически и юридически лица, магазини и други институции. За тези цели бяха разработени правила за извършване на безкасови плащания, основното от които казва, че парите трябва да бъдат дебитирани от сметката на клиента само по негова поръчка. Документите за сетълмент, използвани за извършване на транзакции, трябва да съдържат:

• ИНН на титуляра на сметката;
• име и номер на сметката на кредитната институция;
• името на банката на платеца;
• номера на сметки и BIC на получателя на превода.

Плащане по банков път

Паричният превод се извършва по един от изброените по-горе начини. Кореспондентската сметка отразява данните на подателя и получателя на средствата, сумата на превода и името на платената услуга или продукт. Следователно, ако продавачът не изпълни задълженията си, безкасово плащане ще бъдат върнати на купувача с изключение на комисионната на банковата система.

Възстановяване на суми на купувача

Клиентът има право да върне или замени стоките, закупени в магазина. Възстановяванията на средствата на купувача по банков път се извършват при представяне на продукта, чек, гаранционна карта, документи за самоличност. Сканирането на изброените документи трябва да се изпрати на пощата на магазина. Клиентът може да откаже да преведе средства в следните ситуации:

• продуктът е храна и има добро качество;
• документи за превод на загубени средства;
• покупката принадлежи към незаменимия списък с продукти.

Покупката се връща

Продуктите с неадекватно качество трябва да бъдат изпратени от клиента до склада на магазина. Връщането на стоки по банков път се договаря в договора на всяка компания поотделно. Компанията може да компенсира разходите за изпращане на стоките, ако такъв артикул е в нейните правила. Безкасовите форми на плащане включват превод на пари по разплащателната сметка на купувача веднага след изпращане на продуктите обратно на продавача.

Видео

Открихте грешка в текста? Изберете го, натиснете Ctrl + Enter и ние ще го поправим!

Обсъдете

Безкасово плащане: заявление