Един от органите за контрол на валутата е. Органи и агенти за валутен контрол

Спазването се следи от Централната банка, Министерството на финансите и правителството на Русия, както и изпълнителните органи, назначени от Кабинета на министрите на Русия. Централната банка на Русия упражнява контрол върху операциите, в които участват кредитни и финансови организации. Валутните транзакции между участници, които не принадлежат към двете по-горе категории, се контролират от изпълнителната власт.

На място валутният надзор се осъществява от агенти - финансови организации, получили лиценз от Централната банка. Банките осигуряват плащания и своевременно получаване на информация, разкриваща същността на валутната транзакция.

Длъжностните лица на упълномощените органи имат право да проверяват документацията и, ако е необходимо, да прекратят валидността на лицензиите за операции с чуждестранна валута.

Според FZ-173 три вида транзакции са обект на валутен контрол:

• Сделки, извършвани от нерезиденти (във всяка чуждестранна валута).
• Сделки с ценни книжа. Емисионните ценни книжа, номинирани в чуждестранна валута от упълномощени представители на други държави, са задължително контролирани.
• Всякакви операции, проведени с участието на валутата на други държави.

Форми

Конкретните мерки и действия, чрез които контролиращият орган изпълнява своите задължения, за да изключи възможността за злоупотреба и измама на определен етап от сделката, се нарича форма на валутен контрол. Надзорът се извършва на три етапа:

• Предварителен. Контрол преди транзакцията. Преди откриването на сметка банките изискват документация с информация за компанията. Предварителният контрол ви позволява да спрете нарушенията, да засилите финансовата дисциплина.
• Текущ. По време на операцията се наблюдава надзор. Ръководени от предоставената по-рано информация, първични документи, счетоводни материали, регулаторните органи и агентите следят за спазването на закона.
• След.

След приключване на транзакцията се предприемат мерки. Упълномощените органи анализират повторно съдържанието на операцията, проучват документите, получени от търговски организации, за да установят дали транзакцията е отразена изцяло в отчетите.

Търговските банки и Централната банка на Руската федерация извършват последващ контрол. Упълномощеният орган поправя само нарушението и взема окончателното решение: откажете да откриете сметка, напишете глоба за нарушението.

Етапи

Процедурата за провеждане на валутен контрол се състои от следните стъпки:

• събиране на пълен пакет документи, потвърждаващи законността на сделката;
• провеждане на операции от агента за контрол на валутата. В някои случаи се изисква допълнителна сметка;
• създайте паспорт за транзакции;
• въвеждане на информация в базата данни;
• резервация на средства за транзакцията;
• връщане на резерва след операцията;
• сключване на сделка и докладване за нея.

Нарушаването на процедурата за валутни сделки води до административна и наказателна отговорност.

В статията ще разгледаме как преминава валутният контрол в банката. Нека да разгледаме какво е валутно регулиране и какви операции подлежат на валутен контрол. Ще разберете какви функции изпълняват агентите за обмяна на валута и какви документи ще изисква банката за извършване на транзакция.

Валутен контрол: концепция, цели и направления

За разплащания по сделки, направени у нас, се използват рубли. Но в някои случаи е необходима различна валута за извършване на финансова транзакция. Именно тези ситуации подлежат на регулиране от валутното законодателство. На следващо място, анализираме валутния контрол в предприятието и в банката, а също така установяваме какво представлява.

И какво означава терминът „валутен контрол“? Обясняваме с прости думи. Валутният контрол (VK) се отнася до действия, които гарантират спазването на закона и правилата, свързани с сетълмента в чуждестранна валута.

В глобален смисъл изпълнението на тези стандарти се следи от:

• Централна банка (наричана по-долу ЦБР).
• Митнически комитет
• Правителство.
• Министерство на финансите.
• Изпълнителен клон.

Пряк контрол се осъществява от така наречените - търговски банкови организации - надарени с авторитета на Централната банка на Руската федерация. Те са отговорни да гарантират, че всички плащания се обработват правилно и че информацията се предоставя изцяло.

Ако говорим за това защо и по принцип се нуждаем от ВК, то основната му цел е да гарантира пълно спазване на валутното законодателство.

В допълнение, контролът преминава в следните области:

• следене за спазването на операциите със закона;
• проверка на изпълнението на задълженията между резиденти и нерезиденти;
• проверка на надеждността на отчитането на валутни транзакции.

Сега ще обсъдим в кои страни има валутен контрол. Голям брой държави използваха методологията на ВК, когато преминаваха през трудни времена в своя икономически живот. Ако давате примери от историята, тогава прилагането на подобен контрол се използва активно в следвоенния период.

В по-късен период VC се прилага в такива големи държави като Франция, Япония, Германия. Сега повечето стабилни страни не прилагат контрол върху операциите в чуждестранна валута и доста успешно се освобождават от нея. Но някои правомощия все още използват този режим. Това число включва около 50 държави, като Чехия, Турция, Полша и Израел.

Всички тънкости на ВК в нашата държава са отразени в законодателството, субектите на този режим също са идентифицирани там.

Форми и принципи на валутния контрол

VK се основава на следните принципи:

• необоснована намеса на държавата в операции е изключена;
• системата на ВК и валутното регулиране са едно цяло;
• правата на всички страни по сделките са защитени на държавно ниво.

Заслужава да се отбележи и няколко конкретни принципа. По-специално:

1. Законност.
2. Задължително.
3. Предоставяне на търговска и служебна тайна.

Видовете, формите и методите на валутен контрол са в процес на развитие, тъй като законодателството се изменя. И сега ще се спрем на всеки елемент по-подробно.

Методите за контрол могат да бъдат разделени на специализирани, основни и допълнителни. Концепцията за специализирани методи включва изследване и преразглеждане.

Основните методи включват наблюдение и проверка. Допълнителните обикновено включват различни искания за информация и анализ на данните, получени с помощта на аналитични техники.

Ако изберете някои видове валутен контрол, те се разделят на:

• предварителен (настъпва до приключване на операцията);
• ток (извършва се директно по време на операцията);
• последващите (направени след приключване на транзакцията с валутата).

А също така има разделение на пряк и косвен контрол. В първия случай тя се осъществява от органите и агентите на валутния контрол, във втория - от правителството на Руската федерация.

Органи за валутен контрол

Органите за регулиране на валутата и валутния контрол осъществяват контрол на територията на Руската федерация. Тези органи включват на първо място Централната банка на Руската федерация и правителството на Руската федерация.

Тяхната функционалност включва:

• публикуване на наредби, които всички страни трябва да спазват;
• надзор на валутните транзакции;
• извършване на проверка на операции в чуждестранна валута.

А също и тези органи регулират процеса на счетоводство и отчитане. Длъжностните лица на компетентните органи имат право да проверяват документация, да отнемат лицензи за операции и т.н. Освен това цялата информация, получена от тези лица, трябва да се пази като търговска тайна.

Сделки, подлежащи на задължителен валутен контрол

Само 3 вида транзакции подлежат на задължителен валутен контрол:

Сделки, в които участват външни и вътрешни ценни книжа. Ако ценните книжа имат деноминация в щатски долари или друга валута, тогава транзакциите са предмет на ДК.

Разплащания между резиденти и нерезиденти. Всички страни трябва да спазват закона, но в същото време имат право да защитават своите права.

Сделки със селища във валутата на други страни. Ако валутата е платежно средство съгласно договор с фирма, разположена в чужбина, тази транзакция е предмет на ВК.

Обърнете внимание, че не всички операции се извършват под контрол. Какви операции не подлежат на валутен контрол? VK обхваща само онези ситуации, когато стоките преминават границата на страната ни. Тези валутни операции не се контролират, когато стоките действително не са внесени в Русия.

Агенти за валутен контрол

Агентите за контрол на валутата включват:

• банкови организации, които са пряко подчинени на Централната банка на Руската федерация;
• небанкови структури, по-специално Федералната данъчна служба;
• държавна корпорация - Vnesheconombank.

Тези агенти, упражняващи контрол, изпълняват редица функции:

• изготвяне на една или повече сметки за сетълмент за участници в транзакции;
• проверява всички документи за съответствие с действителността;
• регистрира цялата информация за транзакциите в съответните бази данни;
• извършване на отваряне на оперативния паспорт;
• затворете операцията;
• създайте отчет за транзакцията.

Етапи на валутен контрол

Процедурата за борсов контрол се състои от няколко етапа. Ще се справим с тях по-подробно.

На практика целият процес протича така:

1. Събира се пълен пакет от документация, което потвърждава, че транзакцията е законна. Пакетът от ценни книжа може да варира в зависимост от вида на сделката.
2. Агентът за валутен контрол извършва транзакцията. За да направите това, може да се наложи да отворите допълнително. отбележи.
3. Паспортът за транзакции се отваря (ако е необходимо).
4. Информацията се въвежда във всички бази данни.
5. Средствата са запазени за изпълнение на транзакцията.
6. След приключване на транзакцията резервът се връща.
7. Сделката се затваря и отчитането приключва.

След анализ на алгоритъма виждаме, че валутният контрол е неразделна част от обикновената транзакция. Тя ще бъде направена, ако транзакцията е от тези, чието изпълнение трябва да бъде под държавен контрол.

Документи за валутен контрол

Ще изясним, че банкова организация може да поиска от вас само документацията, която е пряко свързана с транзакцията.

Най-често това е:

• паспорти на участници в сделката;
• документи, които потвърждават състояние. Регистрация
• различни митнически документи (декларации и др.);
• договори, пълномощни, фактури;
• ако е необходимо - документация за недвижими имоти.

Той също така предоставя документация, потвърждаваща правото на страните да извършват такива сделки. Не забравяйте да вземете документи от финансова институция, потвърждаващи, че валутната транзакция е приключила успешно.

Основният орган за регулиране на валутата в Руската федерация в съответствие с член 9 от Закона на Руската федерация от 9 октомври 1992 г. № 3615-1 „За валутното регулиране и валутен контрол“ е Централната банка на Руската федерация. В допълнение към Централната банка на Руската федерация валутният контрол в съответствие с член 11 от Закона на Руската федерация № 3615-1 се осъществява от федералните изпълнителни органи в рамките на компетентността, установена от федералните закони, както и от федералния изпълнителен орган, упълномощен от правителството на Руската федерация.

Обект на валутен контрол са, под които в съответствие с член 1, параграф 7 от Закона на Руската федерация № 3615-1 се разбират:

Транзакции, свързани с прехвърляне на собственост и други права върху валутни стойности, включително операции, свързани с използването на чуждестранна валута и платежни документи в чуждестранна валута като платежно средство;

Внос и доставка до Руската федерация, както и износ от Руската федерация на валутни стойности;

Изпълнение на международни парични преводи;

Разплащания между резиденти и нерезиденти във валутата на Руската федерация.

Целта на валутния контрол е да гарантира спазването на валутното законодателство при извършване на валутни транзакции и основните области на валутния контрол:

Определяне на съответствието на текущите валутни транзакции с действащото законодателство;

Наличие на необходимите лицензи и разрешителни за извършване на валутни транзакции;

Проверка на изпълнението от страна на резиденти на задължения в чуждестранна валута към държавата, както и задължения за продажба на чуждестранна валута на вътрешния пазар на Руската федерация;

Проверка на валидността на плащанията в чуждестранна валута;

Проверка на пълнотата и обективността на счетоводството и отчитането на валутни транзакции, както и на транзакции на нерезиденти във валутата на Руската федерация.

Най-голям брой нарушения на валутното законодателство се допускат от участниците във външноикономическата дейност по време на износа и вноса на стоки.

Валутен контрол по време на експортните операции

Според определението, дадено във Федералния закон на Руската федерация от 13 октомври 1995 г. № 157-ФЗ „За държавното регулиране на външнотърговската дейност”, износът представлява износът на стоки, работа, услуги, резултати от интелектуална дейност, включително изключителни права върху тях, от митническата територия Руска федерация в чужбина без задължение за повторен внос. Фактът на износа се регистрира в момента, в който стоките преминат митническата граница на Руската федерация, предоставят услуги и права върху резултатите от интелектуалната дейност. Износът на стоки е еквивалентен на определени търговски операции без износ на стоки от митническата територия на Руската федерация в чужбина, по-специално, когато чуждестранно лице закупи стоки от руско лице и го прехвърли на друго руско лице за обработка и последващ износ на обработените стоки в чужбина.

При износ на стоки сериозните нарушения на валутното законодателство са свързани с некредитиране, непълно или ненавременно кредитиране на приходи от износ по сметките на резиденти, извършващи експортни операции, открити в оторизирани банки на Руската федерация.

В съответствие с Указа на президента на Руската федерация от 21 ноември 1995 г. № 1163 „За приоритетните мерки за укрепване на системата за валутен контрол в Руската федерация“ сетълментите върху външноикономически транзакции на резиденти, включващи износ на стоки от митническата територия на Руската федерация, се извършват само чрез сметки на резиденти, които са сключили или чиито имена сделки с нерезиденти се сключват, освен ако не е разрешено друго от Централната банка на Руската федерация. В същото време разплащанията по външноикономически транзакции, според които участници в чуждестранна икономическа дейност издават паспорти на транзакции, се извършват само чрез упълномощени банки, които са подписали такива паспорти за транзакции.

Въз основа на Закона на Руската федерация № 3615-1, Централната банка на Руската федерация и Държавният митнически комитет на Руската федерация разработиха Инструкция № 86I и № 01-23 / 26541 от 13 октомври 1999 г., „За реда за упражняване на валутен контрол върху получаването на валутни постъпления от износа на стоки в Руската федерация“ ,

Съгласно параграф 2.1 от настоящия документ износителят е длъжен да кредитира постъпленията от износа на стоки по своите рубла и (или) валутни сметки в банка, която е подписала съгласно съответния договор.

Приходите са пари в чуждестранна валута или валутата на Руската федерация, прехвърлени или подлежащи на прехвърляне на износителя в полза на нерезидент като плащане за стоки, изнесени съгласно договора.

Паспортът за транзакцията е документ за валутен контрол, който съдържа цялата информация, необходима за осъществяване на валутен контрол от договора. Договор е договор или споразумение между местно лице и нерезидент, предвиждащо износа на стоки от територията на Руската федерация и плащането им в чуждестранна валута и (или) валута на Руската федерация. Паспортът за транзакцията се издава в оправомощената банка или нейния клон от резидента, от името на който се сключва договорът.

За всеки сключен договор един паспорт за транзакция се издава в два екземпляра, той се подписва от банката, в която е открита сметката на износителя. Приходите за изнесени стоки трябва да бъдат кредитирани по тази сметка.

Едновременно с попълнения и подписан паспорт за транзакцията износителят предоставя на банката оригинал и копие от договора, въз основа на които е съставен паспортът за транзакцията.

Ако условията на договора предвиждат разсрочено плащане на чуждестранната страна за период над 90 дни, тогава копие от съответното разрешение, получено по предписания начин, също трябва да бъде представено на банката. Ако условията на договора предвиждат осъществяването на друга валутна транзакция, за която се изисква разрешение на Банката на Русия, тогава копие от съответното разрешение трябва да бъде представено на упълномощената банка.

Често договорите за износ на стоки заемат голям брой отпечатани листове. Ако пълният текст на договора е повече от 5 листа, банката може да разреши на износителя да предостави извлечения от него, вместо копие на целия договор, съдържащ информацията, необходима за наблюдение на правилността на паспорта на транзакцията.

При подписване на паспорта за транзакцията на гърба на оригиналния договор на договора, съдържащ подписите на страните, банката прави записа: „Договорът е приет за услуги за сетълмент (пълно име на банката)„ (ден) “(месец) (година)“, който се удостоверява с регистрирания печат и подпис на банката служител на банката, упълномощен да подписва паспорта на транзакцията и да извършва други операции по осъществяване на валутен контрол от името на банката. От момента на подписване на паспорта за транзакцията банката приема договор за услуга за сетълмент и действа като агент за валутен контрол върху получаването на приходи по този договор.

Първото копие на паспорта за транзакция заедно с първоначалния договор се връща на износителя, второто служи за основа на банката да създаде досие, в което се поставя заедно с други документи, получени от банката във връзка с операции по този договор. Досието представлява компилация от документи за паспорт на всяка транзакция, за да се контролира получаването на приходи за изнесени стоки. Досието съдържа:

Оригинален паспорт за транзакции (оригинали на преиздадени паспорти за транзакции);

Копия от договора (извлечение от договора) и изменения и (или) допълнения към него;

Копия от разрешителни за разсрочено плащане и за извършване на валутни транзакции, за които се изисква такова разрешение;

Копия от междубанкови съобщения, потвърждаващи получаването на средства в полза на износителя (превод от износителя на чуждестранен контрагент) на средства по договора (паспорт на транзакцията);

Други документи, попълнени от банката или получени от банката във връзка с този паспорт на транзакцията;

Изявление, отпечатано на хартия, подписано от отговорното лице на банката и заверено с печата на банката, в края (прекратяване) на всички операции и плащания по договора (при закриване на досието). Досието подлежи на съхранение 5 години след неговото закриване.

Банката може да откаже да подпише паспорт за транзакция, ако бъде открита поне една от следните ситуации:

Валутните операции, предвидени в договора, не отговарят на изискванията на законодателните и други регулаторни актове на Руската федерация;

Паспортът за транзакцията се издава в нарушение на установените изисквания;

В договора няма условия, които да предвиждат получаването на приходи по банковата сметка на износителя;

В банката е представен договор на чужд език, но няма превод на руски;

Износителят не е представил на банката копие от разрешението за разсрочено плащане, получено по предписания начин, както и копие от разрешението за извършване на валутна транзакция, за което се изисква разрешение на Банката на Русия.

В случай на отказ да подпише паспорта за транзакцията, банката връща всички документи на износителя.

Ако страните по договора внесат промени и изменения в него, които засягат информацията, посочена в паспорта на транзакцията, износителят трябва да представи на банката, подписала паспорта за транзакцията по този договор:

Оригинали и копия на промени и (или) допълнения към договора;

Копия от разрешения, получени от износителя по предписания начин;

Паспортът на сделката се преиздава, като се вземат предвид направените изменения в договора в два екземпляра.

Ако постъпленията на износителя се кредитират по сметка в чуждестранна банка, открита с разрешение на Банката на Русия, тогава паспортът за транзакцията се представя за подписване в териториалния офис на Банката на Русия на мястото на държавна регистрация на износителя. Тази териториална институция на банката ще контролира операциите по подписания паспорт за транзакции.

Банковият контрол върху получаването на приходи от износ се осъществява въз основа на параграф 5 от Инструкция № 86I и № 01-23 / 26541.

В рамките на пет календарни дни след датата на подписване на паспорта за транзакцията, банката генерира електронно копие на паспорта за транзакцията, а на негова основа - извлечение от банков контрол, което представлява документ за валутен контрол, съдържащ информация за операции по този договор.

При получаване на чуждестранна валута или валута на Руската федерация по сметката на износителя от нерезидент, банката е длъжна да уведоми износителя за това не по-късно от следващия работен ден. Износителят от своя страна, не по-късно от 7 календарни дни след датата на кредитиране на средствата по сметките му, трябва да представи на банката:

Данни за паспорта на сделката, за която са пристигнали средствата;

Вид на полученото плащане;

Разпределение на сумата на получените приходи от пратки, направени съгласно сертификата за транзакцията.

Получената информация се отразява от банката в отчета за банков контрол в първия работен ден, следващ деня на получаване на информацията от износителя.

Ако постъпленията от чуждестранен купувач погрешно са пристигнали в оторизирана банка, която не е издала паспорт за транзакция съгласно договора, за който са получени средствата, тогава в рамките на 7 календарни дни от датата на получаване на тези средства износителят трябва да даде нареждане на упълномощената банка да преведе получените средства изцяло към банковата сметка, издала паспорта за транзакцията за този договор.

Ако такава поръчка не бъде представена от износителя в посочения период, тогава получените средства в чуждестранна валута подлежат на задължителна продажба и кредитиране по сметката на износителя.

Въз основа на клауза 6 от Инструкция № 86I и № 01-23 / 26541 документите за борсов контрол се обменят между банки и Държавния митнически комитет на Русия. Такъв обмен се осъществява по електронен път чрез телекомуникационна мрежа.

Банката в рамките на 10 календарни дни след датата на подписване на паспорта за транзакцията изпраща електронната версия на паспорта за транзакцията до Държавния митнически комитет на Руската федерация, който, от своя страна, формира контролната карта за митническо банкиране въз основа на данните от митническата декларация за товари и в рамките на 30 календарни дни след това след датата на решението за освобождаване на стоките, я изпраща до банката. Карта за контрол на митническата банка е валутен контролен документ, съдържащ информация за стоките, изнесени съгласно договора от митническата декларация за товари, както и приходи.

За да получи потвърждение за датата на действителния износ на стоки от територията на Руската федерация, ако периодът на получаване на приходи не надвишава 90 календарни дни от датата на износ на стоки от митническата територия на Руската федерация, но е повече от 90 календарни дни от датата на решението за освобождаване на стоките, износителят може да се свърже с митницата органът в региона, където се намира контролния пункт на митническата граница на Руската федерация.

Валутният надзор и управление са сред основните показатели за изграждане на пазарна икономика. В това са ангажирани властите на страната, както и специални упълномощени органи и агенти. Всички данни за уреждането на емисиите във връзка с валутата се определят от съответния регулаторен акт - Федерален закон № 173-ФЗ от 10 декември 2003 г.

Органите за регулиране на валутата

Органите за регулиране на валутата в Руската федерация са два случая:

• Правителство на Руската федерация;
• Централна банка на Руската федерация (основната банка на страната).

Допълнителни органи за валутно регулиране в Руската федерация са следните услуги:

• финансов контрол;
• обичаи;
• данък.

Основният орган за регулиране на валутата в Русия е Централната банка.

Агенти за валутен контрол

Агенти за контрол на валутата са:

• банки, отчитащи се пред основната финансова институция;
• професионални участници на пазара на ценни книжа;
• Внешекономбанк

Тези организации пряко наблюдават движението на валутите в рамките на своите операции.

Органи и агенти за контрол на валутата: правомощия и задължения

Отделна особеност на надзорния орган за движението на валута е способността им да одобрява специални регулаторни актове. Информацията в тях важи за всички граждани, разположени в страната.

Органите и агентите за контрол на валутата могат:

• Проверете два индикатора:
  • спазване на закона относно движението на валута;
  • достоверността на предоставеното отчитане.
• Направете справки от физически и юридически лица. лица.
• Изискване на документални данни за валутни транзакции, включително банкови сметки.

Законодателството установява краен срок за предоставяне на данни - седем дни от получаването на искането.

Органите за регулиране на валутата в Руската федерация, представлявани от длъжностни лица, имат право:

• Дайте препоръки за коригиране на недостатъци и нарушения.
• Използвайте наказание.

Агентите за валутен контрол могат да изискват документация за:

• паспорта;
• iP сертификат за регистрация;
• документално потвърждение на статута на законно лица;
• удостоверение за данъчна регистрация;
• документация за регистрация на недвижими имоти;
• ценни книжа, даващи право да извършват движение на валута;
• документи за сключване на брак;
• митническа документация;
• доказателство за местоживеене;
• друга подкрепяща документация.

Агентите за контрол на валутата имат право да изискват само пакет от документи, пряко свързани с движението на валутата. Той трябва да е валиден в деня, в който е предоставен.

Важно! Упълномощена банка може да откаже да извърши валутна транзакция, ако не е предоставен необходимия пакет документация или ако има неточни данни.

Задълженията на агентите за валутен контрол и техните длъжностни лица включват:

• надзор за правилното прилагане на нормите относно валутата;
• предоставяне на властите на валутния контрол пълен доклад за движението на валутата.

Органите за регулиране на валутата в Руската федерация и агентите трябва да пазят всички видове тайни, установени от закона.

Органът координира действията в областта на надзора върху движението на валутата на изпълнителните организации, а също така регулира отношенията им с основната банка на страната.

Определенията на организациите, които контролират движението на валутата, и техните правомощия са определени в чл. 22 - 23 от Закона за валутен контрол.

Органи за валутен контрол и агентите за контрол на валутата в Руската федерация представляват структура, предназначена да контролира спазването на законодателството в областта на обращение на валутни фондове и ценности. Прочетете повече за това какви са тези органи в статията.

Какво се отнася за органите за контрол на валутата в Руската федерация

В закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ „За регулиране и контрол на валутата“ органи за валутен контрол в Руската федерация представени в следната структура:

Намира се на ниво I, правителството и Централната банка на Руската федерация са органите за валутен контрол в Руската федерация и в същото време са органите на валутното регулиране - Издаване на законодателни актове, задължителни за всички участници във валутните отношения в Руската федерация.

Ами агентите за контрол на валутата в Руската федерация

Според Федералния закон № 173-FZ агенти за контрол на валутата са:

• оторизирани банки (оторизирани от Централната банка);
• професионални участници на пазара на ценни книжа (некредитни организации);
• държавна корпорация Vnesheconombank.

ВАЖНО! До 01.01.2017 г. до агенти за валутен контрол в Руската федерация участваха и митническите и данъчните власти. С влизането в сила на разпоредбите на закона от 03.07.2016 г. № 285-ФЗ от 01.01.2017 г. и Федералната митническа служба и Федералната данъчна служба (както и техните структурни звена) са органи за контрол на валутата.

Какви са функциите и правомощията на органите и агентите на валутния контрол в Руската федерация през 2016-2017 г.

Структурните промени, които влязоха в сила през 2017 г., не повлияха на установената функционалност и правомощия органи и агенти за контрол на валута, Както преди, правителството на Руската федерация и Централната банка изпълняват функции органи за регулиране на валутата в Руската федерация - определят общите „правила на играта“ на валутния пазар, както и мерките за наблюдение на спазването на тези правила.

Както бе отбелязано по-горе, правителството и Централната банка също осъществяват функции за контрол на валутата. В този статус:

• Правителството на Руската федерация, като е на ниво I от контрола, координира работата на подчинените структури сред органите по валутен контрол от II ниво. В същото време правителството регулира взаимодействието на тези структури с Централната банка на Руската федерация.
• Централната банка на Руската федерация следи за спазването на законодателството в областта на валутните транзакции в отговорните за нея структури - банки и еквивалентни организации. В същото време Централната банка от своя страна координира взаимодействието на своите агенти със структури, отговорни на правителството.
• Агентите за контрол на валутата и контролните органи на ниво II, в рамките на своята компетентност, извършват набор от мерки за контрол на транзакциите в чуждестранна валута, преминаващи през тях, и предават информация на други субекти на регулиране на валутата - както на по-високо ниво, така и на паралелна работа.

Може ли Централната банка да се счита за основен орган за валутен контрол в Руската федерация

Както бе отбелязано по-горе, Органите за регулиране на валутата в Руската федерация саи правителството на Руската федерация и Централната банка на Руската федерация. В чл. 5 от Закон № 173-FZ и двете са посочени като равностойни - приоритет не се дава на никого.

Ако вземем предвид функционалността и набора от разрешения, също е трудно да определим дали някой от тази двойка е „по-важен“.

Следователно можем да заключим, че основните органи на валутния контрол всъщност са два: правителството и Централната банка. Изборът на един, който да го постави отгоре на другия, е труден.

резюме

Органите за регулиране и контрол на валутата в Руската федерация се състоят от:

• от правителството на Руската федерация и Централната банка на Руската федерация, съчетавайки функциите на регулиране и контрол;
• секторни и междусекторни изпълнителни органи (органи за контрол на валутата), които са компетентни за някои аспекти на валутните отношения;
• агенти за валутен контрол - оторизирани банки и еквивалентни структури, както и Vnesheconombank. Агентите изпълняват функциите за наблюдение и събиране и предаване на информация в областта на валутното регулиране.

Единният основен орган за валутен контрол и регулиране не може да бъде разграничен. По правомощия и функционалност правителството на Руската федерация и Централната банка на Руската федерация са в равно положение.