Основни условия на депозита. Отчитане на депозити на физически лица и редът на операциите

Федерален закон от 2 декември 1990 г. N 395-1 "За банките и банковите дейности" принос - това е разполагането на средства на физически и юридически лица в кредитна институция от свое име и за своя сметка при условията погасяване, плащане, спешност.

Същността и значението на договора за банков депозит

Договор за банков депозит е една от най-често срещаните операции, заедно със споразуменията за банкови сметки, за уреждане на банкови транзакции.

Договор за банков депозит, в който вложителят е гражданинпризнати с обществена поръчка.

По своята правна същност договор за банков депозит:

• • реални (поражда граждански права и задължения от момента на действителното прехвърляне на вещта);
  • обременителни (лихвени плащания върху размера на депозита);
  • едностранно (генерира задължения от една страна - банката).

Предмети на договор за банков депозит:

1. 1. страна, приемаща парични депозити (банка);
   2. вложител (всички юридически лица и граждани).

Повече информация

Страната, приемаща парични депозити, е банка, на която се предоставя такова право въз основа на разрешение (лиценз), издадено по реда, предвиден в закона, както и други кредитни организации, приемащи депозити (депозити) от юридически лица в съответствие със закона. Законът съдържа норми за повишена отговорност за банки и кредитни организации, извършващи подобни банкови дейности без лиценз или друго правно основание (член 835 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Инвеститори могат да бъдат всякакви юридически лица и граждани. Трябва да се има предвид, че Гражданският кодекс предоставя на вложителите - граждани с по-широки права от вложителите - юридически лица. Това се отнася по-специално за ограниченията на юридическите лица за правото на разпореждане с депозити, особено за промените в лихвите по депозитите (член 838 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Освен това като общо правило получените от трети лица средства се кредитират на банката на името на вложителя. Съответно, вложителят може да внесе депозит в банката на името на определена трета страна, която впоследствие става страна по договора за банков депозит.

Формуляр за банков депозит

Трябва да се сключи договор за банков депозит под неустойка писмено, на което изпълнението на договора е равно

• • спестовна книга (като общо правило),
  • спестовен или депозитен сертификат или
  • друг документ, издаден от банката на вложителя,

отговарят на изискванията, предвидени в закона за такива документи, установените в съответствие с него банкови правила и обичайните бизнес практики, използвани в банковата практика.

Основни условия и съдържание на договора за банков депозит

Съществено условие на споразумението за банков депозит е неговият предмет, който се изразява в приемането от банката на парична сума от вложителя и връщането му с лихва във времето и начина, предвидени в споразумението.

Реалността и едностранчивостта на договора заедно с неговия предмет определят съдържанието на това споразумение - задължение на банката е да приеме и върне сумата на парите. Това задължение съответства на правата на сътрудника. Освен това банката е длъжна да начисли и изплати лихва, както и да предприеме мерки за осигуряване на връщането на депозита и да информира за това вложителя.

Изпълнение и прекратяване на договора за банков депозит

Съгласно договор за банков депозит от всякакъв вид, банката е длъжна да издаде сума на депозит или част от него при първото искане на вложителя (отказът на вложителя от това право е нищожен). Изключение от това правило може да бъде предвидено със споразумение с вложител - юридическо лице.

Ако срочният депозит бъде върнат преди изтичането на срока, лихвата по депозита се изплаща в размер, съответстващ на размера на лихвата по депозитите по поръчка.

Като общо правило, банката има право, но не по-рано от месец след уведомяване на вложител, да промени размера на лихвата, платена по депозитите по поръчка. Намаляването на лихвата по срочни депозити на граждани е разрешено само въз основа на закон, на срочни депозити на юридически лица - на основание закон или договор.

Договорът за банков депозит се прекратява в случай на търсене на депозита и по други причини, предвидени от гражданското и банковото законодателство.

1.5

банкова сметка (или банкова сметка) - сумата на парите, преведени от вложителя на банка-кредитна институция за определен или неопределен период с цел получаване на доход под формата на лихва, генерирана в хода на финансови транзакции с депозит.

Банков депозит на физическо лице се отнася до средства, деноминирани в руска или чуждестранна валута, които вложител залага в банка с цел съхраняване и получаване на доходи под формата на лихва (параграф 1 от член 834 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Договор за банков депозит трябва да бъде сключен в писмена форма и да отразява условията за размера на депозита, валутата на депозита, процедурата за изчисляване на лихвата, процедурата и условията за връщане на депозита и други (параграф 1 от член 836 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Депозитът е банков дълг към вложител, т.е. той подлежи на възстановяване.

Видове депозити

Видовете депозити, предлагани понастоящем от търговските банки, условно се разделят на няколко групи в зависимост от целта на вложителя, който планира да предостави средства.

Основните видове депозити, предлагани от банките са, както следва:

срочни спестовни депозити;

спестовни депозити;

депозити за търсене;

мултилютни депозити;

специализирани депозити;

находища в благородни метали.

Срочни спестовни депозити

При извършване на срочни спестовни депозити се внася депозит за определен период.

Предимствата на срочните спестовни депозити са висок лихвен процент и възможност за изпълнение на допълнителни функции за управление на депозитите:

частично изтегляне на средства;

предсрочно закриване на депозита;

монетизация на лихвите.

В допълнение, срочните спестовни депозити предвиждат капитализирането на лихвата, тоест всеки месец (тримесечие), лихвата по депозита се добавя към основната сума на депозитите, а при следващото начисляване се взема предвид размерът на капитализираната лихва.

Спестовни депозити

При извършване на натрупващи се депозити е възможно да се натрупа необходимата сума пари за определени цели.

Предимствата на тези депозити са възможността за попълване на депозита по всяко време на срока на депозита и системата за удължаване на депозита.

Тоест, ако вложителят не е подал молба към банката след падежа на депозитната сметка, депозитът автоматично се удължава за същия период с текущия курс към момента на удължаването.

Депозити по търсенето

Депозитите по искане се използват от вложителите, които искат да запазят пари в банката и в същото време да могат да използват спестяванията си по всяко време.

Депозитите по искане (или постоянните депозити) нямат строго определен период на съхранение на средствата и вложителят има достъп до средствата си по всяко време.

Недостатъкът на такива депозити е ниският лихвен процент в сравнение с други видове депозити.

Многостранна валута, "специализирани" депозити и депозити в благородни метали

Депозитите в търговските банки могат да бъдат разположени в национална и чуждестранна валута и благородни метали.

Мултилютни депозити

При извършване на много валутни депозити сумата на депозита в една валута може да бъде преведена по всяко време по банков курс към валутата на друг депозит.

Депозити от скъпоценни метали

Когато прави такъв депозит, вложителят купува ценни метали от банката, които не му се предават, но се кредитират по депозитната сметка на клиента.

Специализирани депозити

Много банки предлагат на своите клиенти така наречените „специализирани“ депозити.

Такива видове депозити се предоставят за определени категории граждани: пенсионери, самотни майки, деца от многодетни семейства и др.

Пенсионните или социалните депозити като правило имат преференциални условия за разполагане, попълване и спестяване на средства: минималната първоначална сума, възможността за безкасово попълване от пенсионни (социални) сметки, повишен лихвен процент и др.

Период на депозит

Периодът за съхранение на депозитите може да бъде от един ден до няколко години, и колкото по-дълъг е периодът на депозит, толкова по-висок е лихвеният процент.

Основни условия на договора за банков депозит

Договорът за банков депозит трябва да съдържа следните условия:

1. Размерът на банковия депозит.

Размерът на банковия депозит е сумата пари, която вложителят внася в банката и върху която се начисляват лихви в съответствие с условията на договора.

2. Срокът на банковия депозит.

Срок на банков депозит - периодът, през който средствата на вложителя се съхраняват в банката. Срокът може да бъде определен в дни, месеци или години.

Въз основа на сроковете за депозиране на средства в банката депозитите се разделят на депозити „на търсенето“ и „срочни“.

Депозитите с „търсене“ не са ограничени от срока на разполагане и се издават на вложителя при поискване.

"Срочните" депозити се издават след изтичане на срока, определен в договора (клауза 1, член 837 от Гражданския кодекс на Руската федерация);

3. Валута на депозит.

Банките могат да поставят депозити в рубли или в чуждестранна валута.

Смесеният депозит се нарича мулти-валутен депозит.

За мулти-валутен депозит разпределението на средствата и връщането на депозита може да се извърши в различни валути по избор на вложителя.

Освен това могат да се внасят пари в благородни метали.

При откриване на депозит в благородни метали на вложител, банката открива специална метална сметка.

Доходността на такъв принос се определя в зависимост от пазарните цени на благородните метали.

4. Лихва върху депозита.

Споразумението трябва да посочва лихвения процент по депозита, изразен като процент годишно.

Лихвеният процент е доходът на вложителя, който се изплаща от банката за временно използване на средствата, вложени в депозита.

Лихвеният процент се определя в проценти спрямо размера на депозита за определен период от време.

Лихвеният процент може да бъде фиксиран или плаващ.

Плаващата лихва зависи от промяната на променливата, предвидена в договора, например лихвения процент (ключов процент) на Банката на Русия.

Лихвата по депозита може да се изчисли по два начина:

Лихвата се начислява върху първоначалната сума на депозита, без да се взема предвид начислената върху нея лихва (прост метод за лихва);

Лихвата се начислява върху сумата на депозита, като се взема предвид натрупаната по-рано лихва (метод с капитализирана лихва).

В същото време размерът на лихвата по срочни депозити не може да бъде едностранно намален от банката (клауза 3 на член 838 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

При депозити по искане банката има право едностранно да променя размера на лихвата, ако това не е забранено от договора за депозит (клауза 2 на член 838 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

5. Процедурата за връщане на депозита.

Ако вложителят не възстанови сумата на срочния депозит в края на депозита, договорът се счита за продължен при условията на депозита за търсене, освен ако договорът не предвижда друго (клауза 4 на член 837 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Ако срочен депозит бъде върнат на вложителя по негово искане преди изтичане на срока на депозита, тогава лихвата по депозита се изплаща като депозити по искане, освен ако договорът не предвижда друго (клауза 3 на член 837 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

6. Попълване и частично използване на средствата на депозита, поставен в банката.

Договорът за банков депозит може да предвиди възможността вложителят да попълни депозита или частично да изразходва средствата на депозита.

Частичните разходи на средства от депозита се извършват до минималната сума на авансовото плащане, установена за този вид депозит.

Ако при изразходване на салдото е по-малко от минималната сума на авансовото плащане, тогава в този случай споразумението за депозит ще се счита за предсрочно прекратено.

7. Допълнителни услуги на банката.

Все още имате въпроси относно счетоводството и данъците? Попитайте ги във счетоводния форум.

Депозит: данни за счетоводител

• Временни мерки при данъчни спорове

  ...: ищецът превежда парите в депозита на съда в размер не по-малък от ... формата - прехвърлянето на пари в депозита на съда - всъщност елиминира ефекта от вземане на ... сумата, равна на данъчните оценки върху депозита на съда. Така и така, но .... 94 от Кодекса за арбитражната процедура на Руската федерация) прави необходимата сума (която, как ...

• МСФО 16 „Лизинг“: Проблемни проблеми на стандартното приложение и автоматизация на сетълмента въз основа на SAP продукт

  От условията на договора: дали депозитът подлежи на погасяване след изтичането му ... плащания. В първия случай такъв депозит трябва да бъде признат като финансов актив ... под формата на право на използване. Ако депозитът е невъзстановим, тогава сумата му трябва да ...

• Прехвърлянето към карта все още не е доход. Не бързайте да плащате данъци

  Депозит в брой (на депозит) с изпълнение на документи, удостоверяващи вноската ... (депозит) на приносител; откриване на депозит (депозит) ...

• Обосновка на дохода по отношение на финансови и икономически дейности

  Постъпили през януари 2020 г. Депозитът ще бъде регистриран ...

• Данъчно облагане на доходите по заем, банкова сметка, споразумения за банков депозит при прилагане на UTII

  ...). И заемът, и банковият депозит (депозит) изискват независими инвестиционни действия ...

Под физическо лице се разбират парични средства в руска или чуждестранна валута, които са поставени от него в банка с цел съхраняване и получаване на доходи под формата на лихва (параграф 1 от член 834 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Договор за банков депозит трябва да бъде сключен в писмена форма и да отразява условията за сумата на депозита, валутата на депозита, процедурата за изчисляване на лихвата, процедурата и условията за погасяване на депозита и други.

1. Сума на банков депозит - Това е общата сума, внесена от вложителя в банката, която се начислява лихва.

Забележка! Задължителното държавно застраховане на банкови депозити на физически лица покрива депозити в една банка в размер не повече от 700 хиляди рубли. (Клауза 2, член 11 от Закона от 23 декември 2003 г. № 177-FZ).

2. Срок на банков депозит представлява периодът от време, определен в дни, месеци или години, през които средствата на вложителя се съхраняват в банката.

Депозитите се разделят на два основни вида, в зависимост от срока за депозиране на пари в банката: депозити по поръчка и срочни депозити. Депозитите за търсене не се определят от срока и се издават на вложителя при поискване, от своя страна, срочните депозити се издават след изтичане на срока, определен в договора (клауза 1 на член 837 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

3. Валута на депозит, Банките могат да поставят депозити в рубли и в чуждестранна валута (член 36 от Закона от 02.12.1990 г. N 395-1). Смесеният депозит е така нареченият мулти-валутен депозит, според който депозирането на средства, както и връщането на депозита, може да бъде направено в различни валути по избор на клиента. Такива депозити позволяват на клиента да получи допълнителен доход поради колебанията на валутните курсове.

Освен това могат да се внасят пари в благородни метали, за които се открива специална метална сметка за инвеститора. Доходността на такъв принос зависи от пазарните котировки на благородни метали.

4. Лихва за депозит, Споразумението трябва да отразява лихвения процент по депозита, изразен като процент годишно. - това е доходът на вложителя, изплатен му от банката за временно използване на средствата, отпуснати за депозита, изчислен в проценти спрямо размера на депозита за определен период от време.

Лихвеният процент може да бъде фиксиран и плаващ, тоест в зависимост от промяната на променливата, предвидена в договора, например, лихвения процент на Банката на Русия.

Забележка. Ставката за рефинансиране на Банката на Русия може да бъде намерена на официалния й уебсайт.

Лихвата по депозита може да се изчисли по два начина:

• първоначалната сума на депозита, с изключение на начислената върху него лихва (прост метод за лихва);
• сумата на депозита, като се вземат предвид начислените по-рано лихви (метод с капитализирана лихва).

Забележка! Размерът на лихвата по срочни депозити не може да бъде едностранно намален от банката (клауза 3 на член 838 от Гражданския кодекс на Руската федерация). При депозити по искане банката има право едностранно да променя размера на лихвата, ако това не е забранено от договора за депозит (клауза 2 на член 838 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

5. Процедура за възстановяване на депозит, Ако вложителят не изисква възстановяване на сумата на фиксирания депозит след изтичане на срока, договорът се счита за продължен при условията на депозита за търсене, освен ако договорът не предвижда друго (клауза 4 на член 837 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Ако срочният депозит бъде върнат на вложителя по негово искане преди изтичането на срока, лихвите по него се изплащат, като по депозити по поръчка, освен ако договорът не предвижда друго (клауза 3 на член 837 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Връщането на депозита на вложителя може да се дължи на настъпване на събитие, например, когато детето, от името на което родителите са открили депозита, е навършило пълнолетие. Такова условие трябва да бъде предвидено в договора.

Забележка! По правило лихвите по депозити по търсенето са по-ниски, отколкото по срочните депозити. По този начин, в случай на преждевременно връщане на срочния депозит, съществува риск от загуба на част от дохода върху депозита под формата на лихва.

6. Попълване и частично използване на депозитните средства, Договорът за банков депозит може да предвижда правото на вложителя да попълни депозита или частичните му разходи.

Забележка! Частично изразходване на средства от депозит обикновено е възможно до минималната сума за авансово плащане, установена за този вид депозит. Ако след изразходване остатъкът стане по-малък от минималния размер на авансовото плащане, споразумението за депозит ще се счита за предсрочно прекратено.

7. Допълнителни услуги на банка или трети страни, При сключване на договор за банков депозит, банката може да предложи на вложителя да използва своите допълнителни услуги или услуги на трети страни, което може да доведе до допълнителни разходи. Пример за този вид услуги може да бъде договор за застраховка живот на вложител със застрахователно дружество или договор за предоставяне на посреднически (дилърски) услуги за операции на фондовия пазар.

Забележка! Банката не може да обуслови сключването на договор за банков депозит чрез задължителното закупуване на други стоки или услуги (клауза 2 на член 16 от Закона от 07.02.1992 г. N 2300-1).

В съответствие с член 837 от Гражданския кодекс на Руската федерация банковите депозити се класифицират според условията на връщане. По тази причина споразумение за банков депозит се сключва на принципа на спешност, когато депозитът се върне в края на определен период от време или при поискване, когато средствата се върнат на клиента при обращение. В този случай договорът позволява връщането или депозирането при всякакви други условия, които не противоречат на действащото законодателство.

Договор за банков депозит на физическо лице

В съответствие с член 834 от Гражданския кодекс на Руската федерация по силата на договор за банков депозит на физическо лице, кредиторът, приел парична сума от страната на инвеститора, е длъжен да извърши възстановяване при условията, посочени в договора, с лихви, по начин, съобразен с договора. В член 36 от Федералния закон "За банките ..." парите се считат за вноска в национална или чуждестранна валута, която физическите лица се доверяват на кредитор с цел генериране на доход и задържане. Доходът от депозити се изплаща под формата на определен процент от сумата в брой.

Лихва по договор за банков депозит

Лихвата по договор за банков депозит се начислява съгласно няколко общи схеми. Има месечно лихвено плащане, превод на лихва по сметката на клиента в края на срока или начисляване на принципа на капитализация.

Лихвата с капитализация е най-нерентабилният вариант за банката, който е много изгоден за клиента. Когато избирате тази схема, няма да можете да изтеглите лихва месечно, но сумата на спечелените пари в края на срока на депозита ще бъде максимална.

Във всички споменати по-горе случаи лихвеният процент се влияе от нивото на риска, както и от наличието или отсъствието на обезпечение.

Условия на договор за банков депозит

Условията на договор за банков депозит средно варират от 3 до 24 месеца. Периодът зависи от финансовата политика на банката, стабилността на икономическата система, рисковете, лихвата, размера на депозита и други фактори. Например, по време на криза, депозитите за период от 3 до 6 месеца или дори по-малко са много популярни. И в периоди на относителна стабилност, някои вложители решават да поверят парите си на банката за срок до 36 месеца. След изтичане на срока на депозита вложителят има право да прекрати договора с банкова институция. Ако навременното лечение не последва на определената дата, договорът автоматично се удължава за подобен период.

Страни по договор за банков депозит

Страни по договор за банков депозит са търговска банка и нейният клиент, която действа като вложител. Договор за банков депозит попада в категорията документи, свързани с банкови операции. Поради тази причина статутът на предприятието, предоставящо услугата (доставчик на услуги), не е никаква кредитна институция, а строго банкова структура. Съответната разпоредба е формулирана в член 1 от Федералния закон "За банките ...". Според нормите на членове 13 и 36 от същия закон, както и на членове 835 от Гражданския кодекс на Руската федерация, банковите операции се извършват изключително въз основа на лиценз, издаден от Централната банка на Руската федерация.

Условия за банков депозит

Общите условия на договора за банков депозит, задължителни за всеки документ, са следните:

1. Валута и сума на депозита, направен по сметката.
2. Размер на приложен лихвен процент.
3. Дата на настаняване и дата на приключване на депозитния период.
4. Схема на плащане на лихви и честота на тяхното изчисляване.

Особено внимание трябва да се обърне на „най-изгодните“ оферти. Често се случва дадена банка предлага 15% годишно на депозит, когато други институции оперират в диапазона от 8-11%. Подробно проучване на споразумението разкрива, че реално 15-процентната ставка се осъществява, но през последния месец от периода на депозит само 2% от сумата се начислява под формата на лихва.

Формуляр за банков депозит

В съответствие с действащото законодателство банково споразумение се изпълнява в два екземпляра, единият от които остава в ръцете на клиента. След предаването на документа е необходимо да се провери наличието на номера на договора, датата на съставяне, подписа на банковия служител, упълномощен да подписва такива документи, както и наличието на печата.

Формулярът за банков депозит категорично не допуска корекции или грешки. Попълвайки данните, пълното име и паспортните данни, трябва да проявите максимална грижа. Ако данните на клиента са променени през периода на депозит, той е длъжен да се свърже с банката и да предостави съответна информация.

Изпълнение и прекратяване на договора за банков депозит

В съответствие с разпоредбите на договора за банков депозит, банката се задължава частично или изцяло да издаде сумата на депозита по искане на вложителя. Отказът на последния от правото му се признава за нищожен. Изключенията от това правило могат да се прилагат изключително за клиенти със статут на юридическо лице.

Ако искане за връщане на сумата на депозита бъде получено преди края на срока на депозита, лихвата се изплаща по курса, съответстващ на депозитите за търсене в същата банка. Банката има право да променя лихвения процент по депозити при търсенето, но е длъжна да уведоми клиента за това поне един месец предварително.

Банкови отговорности

Списъкът на задълженията на банките, опериращи по лиценз от Централната банка на Руската федерация, включва:

1. Организирайте процеса на съхранение на парите на инвеститора.
2. Платете определената сума на лихвата в края на срока на депозита.
3. Издаване на депозит по искане на вложителя въз основа на условията на договора.
4. Предоставяйте депозити за връщане на юридически лица.
5. Издайте документ, потвърждаващ факта на приемане на депозита.
6. Предоставете на инвеститорите информация за сигурността на депозита.
7. Не разкривайте информацията за депозита на вложителя.

Отговорности за инвеститорите

Задълженията на вложителя включват следните елементи:

1. Съхранение на средствата в банкова сметка.
2. Разрешете се в съответствие с условията на договора и банковите правила.
3. Правилно посочете детайлите при попълване на документи.
4. Уверете се, че сумата, която банката е приела въз основа на документа за сетълмент, е кредитирана по депозитната сметка.
5. Плащайте за банкови услуги за операции с пари в сметката.

Ако друга схема на процедурата за плащане за банкови услуги не е посочена в договора, кредиторът има право да приспадне таксата за услуги от средствата, които са в депозитната сметка.

В стремежа си да запазите спестяванията или да спечелите лихва. Как се регулира обслужването на руските финансови институции вложители? Каква е спецификата на сключването на съответните споразумения за обслужване на депозити между банките и техните клиенти?

Същността на договора за банков депозит

Според формулировката на RF GF, договор за банков депозит е споразумение, според което едната страна (финансова институция), която приема пари (депозит) от другата, трябва да ги върне в първоначалния размер и подлежи на плащане на лихва по съгласуван начин.

Съответните споразумения са класифицирани в два основни типа. Има договор за банков депозит „по поръчка“, но има и „спешен“. В първия случай лихвата обикновено е по-ниска. Плащането им обаче почти винаги е гарантирано, независимо от това кога вложителят изтегля средства от сметката си.

Във втория случай по правило споразумението съдържа условието лихвата по договора за банков депозит да не се изплаща, ако гражданинът желае да изтегли средства преди изтичането на договора с кредитната институция. В руската банкова практика има много специфични разновидности на депозитите. Малко по-късно ще ги разгледаме.

Законодателен аспект на съставяне на договор за депозит

Руският банков закон регулира споразумение за банков депозит чрез няколко законодателни акта наведнъж. Съответният вид споразумение между финансовата институция и нейния клиент, структурата на документа и неговото съдържание трябва да съответстват на разпоредбите на 44-ата глава от Гражданския кодекс на Руската федерация, почти винаги 45-та, както и някои норми от 854-ата, както и 856-868 членове на Гражданския кодекс и 36-39 членове от Закона за банките.

Депозирането и депозирането е едно и също нещо?

Концепцията за договор за банков депозит често се свързва с термина „депозит“. Много граждани, както и самите представители на финансовата общност, ги разбират като синоними. Това правилно ли е? Забележка - няма конкретна грешка при идентифицирането на тези термини. В същото време сред руските юристи се смята, че „депозит“ е малко по-широко понятие от „вноска“. Тоест вторият термин във всеки случай е специален случай на първия. Въпреки това, „депозит“ може да се нарече не само вноска съгласно съответното споразумение, но и инвестиция в ценни книжа и други активи.

Характеристики на депозитните споразумения

Договорът за банков депозит предполага, че финансовата институция към момента на подписване на документите изтегля получените от гражданина средства в собственост. В същото време вложителят запазва, според някои юристи, правата на собственост върху тези средства, упражнявани чрез контакт по всяко време с банката, за да възстанови сумата, еквивалентна на тази, която е била преведена в съответствие с договора (и също така, ако при условие, лихва, надвишаваща него).

Руските юристи определят два възможни варианта за формализиране на отношенията между банката и клиента по отношение на работата с депозита. Първо, лична сметка може да бъде открита на името на вложителя, и второ, взаимодействие между него и банката може да се осъществи чрез издаване на ценна книга от финансова институция.

Предмет на правоотношенията в рамките на споразумение за обслужване на депозит са непаричните средства, които не са специфичен вид банкноти, а претенции, които са фиксирани в съответните законодателни източници на правото, които могат да бъдат персонифицирани по отношение на издаване на парични депозити или други финансови транзакции с тях. Това е разликата между депозитно споразумение, например от споразумения, свързани със съхранението на активи в банкови клетки. Във втория случай клиентът получава точно сметките, които е поставил в съответния магазин.

По този начин, от гледна точка на законодателството на Руската федерация, приносът не е парична сума, а право на търсене. Въпреки че, както някои юристи отбелязват, притежаването на депозит все още може да се тълкува като закон за собствеността - отбелязахме това по-горе. Банковата сметка, придружаваща откриването на депозит, от своя страна не може като цяло да се разбира като собственост, но нейната същност трябва да се тълкува като съдържанието на юридическото искане на вложителя за конкретна финансова институция.

Разлика на депозита от сметката

Помислете за интересен аспект - каква е разликата между договор за банков депозит и сметка. Юристите отбелязват, че и двете явления са сред типичните за банковия сектор. В много отношения те са подобни. По-специално, и при двата вида споразумения между банката и клиента се открива лична сметка, в която се записват средства и в рамките на които се извършват финансови транзакции. В същото време някои експерти смятат, че има много разлики между тях. Сред ключовите:

• в случай на договор за депозит се разбира, че банката ще възстанови сумата пари на клиента след изтичане на срока на споразумението; при откриване на редовна сметка такова задължение към финансовата институция може да не е налице;
• споразумение за откриване на редовна сметка може да бъде без посочване на лихва, депозит - задължително с подходящи плащания.

По този начин концепцията за договор за банков депозит включва два основни нюанса. Първо, неотложността на споразумението между клиента и финансовата институция и второ, задълженията на втората страна да върне средствата на техния собственик след съответния период. Тези нюанси предвиждат, че споразуменията, в рамките на които се поддържа сметката и договора за банков депозит (характеристиките на последния в редица аспекти съвпадат с първия), все още имат различни източници.

В същото време, както отбелязват експертите, в практиката на някои руски банки и двата вида документи често се комбинират в един, като се използват правни формулировки, които са приемливи от гледна точка на регулаторното законодателство в тяхната структура. Тоест, напълно възможно е споразумението за обслужване на депозита да се различава от съответното споразумение за откриване на сметка само по условията на очакваното връщане на средства от банката. Ако се осъществи сключването на споразумение, обслужващо „сметка“ като такова, то въпреки това се формализира като „вноска“, но само с дълъг срок на валидност - например 5 години.

В същото време други условия на споразумението са формулирани така, че клиентът на банката е свободен да извършва основни финансови транзакции с „депозит“ - все едно е „сметка“. Въпреки това, за повечето клиенти на финансови институции е напълно маловажно дали сключен договор, който предполага де-юре откриване на „сметка“ или „депозит“. Това е важно главно за юридическите лица, които трябва да плащат чрез банкова сметка с контрагенти. В този случай „приносът“ най-вероятно не е подходящ.

Видове депозити

По-горе отбелязахме, че основните видове споразумение за банков депозит са споразумение за разполагане на средства „при поискване“ във финансова институция, както и „срочни“ депозити. Но на практика класификацията на съответните споразумения е представена от много по-голям брой сценарии за взаимодействие между вложителя и банката.

Някои финансови институции предлагат да отворят своите клиентски сметки със знаци както за „спешни“ депозити, така и за „депозити по търсенето“. В този случай по правило се определя график за евентуално осребряване на средства без загуба на лихва, условията за удължаване на срока на споразумението се определят и записват писмено и др. В някои случаи се прилага тази схема: вложителят има право да парира средства с цялата дължима лихва в деня на финансовата транзакция, ако банката е предупреден предварително за това, да речем, за една седмица.

Видовете споразумение за банков депозит могат да бъдат доста необичайни. В световната практика на кредитните и финансови дейности има опции за внасяне на депозит, при които банката и клиентът, след като са подписали споразумение, фиксират условието - да изтеглят средства и да получават лихва, само ако техният заявител е женен по време на обжалването и може да го документира за да потвърдите.

Класификацията на договорите за банков депозит може да се извърши въз основа на достъп до съответната депозитарна сметка на определени лица. В общия случай акаунтите могат да се използват само от техния собственик. Но има опция, при която споразумение за банков депозит предполага отваряне на достъп до сметка, например и за роднини на собственика на средствата.

Капитализация на депозитите

Някои банки предлагат на своите клиенти да отворят депозит, подлежащ на капитализация. Какво е? Това по същество е маркетингово обозначаване на принос за попълване. Тоест човек, като е издал депозит, може периодично да го попълва с пари в брой, върху които (както в случая с основната сума) ще се начисляват лихви. Освен това разпоредбите на Гражданския кодекс на Руската федерация не задължават банките винаги да включват това условие в договора. Възможността за сключване на такива споразумения с клиенти се определя от политиката на определена финансова институция.

Някои адвокати обръщат внимание на интересен факт: фактът е, че всеки може да попълни депозит, в съответствие с разпоредбите на член 841 от Гражданския кодекс на Руската федерация, ако има правилни данни за сметката - разбира се, ако споразумението между банката и титуляра на депозита не посочено по друг начин. И ако гражданин направи вноска с капитализация, тогава всеки друг човек може да увеличи размера на парите, поставени върху него.

Спецификата на сключването на договори

Как се сключва договор за банков депозит? Сега ще разгледаме извадка от структурата на съответното споразумение. По-горе отбелязахме, че е единствената приемлива форма за сключване на договор за банков депозит в Русия. Подписването му трябва да бъде придружено от следните действия от банката:

• откриване на депозитна сметка на името на гражданин;
• приемане на средства от инвеститора и едновременното им прехвърляне по сметката.

В същото време писмена форма за сключване на споразумение за обслужване на депозит от банка на практика може да бъде придружена от отваряне на книжка, издаване на депозитарен сертификат или друг документ, който ще позволи на банката да идентифицира клиент в съответствие със закона.

Сега да преминем към структурата на договора.

предисловие

Формулярът за банков депозит, подобно на повечето други видове търговски споразумения, съдържа преамбула. Той съдържа името на банката, името и длъжността на нейния ръководител, както и името на вложителя, неговите паспортни данни, адрес на регистрация. Всичко е доста стандартно.

Предмет на поръчката

Следващият елемент, който включва договор за банков депозит (депозит), е раздел, който отразява предмета на споразумението между клиента и финансовата институция.

Формулировката, съдържаща се в него, трябва да отразява факта, че вносителят превежда на банката такава и такава сума (посочена както в цифри, така и с думи) на такава и такава дата.

Освен това разделът, отразяващ предмета на договора, определя периода (обикновено в месеци), през който са заложени средствата.

Следващият артикул е лихвата, условията за тяхното поставяне. Сред най-често срещаните думи са „начисляване само за периода на настаняване“.

Условията за плащане на депозита също са отразени, това може да се направи например на тримесечие или месечно. По правило в раздел „Предмет на споразумението“ е посочено, че при предсрочно обжалване на гражданин за пари на депозит лихвата не се начислява (или се отбелязват други условия).

Друг момент, който присъства в повечето споразумения, е, че лихвеният процент може да се коригира в зависимост от политиката на Централната банка, както и от държавните органи, регулиращи банковия сектор.

Разделът завършва, който отразява предмета на споразумението, с формулировката, че депозитът и лихвите се изплащат на клиента на банката само след представяне на документ за самоличност.

Банкови отговорности

Следващият раздел, който включва формата на договора за банков депозит, отразява задълженията на банката към клиента. Следните най-често се намират в спектъра на възможните състави.

Посочва се, че банката се задължава да приема средства от вложителя и да ги пази.

Една от точките може да съдържа формулировката, че финансовата институция е длъжна да изготви депозит, както и да предостави на клиента документални доказателства, че средствата са получени в такава и такава сума.

Наред с други възможни формулировки на този раздел - относно прилагането от страна на банката на инструкциите на вложителя относно безкасовите плащания от депозита - ако това е предвидено в условията на споразумението.

Друга обща клауза в раздела на договора, отразяваща задълженията на кредитната организация, е връщането на депозита при първото искане на клиента.

Права на инвеститорите

Следващият раздел, който съдържа договора за банков депозит, примерната структура на който в момента изучаваме, отразява правата на клиента. Сред ключовите, които присъстват в повечето от съответните споразумения: правото да се разпорежда с депозита лично или чрез пълномощник, да получавате приходи от лихви и да извършвате безкасови транзакции.

Отговорности за инвеститорите

Следващият раздел, който обикновено се съдържа в договора за депозит, отразява от своя страна задълженията на клиента. Сред най-често срещаните формулировки са: прехвърляне на пари в банката в такава сума, уведомяване на кредитната и финансовата институция за намерението й да удължи срока на депозита, а в някои случаи и предупреждение в писмена форма на банката за предстоящо желание да прекрати договора.

Време за договор

Страните по споразумението за банков депозит също определят срока на валидност на съответното споразумение. Като правило, използваният тук език предполага, че документът влиза в сила в момента на неговото подписване и е валиден, докато на вложителя не бъде върната пълната сума и лихвата. Понякога в този раздел се отбелязва, че предсрочното погасяване на депозита и лихвите не може да се извърши по инициатива на банката, а само при писмено искане на вложителя.

Решаване на спорове

Друг раздел, който допълва в някои случаи условията на договор за банков депозит, е решаването на спорове. Като правило тук е посочена формулировката, отразяваща факта, че подобни ситуации се решават по предвидения от закона начин. Понякога банка включва в този раздел клауза, в която се посочва, че всички проблеми, свързани с обслужването на депозит, могат да бъдат решени от клиент, като се свържат с финансова институция на такъв адрес или телефон.

Ако клиентът е доволен от предложените от банката условия на договора за банков депозит в съответните формулировки, той може да постави подписа си. Наблизо ще бъде разположен подобен реквизит, както и печат от финансова институция.