Урок 2 BP 3.0 Вход първоначални баланси

Първото нещо, което трябва да направим, когато започнем да работим в програмата, е да въведем първоначалните тарифи. Нека отидем в секцията „Справочници и счетоводни настройки“ и отворете „Помощник за въвеждане на първоначални салда“.

Преди да въведете първоначалните салда, трябва да зададем датата за въвеждане на първоначалните салда. Нека го поставим на 31 декември 2013 г. Първото нещо, което трябва да въведете, е първоначалният баланс на уставния капитал. Това е 80 броя. Нека изберем този акаунт. Ще бъде създаден нов документ„Въвеждане на първоначални салда“. Тук трябва да създадем нов ред. Посочете акаунта. Да посочим сметката 80.09. Посочете подконто. и задължения в контекста на конкретни субекти. ... "> Subconto- това е аналитичен раздел, който ни показва допълнителни данни, характеризиращи салда по дадена сметка.

V в такъв случайтова ще бъде акционерът, собственикът на нашата компания. Нека създадем нов бизнес партньор. Да го наречем Иванов Иван Иванович. Нека посочим, че е така индивидуален... Да го запишем и да изберем. "Количество" в този случай не се попълва. "" Не се попълва, защото акаунтът е пасивен. Посочваме остатъка от - 10 хиляди рубли. Виждаме също, че сумата от 10 хиляди рубли за данъчно счетоводство е попълнена автоматично. И тук можем да завършим въвеждането на първоначалните баланси на уставния капитал.

Натискаме бутона "Публикуване и затваряне". Ще видим нашия документ в списъка. Ако отидем в "Асистента", ще видим, че имаме сметка по отношение на уставния капитал.

Следващата сметка, за която трябва да въведем първоначалното салдо е „Дълготрайни активи“. Това е 01 акаунт. Отидете в горната част на списъка. Изберете сметка 01 и натиснете бутона "Въведете салда по сметка". Добавяме и нов ред. Вече има повече информация, която трябва да въведете, за разлика от Уставният капитал, където въведохме само сумата и контрагента.

Тук трябва да попълним „нова карта за дълготрайни активи“. В този случай това ще бъде "Офис сграда". Програмата ни показва, че този дълготраен актив не е в списъка. И можем да го създадем. Ние създаваме. Записваме го. Нека посочим „групата ДМА“ – „Сграда“. Записваме го.

Също така трябва да посочим първоначалната цена в счетоводството - това ще бъде 1 милион рубли. Нека оставим същото в данъчните регистри. В допълнение към себестойността по сметка 01 се изисква незабавно да посочим амортизацията на този ДМА. В нашия случай това е 590 хиляди рубли. Нека го посочим. Ще се дублира в данъчното счетоводство.

Трябва също да посочим как се отразяват разходите за амортизация. Тъй като сградата е офисна, а не индустриална, ще посочим амортизационна сметка 26. Да отидем в раздел "Счетоводство". Тук от нас се иска да посочим параметрите на амортизация на дълготрайния ни актив. Посочваме „терминът полезна употребадълготрайни активи“. Да кажем, че ще са 120 месеца.

Да отидем в раздела "Данъчно счетоводство". Тук също трябва да посочим "полезен живот" от 120 месеца. След това нека отидем в раздела „Събития“. Тук трябва да посочим датата на приемане на дълготрайния актив за счетоводство, модернизация, името на документите.

Ще посочим датата на приемане – 31 декември 2013 г. Във вашия случай това ще бъде по-ранна дата. Да посочим събитието - "приемане за счетоводство". Името е „въвеждане в експлоатация“. Поставяме документ номер 001.

След това кликнете върху „Запазване и затваряне“. Редът на нашия документ ще бъде попълнен. Натискаме бутона "Публикуване и затваряне". И по сметка 01 дебит ще имаме 1 милион рубли, а по сметка 02 кредит ще имаме 590 хиляди рубли.

И следващото първоначално салдо, което трябва да въведем, са наети дълготрайни активи. Наетите дълготрайни активи са на задбалансова сметка. Затова да преминем към раздела „Задбалансови сметки на сметкоплана“.

Както виждаме, наетите ДМА се осчетоводяват по сметка 001. Натиснете бутона „Въведете салда по сметката“. Натиснете бутона "Добавяне", за да добавите нов ред. Посочваме сметка 001. Посочваме контрагента, от който сме наели дълготрайния си актив. Нека създадем нов бизнес партньор. Да го наречем "Строй-технология". Нека го запишем. Избор на контрагент.

След това трябва да изберем дълготраен актив. Ние го създаваме. Нека наречем този основен инструмент - "повдигащ кран". Счетоводна група - "Машини и съоръжения". Записваме го и избираме. Посочваме остатъка от 100 хиляди рубли. И натискаме бутона "Публикуване и затваряне".

Следващият първоначален баланс, който трябва да въведете, са акциите, придобити от нашата организация Уставният капиталдруги организации. Това се отчита в сметка 58. Да преминем към сметка 58. И натиснете бутона „Въведете салда по сметката“. Изберете акаунт 58.01.1 Акции. Посочваме подконто. Тук трябва да изберем организацията, в която сме придобили дял. Да речем, че организацията ще се казва "Слънцето". Нека го запишем, изберете го. След това посочваме салдото на дебита от 20 хиляди рубли. Нека го запишем. И по този начин ще попълним дебита на сметка 58.01.

Следващият начален баланс, който трябва да попълним, са краткосрочните сметки, закупени от нашата организация като гаранция за договора за заем. Записите на заповед принадлежат към категорията дългови ценни книжа, така че ще приведем това първоначално салдо към сметка 58.02.

Можем да добавим това или към съществуващ документ, или да създадем нов. Нека го добавим към вече съществуващия документ, където въведохме дял в организацията "Слънце". Добавете още един ред. Изберете акаунт 58.02.

И също така трябва да изберем организацията, в която е закупена тази менителница. Нека го създадем. Нека го наречем InvestProject. Да запишем, да изберем. Трябва също да посочим сигурност... Всяка ценна книга се отчита отделно. Затова ние го създаваме. Посочваме името на ценната книга. Записваме го и избираме. Трябва да посочим количеството и количеството. Посочваме количеството, тъй като в този случай се води сметка 58.02 и трябва да посочим количеството. Посочваме сумата от 400 хиляди рубли. И ние записваме документа.

Следващият начален баланс, който трябва да въведете, са краткосрочните сметки, закупени от нашата организация като обезпечение по договора за заем. Този актив е въведен по сметка 62.03. Нека го изберем. Нека създадем нов документ. Нека добавим ред, посочете резултата 62.03. В този случай трябва да посочим контрагента. Нека изберем контрагента "Инвест".

Необходимо е също така да се посочи договорът. Нека го създадем. Да го наречем „Договор за заем“. Посочваме "Други" - вида на договора. И ние ще го запишем. Трябва да посочим и сигурността. Да изберем ценна книга – „сметка“. Ще посочим размера на първоначалния баланс - 400 хиляди рубли. И ние ще запишем документа.

Следващото първоначално салдо, от което се нуждаем, е начислената лихва върху вземането по записите на заповед. Начислените лихви по записи на заповед ще се зачитат по сметка 76 - разплащания с различни длъжници и кредитори. По-специално, ще вземем предвид 76.03 по сметката. Нека създадем нов документ. Нека добавим реда - 76.03. Нека посочим подконто "ИнвестПроект" - договор за заем. Салдото е 40 хиляди рубли за дебита на сметката. Да напишем документа.

Следващият първоначален баланс, който трябва да попълним, е наличност. Пари в бройсме отчетени на 50-та сметка. Нека го намерим в списъка. Вече имаме един документ за въвеждане на началните салда. Нека го изберем. Нека добавим нов ред тук. Да посочим сметката 50.01.

Тъй като това е първоначалното салдо, ние няма да посочим позицията на паричния поток, тъй като тук може да имаме много различни позиции от паричния поток. Нека посочим остатъка. Естествено ще бъде по дебита на сметката - 35 хиляди рубли. И ние ще запишем документа.

Следващият остатък е в брой по разплащателната сметка. Те са въведени от нас на 51 акаунта. Отворете съществуващ документ по същия начин. Добавете нов ред. Посочваме 51 акаунта. Тук трябва да посочим банковата сметка на организацията, в която се намират нашите средства. Тук трябва да посочим номера на сметката. И посочете банката, като я потърсите с BIK.

Тъй като не сме създали нито една банка, ще отворим пълен списъкбанки. Кликнете върху „Избор от класификатор“ и изберете банка. Избор на банкова сметка. И ние също не попълваме позицията на паричния поток, тъй като тук може да има няколко от тях. Посочваме сумата на парите по разплащателната сметка - 430 хиляди рубли. И ние записваме документа.

Следващият първоначален баланс, който трябва да попълним, са получени краткосрочни заеми от други организации при 20% годишно. Краткосрочни заеминие сме отчетени по сметка 66. Да преминем към него. Ние избираме. Създайте нов документ. Добавете нов ред. Посочваме сметката 66.03.

Посочваме контрагента, на когото е получен заемът. Създаваме нов изпълнител. Ние го наричаме "Кредитор". Записваме го и избираме. Необходимо е също така да се посочи договорът за заем. Посочваме вида на договора - "други". Записваме го и избираме. Посочваме салдото по заема от 800 хиляди рубли. И ние записваме документа.

Трябва също така да въведете първоначалния баланс на начислените лихви по кредитите, които сме взели. Те се записват по сметка 66.04. Нека въведете същия документ. И добавете реда на сметката 66.04. Нека посочим контрагента "Кредитор". И ние ще посочим сумата от 5 хиляди рубли.

Следващият първоначален баланс е дългът към служителите за заплати в размер на 150 хиляди рубли. Вкарваме го в сметка 70. Създайте нов документ. Тук трябва да посочим служителя, към когото имаме дълг. Да го наречем Игор Петрович Петров. Нека го изберем. Ще посочим размера на дълга - 150 хиляди рубли. Също така трябва да посочим месеца на дълга. Това ще бъде месец ноември. И "начин на плащане" - поставяме начина на плащане - "чрез касата".

Трябва също така да внесем данъци и просрочени задължения към бюджета. от данък върху доходите на физическите лицаи UST. Данъците се въвеждат по сметка 68 и 69. Избор на акаунт. Създайте нов документ. Създайте нов ред 68.01. Също така трябва да посочим вида на плащането и салдото по заема, тъй като това е нашето задължение към бюджета. Дълг - 30 хиляди рубли. Да напишем документа. И ние ще добавим дълга по UST - това е 69 сметка. Да изберем „осигурителната част на трудовата пенсия“ – 69.02.1. Ще посочим и вида на плащането и ще посочим сумата - 40 хиляди рубли. Да напишем документа.

И това беше краят на въвеждането на първоначалните остатъци за нас. Можем да отидем до отчета и да видим как въвеждането на нашите салда повлия на баланса ни. Да отидем в "Счетоводство, данъци, отчетност". Нека отворим отчета "". Да изберем периода 2014г. И ние ще генерираме отчет.

Тук, както виждаме, първоначалните салда вече са формирани, но очевидно не сме осчетоводили правилно всички първоначални салда, тъй като имахме нулево салдо по сметката. И след въвеждане на първоначалните баланси, такъв баланс не трябва да възниква. Това означава, че или сме осчетоводили една от сметките неправилно за дебита по заема, или не сме направили някои първоначални салда.
Не добавихме от списъка с първоначалните салда - неразпределена печалба от 300 хиляди рубли. Да се ​​върнем към "Помощник за въвеждане на начални остатъци". Нека намерим неразпределената печалба в списъка. Нека представим нов документ. Посочваме сметката. Посочваме подконто - "печалба от продажби". И тук трябва да въведете баланса на заема от 300 хиляди рубли. Изпълняваме документа.

Формираме "баланс". Сумата по сметка 0 беше намалена, но не премахната напълно. Това означава, че нещо все още не е наред с нас. За да открием грешната сума, нека разширим нашия отчет „По подсметки“. И ще го формираме по подсметки. Нека отново проверим списъка със сметки, за които трябва да имаме баланс.

И така, първо, 10 хиляди - уставен капитал по сметка 80, 300 хиляди - неразпределена печалба, 590 хиляди - амортизация, 1 милион - дълготрайни активи, наети средства - 100 хиляди за задбалансовокоето не е показано тук. Придобиване на акции от нашата организация - 20 хиляди, 400 хиляди - запис на заповед, 40 хиляди - лихва по записи на заповед. Да, това е грешката. Въведохме 4 хиляди вместо 40 хиляди.

Можем да генерираме баланс с дълъг период, така че първоначалният баланс да влезе в обращение. Натиснете бутона "Генериране". След това ще дешифрираме нашите 4 хиляди чрез „картата на сметката“. Нека отворим "Въвеждане на първоначални салда" и коригираме 4 хил. за 40 хил. Ще съставим документа. И ще оформим отново „баланса“.
И така, както виждаме, крайният нулев баланс е премахнат, което означава, че първоначалните баланси на нашата организация са въведени правилно.

Други уроци:

1. Създаване на BP 3.0 нова организация
2. BP 3.0 Въвеждане на първоначални баланси
3.

Ако една компания току-що започва да работи в програмата 1C, това не се изисква за нея, но ако компанията ще премине от една счетоводна система към друга, тази процедура определено ще се изисква. В същото време първоначалните салда могат да се прехвърлят автоматично от предишната версия на програмата за счетоводство чрез преобразуване или обработка на данни.

По-добре е първоначалните салда да се въведат в началото на нов отчетен период, например от началото на годината. В този случай преходът ще бъде най-безболезнен, въпреки че програмата може да прехвърли първоначалните салда на всяка дата, която счетоводителят зададе.

Въвеждането на първоначалните остатъци започва с избора на секция "Референции" в контролния панел.

По подразбиране обаче съставът на навигацията е конфигуриран по такъв начин, че не всички елементи от менюто са видими. За да включите входната точка за първоначалните остатъци, трябва да натиснете бутона "Настройки за навигация".

Този подраздел предоставя документи за въвеждане на началните салда. За избор по организация можете да създадете конкретна организация.

Всички салда се въвеждат в кореспонденция със сметка 000. Ако е необходимо да се въведе ръчно и има салдо по сметката, то се въвежда в дебитно салдои сметки 000. Кредитното салдо се въвежда обратно.

Вписване по сметка 01 Дълготрайни активи. За да въведете салда по сметка 01, трябва да създадете документ, наречен "Въвеждане на начални салда". Създава се чрез щракване върху бутона "Създаване".

Потребителят ще бъде подканен да избере секция от първоначални салда. Да изберем дълготрайни активи. След това ще се отвори нов документ, в който има набор от параметри, които трябва да бъдат въведени. Освен това този набор се създава автоматично, в зависимост от промяната на акаунта. Следователно следващата стъпка при въвеждането на салда е да попълните данните на заглавката и да добавите този формуляр.

Отваря се нова карта, в която е необходимо да се попълнят данните със стойностите, съответстващи на края на периода и да се създадат нови липсващи елементи.

В реда за исторически разходи трябва да въведете балансовата стойност, като вземете предвид надстройките, отписванията и подобни операции. Но сумата на начислената амортизация към датата на въвеждане на салда трябва да бъде въведена в натрупания ред за амортизация.

Следващата стъпка ще бъде въвеждането на параметри в отметката на счетоводството. Тук трябва да попълните редовете на материално отговорното лице, броя на месеците на полезно използване, да проверите начина на получаване и счетоводната процедура. Задължително е да не забравите да поставите отметка в реда „амортизация на таксата“.

След това трябва да проверите отново всички параметри и можете да започнете данъчно счетоводство. Поради факта, че по-голямата част от работата вече е свършена, програмата автоматично ще зададе някои параметри. Просто трябва да поставите отметка в квадратчето „амортизация на таксата“, ако амортизацията се приема в данъчното счетоводство.

В последния раздел на програмата "събития" е необходимо да се попълни "приемане за счетоводство". Редът се попълва с дата, събитие, име на документ и номер на документ. След това трябва да запишете и затворите.

Ако все още има дълготрайни активи, те трябва да бъдат въведени по същия начин, както е описано. В края на работата програмата прави промени в счетоводните сметки,

Редактирането на първоначалните салда в програмата 1C: Accounting 2.0 е достъпно от менюто Enterprise.
Преди да започнете да водите записи в програмата 1C: Accounting 2.0, трябва да въведете първоначалните салда за всеки счетоводен раздел. При преминаване към 1C: Accounting 8 от версия 7.7 е възможно да се прехвърлят салда по сметки с помощта на универсална обработка, но след такова прехвърляне е необходимо да се провери коректността на прехвърлените данни.
Първоначалните салда се въвеждат на определена дата - датата на вписване на първоначалните салда и представляват началното салдо на счетоводните сметки.
Формуляр за въвеждане на първоначални салда - таблица, в която са посочени счетоводни сметки, както и дебитни и кредитни салда.

Дата на вписване на началните салда

Преди да започнете да въвеждате салда, трябва да зададете датата за въвеждане на началните салда, тоест датата, на която ще бъде посочено началното салдо по счетоводните сметки. По правило остатъците се въвеждат в началото текуща година... Следователно началният баланс ще бъде показан от 1 януари. Следователно салдата трябва да бъдат въведени като дата 31 декември.
За да определите датата за въвеждане на началните салда в програмата, трябва да използвате линка „Задаване на дата за въвеждане на начални салда”, който се намира вдясно от формата за въвеждане на салда.

В прозореца, който се показва, посочете датата. Например 31.12.2012 г., след което кликнете върху бутона „Инсталиране“.

Въвеждане на салда по сметката

След като е зададена датата за въвеждане на първоначалните салда, можете да преминете към директно въвеждане на салда по счетоводните сметки.
Осигурява вписване на салда по главните сметки на сметкоплана (балансови сметки), задбалансови сметки и ДДС върху продажбите.
За да въведете салда, трябва да изберете сметката, за която ще бъде зададено първоначалното салдо, и след това да кликнете върху бутона „Въвеждане на салда по сметка“.

След приключване на това действие ще се отвори формуляр за въвеждане на първоначалните салда за избрания счетоводен раздел. Например, за счетоводния раздел „Дълготрайни активи и инвестиции в приходи (сметки 01, 02, 03, 010)“ формата за въвеждане на първоначалните салда е следната:

Преди да въведете данните, трябва да изберете отдела, в който те се вземат предвид. Ако дълготрайните активи се отчитат в различни отдели, тогава за всеки център на отговорност трябва да се създаде отделен документ.
Салдата по сметки 01 се въвеждат за всеки дълготраен актив, регистриран в организацията, като се използва отделен формуляр. Можете да отворите формата за въвеждане на салда, като използвате бутона „Добавяне“, разположен над табличния раздел.

Преди да въведете данните, трябва да изберете дълготраен актив от указателя (ако необходимия дълготраен актив не е в указателя, той трябва да бъде създаден), както и да посочите неговия инвентарен номер.
След това в раздела "Първоначални салда" трябва да посочите първоначалната цена на дълготрайния актив за счетоводно и данъчно счетоводство, тоест цената, на която е придобит. Акаунтът за фактуриране по подразбиране е 01.01, но може да бъде променен с бутона за избор. Стойността в момента на въвеждане на салда е разходът, изчислен чрез изваждане на натрупаната амортизация от първоначалната стойност, която също трябва да бъде отразена в този раздел. За счетоводно и данъчно счетоводство трябва да се посочи и разходът към момента на въвеждане на салда и сумата на натрупаната амортизация. Методът за отразяване на разходите за амортизация може да бъде избран от съществуващи начинив справочника или създайте друг метод. Начинът, по който се отразяват разходите за амортизация, е разходна сметка, отдел, група позиции и разходна позиция, необходими за счетоводството.

В разделите "Счетоводство" и "Данъчно счетоводство" се задава информация за: начин на начисляване, полезен живот и др.
В раздел „Събития” въвеждате информация за приемането на дълготрайния актив за отчитане и неговата модернизация.
След като всички необходими данни бъдат попълнени, те трябва да бъдат запазени, като щракнете върху бутона "OK".
Данните от формуляра ще бъдат прехвърлени в табличния раздел на документа „Въвеждане на начални салда“. По същия начин трябва да въведете началния баланс за всички дълготрайни активи.

След като всички салда за този раздел на счетоводството са попълнени, документът трябва да бъде осчетоводен.
Генерираните транзакции могат да се видят с помощта на бутона.

От представения резултат от осчетоводяване на документа се вижда, че са формирани движения по сметка 01.01 и 02.01 за счетоводно и данъчно счетоводство. За да видите движенията в данъчното счетоводство, използвайте ключа.
По същия начин трябва да въведете първоначалните салда за всеки раздел от счетоводството в аналитичен контекст. Така например за сметка 10 "Материали" се въвеждат салда за всяка позиция, а за сметки 60 и 62 - в контекста на всяка.

Движения на документи в регистрите

Както се вижда от примера с въвеждането на началните салда по ДМА, документите за въвеждане на началните салда формират движения в счетоводното и данъчното счетоводство. Движенията на документи в регистрите могат да бъдат редактирани, тоест деактивирани и добавяни. За да направите това, има бутон "Режим на въвеждане на баланс", разположен в горната част на всеки документ.

При натискане на бутона "Режим на въвеждане на баланс" се появява формуляр за настройка на движението на документи през регистри, с който можете да ги управлявате ръчно. Въпреки това, когато въвеждате остатъци, всички квадратчета за отметка трябва да бъдат отметнати. Ръчно управление на движението на документи в регистрите е предназначено за нестандартни ситуации... Например при смяна, при смяна счетоводни политикиза ДДС, при коригиране на вече въведените първоначални салда.

След закупуване софтуерен продуктза да автоматизира счетоводството и да регистрира първоначалните настройки, стопанският субект е изправен пред въпроса - как да регистрира първоначалните салда на счетоводни сметки в Системата?

Този въпрос ще възникне за всяка организация, която вече работи. И само тези предприятия, които току-що са се регистрирали и започват своята дейност, ще бъдат освободени от този доста трудоемък етап на работа.

В тази статия ще ви кажем как ръчно да регистрирате първоначалните салда на счетоводни сметки в 1C: Enterprise Accounting - програма, създадена на платформата 1C Enterprise 8.3.

Счетоводни раздели за въвеждане на салда

Първоначалните салда се въвеждат в "Счетоводство" по счетоводни раздели. Всеки раздел на счетоводството съответства на една или повече счетоводни сметки или специализирани регистри (това се отнася за предприятия с опростена данъчна система и индивидуални предприемачи).

Списъкът на счетоводните раздели със съответните сметки за въвеждане на първоначалните салда

• Дълготрайни активи в 1С - 01, 02, 03;
• Нематериални активи и НИРД - 04, 05;
• Капиталови инвестиции – 07, 08;
• Материали - 10;
• ДДС - 19;
• В процес на изпълнение - 20, 23, 28, 29;
• Стоки - 41;
• Завършени продукти – 43;
• Изпратени стоки - 45;
• В брой - 50, 51, 52, 55, 57;
• Разплащания с доставчици - 60;
• Разплащания с клиенти - 62;
• Изчисления за данъци и вноски - 68, 69;
• Заплащания на персонала за труд - 70;
• Разплащания с подотчетни лица - 71;
• Споразумения с учредители - 75;
• Разплащания с различни длъжници и кредитори - 76 (с изключение на авансови плащания);
• ДДС върху авансите - 76.ВА, 76.АВ;
• Капитал - 80, 81, 82, 83, 84;
• Разходи за бъдещи периоди - 97;
• Отсрочени данъчни активи/пасиви - 09, 77;
• Други счетоводни сметки - други счетоводни сметки, които не са включени в други раздели;
• ДДС продажби - специални регистри за натрупване;
• други разходи данъчно счетоводство USN и SP - специални регистри за натрупване.

Системата използва специална работна станция за въвеждане на салда, която е достъпна през раздела "Основна" на пълния конфигурационен интерфейс.

В интерфейса на асистента виждаме изискването за задължителен избор на организация (прозорецът за избор съдържа червена пунктирана линия, обозначаваща задължителното вписване). След като изберете организация, Системата ви подканва да посочите датата за въвеждане на началните салда, която може да бъде променена чрез хипервръзка.

Моля, имайте предвид, че екранната снимка показва организация, която има опростена система за данъчно облагане и не е платец на ДДС в настройките за данъци и отчети, така че наборът от раздели във формуляра е подходящ.

За предприятия на общ режимНаборът от раздели за данъчно облагане и ДДС платец е различен:

След като зададете или промените датата за въвеждане на салда, можете да започнете да регистрирате счетоводни обекти.

Технически необходимо:

1. Изберете линия с правилния акаунткато щракнете върху него с мишката;
2. Натиснете бутона „Въведете салда по сметката“.

Системата ще създаде нов документ, съответстващ на конкретен счетоводен раздел. Табличната част на документа трябва да бъде попълнена чрез добавяне на редове с помощта на бутона "Добави".

За тези обекти ще трябва да въведете много помощна информация. Всеки обект се въвежда в отделна входна форма - карта и след запис и запис се вмъква в документа на един ред.

Количеството необходима информация е сравнимо с това, което се въвежда при получаване на подобни обекти.

След осчетоводяване документът генерира осчетоводявания в кореспонденция с помощна сметка - 000. За дълготрайни активи и нематериални активи (с изключение на счетоводни операции) се създават движения в специализирани информационни регистри, по които се организира счетоводството на тези обекти. Движенията се създават автоматично с помощта на данните, съдържащи се в документа.

Когато документите се осчетоводяват, балансовите суми се показват във формуляра за помощник за въвеждане:

Системата може да съдържа произволен брой документи за въвеждане на салда на един счетоводен раздел. Потребителите могат да избират собствена стратегия за въвеждане - по отдели, по материално отговорни лица по ОС или групи нематериални активи и др.

Да започнем с сметка 07 „Оборудване за монтаж“, като я маркираме и щракнем върху „Въвеждане на салда по сметката“.

При добавяне на нов ред към табличния раздел, Системата, за разлика от въвеждането на дълготрайни активи и нематериални активи, няма да предлага попълване нова форма, и веднага ще премине на нов ред и ще избере счетоводна сметка. Моля, имайте предвид, че всички счетоводни сметки, свързани с посочения раздел, са налични във формуляра за избор.

По вече познат начин създаваме необходимия нов документ и попълваме табличните секции. Има три независими групи обекти за материали:

• Материали на склад;
• Гащеризони и специално оборудване в експлоатация - сметки 10.11.1 и 10.11.2;
• Материали, предадени за обработка - сметка 10.07.

Необходимата информация се попълва във всеки раздел. Документът се съхранява.

Трябва да се отбележи, че за работно облекло / специално оборудване осчетоводяването ще отразява задбалансовата сметка на МС. Сметка 10.11.1 или 10.11.2 ще бъде добавена към осчетоводяването, ако методът на погасяване на себестойността е зададен линеен или пропорционален на обема на продукцията.

Регистрираме салда по други сметки

Нека завършим разглеждането на въвеждането на салда с пример за най-общия счетоводен раздел - друго.

Както вече забелязахме, за да въведете остатъците, основно трябва:

• Посочете сметката на BU;
• Анализ на BU акаунта в контекста на необходимото подконто;
• Валута, количество;
• Баланс, в зависимост от баланса на Dt или Kt;
• OU сума;
• Размерът на PR;
• Количеството на BP.

В зависимост от периода за въвеждане на салда - края на годината, края на тримесечието, края на месеца, наборът от счетоводни сметки ще се различава значително.

Най-оптималният период за въвеждане на салда е, разбира се, краят на годината, тъй като след реформирането на салдото броят на счетоводните сметки със салда обикновено е минимален.

Когато новосъздадена организация ще води записи в програмата 1C: Accounting 8.0, тогава операциите и документите, отразяващи формирането на уставния капитал, вноските на учредителите и т.н., се въвеждат последователно в базата данни.

По-често на практика възниква ситуация, когато фирма, която вече е работила преди закупуването на компютри и инсталирането на програмата, преминава към компютърно счетоводство. Следователно става необходимо да се направи информационна базапървоначалните салда, настъпили според счетоводните данни към датата на началото на компютърното счетоводство.

На първо място, в тази ситуация е необходимо да се определи началната дата на компютърното счетоводство. Можете да преминете към автоматизирано счетоводство от началото на отчетната година, началото на тримесечието, началото на месеца и дори от произволна дата. Идеалният вариант за стартиране на автоматизирано счетоводство би било началото на отчетната година, тъй като тази опция дава възможност да се анализират данни за цялата отчетен периоди използвайте при изготвянето на тримесечни и годишно отчитанерегулирани отчети. В този случай обаче може да се наложи въвеждане на много голям брой транзакции за периода от началото на годината до текущо тримесечиеили месец.

Изборът на конкретна начална дата за счетоводство предполага, че салдата са въведени към тази дата, след което счетоводството вече се извършва на компютъра. Това означава, че датата на въвеждане на операции за начални салда трябва да бъде последната календарна дата. предишенмесечен цикъл. Например, при въвеждане на салда към 1 януари 2006 г., датата за въвеждане на салда ще бъде 31 декември 2005 г., докато при въвеждане на салда към 1 юли датата на въвеждане ще бъде 30 юни и т.н. Това се прави така, че на началната дата на счетоводството салдата вече да са настъпили и от тази дата оборотите по сметките вече да започнат да се натрупват. За улеснение на работата, преди въвеждане на входящите салда, като работна дата трябва да бъде зададена датата на тяхното въвеждане (елемент от менюто „Услуга – Параметри“).

Салдата се въвеждат ръчно чрез осчетоводяване с помощта на подсметка 000. За да направите това, в дневника за операции, като добавите нов ред (или клавиша INS), отворете нова операция, попълнете полетата за дата и съдържание и след това въведете операцията за публикуване в табличната секция на типа дА - ДА СЕ 000 или д 000 – ДА СЕ P, където A е активна сметка, а P е пасивна сметка, за която се въвеждат салда. Поради това, дебитни салдана активни сметки и кредитни салдапри пасивните влизат в базата данни в съответствие с подсметка 000.

Както вече знаем от предишни теми, при избора на конкретен акаунт за публикуване, програмата ще поиска необходимите аналитични изгледи, които се избират от съответните справочници и изброявания. Тоест ще трябва да въвеждате балансите според най-малките анализи – за всеки доставчик, служител, материал, продукт, склад и т.н. В същото време, ако се въведе количествено счетоводство по сметката - количеството трябва да се посочи в транзакцията, ако сметката предвижда поддържане на валутно счетоводство - трябва да се посочи сумата на чуждестранната валута.

Ако анализите са обширни, можете да разделите работата по въвеждането на салда на няколко счетоводни служители. Например някой въвежда баланси по доставчици, някой по материали, ДМА, служители. Тоест всеки създава своя собствена операция, в рамките на която чрез копиране въвежда транзакции за конкретна сметка, но с различни измерения. Основното е, че всички уважават Общи правила- Датата на въвеждане на салда трябва да е една и съща за всички, като всички осчетоводявания се въвеждат чрез помощна сметка 000. След това в оборота за датата на въвеждане на салда тези суми се сумират и ще се получи желаният резултат.

При въвеждане на салда по задбалансови сметки не се използва помощна сметка 000. Например, ако към началната дата на автоматизираното счетоводство и организацията е наела имущество, трябва да въведете следния запис:

Трябва да се има предвид, че правилното въвеждане на първоначалните салда за индивидуални сметки може да се извърши само с помощта на специализирани документи, включени в конфигурацията. По-специално това се отнася до вписването на салда по дълготрайни активи и салда по ДДС.

8.2. Документ "Въвеждане на началните баланси на ОС".

Този документ може да бъде извикан от елемента от менюто "Операции - Документи - Въвеждане на началните баланси на ОС".

Документът е предназначен да въведе цялата информация за ДМА, необходима за допълнителна справкасчетоводство.

Документът съдържа изходните данни за счетоводно и данъчно отчитане на ДМА. Знакът на данъчното счетоводство може да бъде променен. от счетоводстводокументът винаги се публикува.

Документът съдържа само актуална информация за дълготрайни активи, историята на промените в информацията за дълготрайни активи не се прехвърля. Данните са посочени само за тези дълготрайни активи, които към момента на въвеждане на салдата вече са отчетени, но все още не са отписани.

Подробности за заглавката на документа:

? организация.Организацията, в която дълготрайните активи са изброени в табличния раздел.

? Организационна единица... Разделът на организацията, който съдържа дълготрайните активи, посочени в табличния раздел.

? Отговорен.Потребителят, отговорен за въвеждането на информация в документа.

? Коментар... Текстова бележка към документа.

Попълване на табличния раздел на документа:

Изборът на данни в табличния раздел може да се извърши по няколко начина, като ръчно въвеждане на ред, попълване с помощта на механизма за избор, автоматично попълване.

За да изберете данни в табличния раздел, използвайте бутона "селекция"... Когато щракнете върху него, се отваря диалогов прозорец със списък на дълготрайните активи, налични в справочника.

Възможно е автоматично попълване на табличния раздел с обекти на дълготрайни активи, принадлежащи към определена група отчитане на ДМА (сгради, конструкции и др.). За да направите това, кликнете върху бутона "Напълни" "По група ОС"възможно е да се посочи група за отчитане на ДМА. Обектите, принадлежащи към тази група, ще бъдат автоматично добавени към табличната секция. Ако към момента на попълване на табличния раздел на документа вече има някои редове, потребителят ще бъде подканен да избере: да изтрие съществуващите редове или да добави нови към тях.

За да попълните бързо табличната секция с обекти на дълготрайни активи от същия тип, които имат еднакви имена, трябва да въведете поне един такъв обект в табличната секция. След това трябва да използвате бутона "Напълни"в командния панел на табличния раздел. Когато изберете елемента от падащото меню "По име"табличният раздел ще бъде запълнен с позиции от дълготрайни активи, които имат същото име като въведеното първоначално.

За всеки обект на ДМА на попълване подлежат само онези реквизити (графи), които са свързани с него. Редът на попълване на всички детайли на табличния раздел може да бъде намерен чрез натискане на бутона

ленти с инструменти на прозореца на документа.

Отпечатване на табличния раздел на документа:

За да отпечатате данни от табличния раздел на документа, използвайте бутона "Тюлен"... Отпечатват се само онези колони от табличния раздел, чиято видимост е включена в момента на формиране на печатната форма на документа с бутона

На отметка "Резултати"се показват данни за общите суми за някои колони от табличния раздел "Дълготрайни активи".

При осчетоводяване на документ, освен вписвания в различни регистри, се генерират и следните осчетоводявания:

D "Счетоводна сметка (BU)" - K 000 - за сума, равна на стойността на променливата " Текуща стойност(BOO)"

D 000 - K "Амортизационна сметка (BU)" - за сума, равна на стойността на променливата "Натрупана амортизация (BU)"

D „Счетоводна сметка (OU) без уточняване на кор. фактури - в размер, равен на стойността на променливата "Настояща стойност (NU)"

Към "Амортизационна сметка (ОУ)" без посочване на кор. сметки - в размер, равен на стойността на променливата "Натрупана амортизация (OU)"

8.3. Документ "Въвеждане на първоначални салда по ДДС"

Документът се извиква чрез елемента от менюто „Операции – Документ – Въвеждане на началните салда по ДДС“.

Документът ви позволява да въведете първоначални данни за размера на ДДС, както подлежащи на допълнително приспадане, така и дължими в бюджета. Трябва да се използва, когато започнете да използвате програмата.

Този документ генерира вписвания за въвеждане на началните салда по сметки 19 „ДДС върху закупени стойности” (различни подсметки), 76.Н „Изчисления за разсрочен ДДС за плащане в бюджета” и 76.АВ „ДДС по аванси и предплащания”, т.к. както и съответните записи в регистрите на подсистемата за счетоводство по ДДС.

При попълване първо трябва да посочите операцията - онзи раздел от счетоводството по ДДС, за който се предполага, че се въвеждат първоначалните салда. Когато променяте операция, данните на всички таблични секцииса изчистени.

В табличния раздел "Данни за салда"общите данни за салда по ДДС се въвеждат в контекста на анализа. Колони със суми за отделни събития (например каква сума на ДДС е платена на доставчика - за операцията по въвеждане на салда по ДДС върху закупени стойности), ДДС фактури и др. необходимата информациявъведени в табличния раздел "Допълнителна информация"... Всеки ред от табличната част "Данни за салда" може да съответства на няколко реда от табличната част "Допълнителна информация"

В таблични раздели "Разплащания с контрагенти"и/или "Напредък"(в зависимост от вида на операцията) се въвежда информация за сетълменти с контрагенти (неплатен дълг и аванси). Възможно е попълване на данните от тези таблици според данните, въведени в табличните раздели "Данни за салда"и "Допълнителна информация".

Ако в документа е поставена отметка „Отразяване на сетълменти с контрагенти“, при осчетоводяване на документа ще се генерират осчетоводявания за отразяване на първоначалните салда за сетълменти с контрагенти в счетоводството по данните в табличните раздели „Разплащания с контрагенти“ и/или „Аванси“ (в зависимост от вида на сделката).

Обмисли различни вариантивъведени операции:

Вид на операцията "ДДС върху закупените активи"е предназначена за въвеждане на начални салда по представените от доставчици на стойности суми на ДДС. В табличен раздел „Данни за салда” въвеждате данни за доставчика и документи за получаване на стойности. След регистриране на документа се създава документ от формата „Отражение на получаването на стоки и услуги (ДДС)“ и, ако е поставен флаг „Фактура“, фактурата се получава. В табличния раздел "Допълнителна информация" въвеждате информация за придобитите стойности. В табличния раздел „Разплащания с контрагенти“ се въвеждат данни за неизплатения дълг на организацията към доставчици. В табличния раздел "Аванси" въвеждате данни за неотчетени аванси, издадени от организацията на доставчици.

Вид на операцията "ДДС не е получен от купувачите"е предназначена за въвеждане на първоначални салда върху сумите на ДДС, начислен при продажба на ценности. В табличния раздел „Данни за салда“ се въвеждат данни за купувача и документи за продажба на стойности. След записване на документа се създава документ от формата „Отражение на продажбата на стоки и услуги (ДДС)“ и се издава фактура. В табличния раздел "Допълнителна информация" се въвежда информация за реализираните стойности. В табличния раздел „Разплащания с контрагенти“ се въвеждат данни за неизплатения дълг на клиента към организацията.

Вид на операцията "ДДС върху получените аванси"е предназначена за въвеждане на първоначалните салда върху сумите на ДДС от получените аванси. В табличен раздел „Данни за салда” се въвеждат данни за купувача и документи за авансово плащане. След запис на документа се създава документ от формата "Документ за разплащания с контрагенти (ръчно счетоводство)" и се издава фактура. В табличен раздел „Допълнителна информация“ въвеждате информация за получените аванси. За един ред от табличния раздел „Данни за салда“ можете да въведете редове в табличния раздел „Допълнителна информация“ със същите типове стойности и ставки на ДДС. В табличната секция "Аванси" въвеждате данни за неотразени аванси, получени от купувача.

8.4. Проверка на правилността на въвеждане на първоначалните остатъци

След като сте въвели всички входящи салда, трябва да се уверите, че те са въведени правилно. Представете си ситуацията, че салдата са въведени към 01.07.2006 г. Това означава, че към датата на 30.06.2006 г. транзакции от типа D01,10,50,41 ... -K000 са били въведени в базата , тоест по кредита на спомагателна сметка 000 за 30.06.2006 г. е получен целият актив от полугодишния баланс. В същото време на същия 30.06.2006 г. в базата са вписани и осчетоводявания от тип D000 - K60,68,69,70,80 ..., тоест всички задължения на полугодишния баланс са включени в дебита на помощна сметка 000 за 30.06.2006г. По този начин, за да се уверите, че първоначалните салда са въведени правилно, е необходимо да се сравнят дебитните и кредитните обороти по сметка 000 за датата на въвеждане на салда. Равенството на тези обороти означава, че всичко е въведено правилно. Ако оборотите по сметка 000 за датата на въвеждане на салда не са равни, а по сметка 000 е имало заключителен баланс- трябва да потърсите грешка, допусната при влизане.

пример: Нека разгледаме ситуацията, очертана от примера на Търговска къща Нева на демо базата, включена в комплекта за доставка.

Решено е да започне автоматизирано счетоводство в Търговска къща „Нева“ от 1 януари 2005 г. Следователно салдата трябва да бъдат въведени на 31 декември 2004 г. Точно това беше направено: отворете оперативния вестник, конфигурирайте селекцията в него за организацията на TD "Neva" и изберете с курсора номер на операция TDN00001 от 31.12.2004 г. Щракнете върху бутона "Публикации" - в долната част на дневника ще бъдат отразени транзакциите по въвеждане на входящи салда чрез сметка 000 (34 публикации).

За да се уверим, че салдата са въведени правилно, ще извикаме отчета "Баланс" на екрана (от елемента от менюто "Отчети"). Да зададем периода за формиране на извлечението - 31.12.2004 г. и да изберем интересуващата ни ТД “Нева” в реда “Организация”. Натиснете бутона "Генериране" и получете следния резултат:

Както се вижда от горния ред на табличния раздел на генерирания отчет, оборотът по дебита на сметка 000 е равен на оборота по кредита на сметка 000 (678 400 рубли). В помощната сметка 000 няма крайно салдо. Това предполага, че не са допуснати грешки при въвеждането на салда и от 1 януари 2005 г. можете да въведете текущи транзакции, да получите правилна междинна и окончателна отчетна информация за организацията.