Установяване на затворен период 8.3. Как да затворите тримесечие за начинаещ счетоводител инструкции стъпка по стъпка

В края на всеки месец, за правилното формиране на отчети в 1C Счетоводство 8.3, е необходимо да направите „Затваряне на месеца“. Нека да видим как да направите това под формата на инструкции стъпка по стъпка. Затварянето на месеца в 1C Счетоводство 8.2 не се различава от версия 8.3, така че можете безопасно да използвате тази инструкция за по-стари версии на програми.

Вградената обработка със същото име служи за затваряне на месеца. Избираме елемента "Приключване на месеца" в менюто "Операции".

Ще се отвори прозорец за работа със затваряне на месеца. Първоначално състоянието на обработката е настроено на "Неуспешно". Може да възникне ситуация, когато в лентата на състоянието пише „Не е зададена счетоводна политика“. Това може да се случи, ако не сте конфигурирали счетоводна политика за вашата организация. Затварянето на периода в 1C в този случай е невъзможно.

Като цяло обработката на „Месечен асистент за затваряне“ в 1C предполага изчисляване и формиране на регулаторни документи, отнасящи се до всяка счетоводна политика (включително комбинирана), както и заплати и други операции.

Общият списък може да се види, ако не посочите организацията в прозореца на помощника или в прозореца на списъка с рутинни операции. В момента програмата предвижда повече от 30 регулаторни документа:

Разбира се, няма да покрием всички операции. Едва ли има организация с пълен набор от подобни дейности.

Освен това наборът от рутинни операции зависи от периода, в който се извършват. Например, при затваряне на месец наборът от генерирани документи ще бъде по-малък, отколкото при затваряне на тримесечие или година.

Коментирайте! Важно е месеците да се затварят последователно, един по един, в противен случай данните в отчетите ще бъдат неверни. Разбира се, ако през месеца няма транзакции и организацията няма дълготрайни активи или нематериални активи в баланса (не се начислява амортизация), тогава нейното приключване може да бъде пропуснато, но все пак се препоръчва да се направи последователно приключване .

Създаване на счетоводна политика на организацията

Стъпка трета

Тази стъпка се случва. Правилността на тази операция пряко влияе върху производствените разходи. Ето защо е важно внимателно да разгледате този раздел. Трябва да се уверите, че затварянето е станало правилно.

Четвърта стъпка

И накрая, на четвъртия етап. Няма смисъл да се описват принципите на неговото изчисляване, защото, отново, спецификата влияе. Ще дам само пример за транзакции:

Искам да отбележа, че дадените публикации не са тяхна референтна извадка. Те могат да бъдат различни. Всичко зависи от спецификата на счетоводството.

Отчет за извършени операции може да се генерира чрез щракване върху бутона „Отчет за извършени операции“.

Закриване на месеца за опростената данъчна система

Нека да зададем периода на изпълнение, или по-скоро месеца, който искаме да затворим.

Използвах счетоводната политика на организацията USN с обект на облагане "Доходи минус разходи".

Натиснете бутона "Затваряне на месеца".

Приключването на месеца за опростената данъчна система се състои от пет етапа. Да, да, от пет, не се описах, въпреки че на формуляра виждаме само четири.

Нулевата степен е "". При повторно публикуване се възстановява последователността на осчетоводяване на осчетоводени документи. При повторно публикуване трябва да се уверите, че никой друг не работи с документите за даден месец. Препоръчително е да помолите всички потребители да излязат от програмата. Освен това винаги правя и препоръчвам на всеки да направи резервно копие на базата данни, преди да започне процедурата в края на месеца.

1. Първа стъпка. Отговаря за признаването на разходите на организацията. Например заплати, амортизация и амортизация на дълготрайни активи, придобиване на дълготрайни активи и нематериални активи, преоценка на валутни активи и др.
2. Във втория етап има само един елемент - „“.
3. На третия етап се изчисляват разходите за производствени и търговски дейности:.
4. На четвъртия етап сметки 90 и 91 се затварят, изчисляват и кредитират. В края на годината се случва.

Грешки при затваряне на месеца в 1C 8.3

ДДС не изисква закриване на скъпоструващи сметки. Но ако разберете по-задълбочено, особено ако се провежда, е наложително да извършите процедурата за затваряне на месеца в 1C 8.3.

Преди да докладвате в 1C 8.3, трябва да извършите регулаторна процедура -. Оперативно меню - Край на месеца:

Какво се случва, когато затворите месец в 1C 8.3 Счетоводство 3.0, например за декември 2015 г.? Всички редове са маркирани в зелено, което означава, че месецът е приключил успешно:

Грешки в последователността на документите в 1C 8.3 Счетоводство 3.0

По време на процедурата по приключване в края на месеца в 1C 8.3 счетоводните данни се проверяват и актуализират, тоест се изисква да се възстанови последователността на осчетоводяване на документи.

Неправилната последователност на осчетоводяването на документи в 1C 8.3 Счетоводство 3.0 може да повлияе на правилността на изчисляването на себестойността, цената на отписаните материални запаси, правилното отразяване на сетълментите с контрагенти и др.

Когато документите са публикувани извън ред в 1C 8.3, тогава редът „Препубликуване на документи за един месец“ се маркира в сиво и трябва да възстановите последователността на документите:

Какво е възстановяването на последователността от документи в 1C 8.3?

Например, потребителят 1C 8.3 коригира операцията от 02.12.2015 г. при получаване на средства по разплащателната сметка. Да предположим, че това е операция за получаване на аванс, следователно сетълментите с контрагент по същото споразумение може да не са по-далеч от аванса. Това води до неправилно изчисляване на ДДС. Ето защо в 1C 8.3 е важно, особено преди съставянето на декларация за ДДС, да затворите месеца и да възстановите последователността на документите.

Анализ на резултатите от приключването на месеца и салда по сметки в 1C 8.3

Инструменти в 1C 8.3 за анализиране на резултатите от затварянето в края на месеца:

• Помощ при изчисления;
• Баланс по сметката (BU и OU) c.

Необходимо е да се анализират данните в удостоверенията, както и салдото по формираните в края на месеца счетоводни сметки. Особено внимание трябва да се обърне на салда по сметки, за които има разлика между оценката на BU и OU.

Справки-изчисления в 1C 8.3 Счетоводство 3.0

Данните от референтните изчисления се приемат като данни за счетоводни регистри. Помощните изчисления съдържат полезна информация, от която можете да разберете какво, откъде идва за изчисляване на амортизацията, за отписване на разсрочени разходи и др.

По-подробно са разгледани и разглобени помощните изчисления.

Салдото на счетоводните сметки (BU и OU) в баланса в 1C 8.3

Обект за анализ е и салдото по сметките на счетоводно и данъчно счетоводство за данък върху дохода в баланса.

След края на месеца в 1C 8.3 трябва да генерирате баланс:

Ще формираме в 1C 8.3 OSV за 2015 г.:

При СОЛ е особено необходимо да се обърне внимание на сметките, за които има баланс под формата на разлика между оценката в счетоводното и данъчното счетоводство. Това се отнася преди всичко за OSNO, тъй като за опростената данъчна система ще има само счетоводство.

Във формата OSB - покажете настройките:

На индикаторите в раздела на страницата можете да активирате счетоводно и данъчно счетоводство:

След като формирате WWS в 1C 8.3, можете да анализирате остатъците:

Всеки остатък може да бъде дешифриран и разкрит от SALT:

Грешки при закриване на сметки 25, 26, 90, 91 в 1C 8.3

Според анализа на резултатите от приключването в края на месеца и салдото по счетоводните сметки в края на месеца следва да бъде следното:

• 25 "Общопроизводствени разходи";
• 26 "Общи разходи":

• 90 "Продажби". Само салдото по синтетично счетоводство, тъй като салдата по подсметките остават до 31 декември:

• 91 „Други приходи и разходи”. Само салдото по синтетичната сметка, тъй като салдата по подсметките остават до 31 декември:

Ако 1C 8.3 не затвори сметки 25, 26, 90, 91 в края на месеца и има останали салда, тогава трябва да разберете каква е причината.

Грешки при закриване на сметки 20, 44 в 1C 8.3

В края на месеца трябва да проверите салдото на следните сметки, може да е налице:

• 20 "Основно производство" - за количеството незавършено производство или незавършено производство или услуги.
• 44 "Разходи за обръщение" - за размера на разходите за транспорт и доставки, ако съгласно правилата на счетоводната политика те се разпределят според остатъка на стоките в склада.

Ако сметки 20 и 44 не са затворени в 1C 8.3, тогава трябва да ги отворите през OSV и да погледнете получения баланс. Сметка 20 може да има салдо в края на месеца. Не може да бъде "":

Ако сметка 20 не се затвори в 1C 8.3, тогава е необходимо да я проверите с производствените данни за „непълни“. Ако това са непълни услуги, трябва да съгласувате изчислението.

Ако сметка 44 не е затворена в 1C 8.3 и има баланс, тогава това може да бъде само ако сметка 44 се отчита от процента на TOR, който ги разпределя в края на месеца. Ако TZR не са включени в цената на стоките, но се отчитат по сметка 44, тогава сметка 44 може да не бъде закрита. В други случаи 44 сметката трябва да бъде закрита.

Грешки при реформиране на баланса в края на годината в 1C 8.3

В 1C 8.3, в края на годината, балансът се реформира по време на процедурата по приключване на края на месеца през декември. В този случай трябва да имате предвид:

• Не трябва да има салдо по подсметки и салдо по синтетични сметки 90, 91 и 99. Необходимо е СОЛ да закрие напълно сметки 90, 91 и 99.
• трябва да се определи по сметка 84:
• - на кредит 84 сметки - печалба за годината;
• - дебитна сметка 84 - загуба за годината:

Защо сметки 20,25,26,44,90,96 не се закриват в края на месеца, как се съставят финансови отчети, защо има салда по сметки при съставяне на декларация за данък печалба за данъчно счетоводство, ние разглеждаме

Всеки месец счетоводителите трябва да установяват какви са резултатите от дейността на организацията (Печалба, загуба). За да направите това, трябва да затворите месеца в 1C. Също така, правилността на формирането на отчети зависи от коректността на неговата работа.

В резултат на това се закриват онези сметки, които не трябва да имат салдо в края на месеца, например сметка 26. Разходите за текущия месец се прехвърлят в подсметки 90 и 91 на сметки.

Обработката на "Затваряне на месеца" в 1C 8.3 ви позволява да автоматизирате стъпка по стъпка рутинни операции, които трябва да се извършат в края на месеца. Те включват изчисления за, формиране на книга за покупки и продажби, изчисляване на процента на отписване на непреки разходи и много други.

Тази обработка е в меню "Операции" - "Приключване на месеца".

Фигурата по-долу показва всички операции, извършени от тази обработка.

В зависимост от данъчната система, прилагана в предприятието, счетоводната политика и т.н., само някои от тези операции ще ви бъдат достъпни. Също така наборът от операции зависи от това кой период трябва да затворите - месец, тримесечие, година.

Много е важно да се спазва последователността на извършените операции в края на месеца. В противен случай грешките са неизбежни. Помислете за инструкциите стъпка по стъпка за затваряне на месеца в 1C 8.3.

Първото нещо, преди да започнете да затваряте месеца в 1C 8.3, е необходимо. Можете да го намерите, като щракнете върху едноименната хипервръзка в артикулната карта на справочника "Организации".

В рамките на тази статия няма да разглеждаме подробно тази функционалност. Повече за настройката на счетоводна политика можете да прочетете в статията.

Обработка в края на месеца

В този пример ще разгледаме пример за затваряне на месец за организация с обща данъчна система. Списъкът с действията, извършени при затваряне на месеца, е показан на фигурата по-долу. В този случай допълнително ще се формира книгата за покупки и продажби, тъй като второто тримесечие приключва по същото време.

Етап 1

Тази операция се оформя от счетоводителя ежемесечно с помощта на документ "РЗП". Можете да прегледате транзакциите, като щракнете с ляв бутон върху съответния ред в обработката „Приключване на месеца“.

В нашия пример се формират следните движения:

Следващата стъпка е амортизация и създаване на подходящи сделки.

Ако организацията извършва сетълмент в чуждестранна валута, валутата ще бъде преоценена по текущия обменен курс.

Стъпка 2

Следващата стъпка е да се изчисли процентът на отписването на непреките разходи. В този случай програмата прави междинни изчисления за затваряне на скъпи сметки (20, 23, 25, 26, 44).

Стъпка 3

Тази стъпка се използва за затваряне на сметки извън джоба: 20, 23, 25, 26, 44. Бъдете внимателни, когато извършвате тези операции. Те засягат. В нашия случай осчетоводяването се извършва към сметка 90.

Стъпка 4

В края се закриват 90 и 91 сметки, както и изчисляването на данъка върху дохода.

Ако годината приключи, тогава в 1C ще има и операция за реформиране на баланса.

Заключение

Много е важно да се спазва установената последователност за водене на документи и извършване на рутинни операции. Повечето от грешките възникват при закриване на сметки. За да намерите причините, трябва да проверите дали навсякъде е инсталиран анализ, дали се спазва последователността на документите. При по-сложни ситуации е необходимо да се направи задълбочен анализ на картите на съответните сметки.

Затварянето на периода в 1C 8.3 Счетоводството е един от най-сложните и важни механизми на програмата. В тази статия ще разгледаме стъпка по стъпка как да затворите период в 1C 8.3:

• как да подготвим базата за края на месеца;
• как се извършва процедурата за затваряне на месеца в 1C;
• какво трябва да се направи, за да не се наложи след края на месеца да го затваряте отново.

Преди да затворите месеца, трябва:

• проверете дали всички документи са въведени, особено обърнете внимание на тези от тях, които са съставени от документ Операцията е въведена ръчно , например:
  • неустойки по договори.
• упражнения също;
• проверете баланса за отрицателни салда;
• проверете всички населени места с помощта;
• за от всичкислужители, които не участват в приключването на месеца.

При приключване на тримесечието на периода (март, юни, септември, декември), в допълнение към основната подготовка:

• проверете данъчните настройки (раздел Главно - Настройки - Данъци и отчети);
• създавайте рутинни транзакции по ДДС, за това можете да използвате Помощник по ДДС (Секция Операции - Приключване на периода - Помощник по ДДС).

Затваряне на периода в 1C 8.3 Счетоводство стъпка по стъпка

Закриване на месеца, вкл. и тримесечни, извършвани в участъка Операции - Закриване в края на периода - Закриване в края на месеца.

В процедурата Край на месеца посочете периода, който приключва и организацията, за която се затваря месецът.

Преди да затворите месеца, е необходимо да проверите дали всички транзакции се изпълняват последователно. Това казва линка. Препубликуване на документи .

Ако е синьо-сиво, тогава е необходимо.

Ако е зелено, тогава последователността се възстановява, можете да затворите месеца.

Затварянето на месеца може да се извърши на етапи, като всяка операция се затваря с щракване върху бутона Извършете операция като щракнете върху операцията, която трябва да се извърши.

Или автоматично затворете целия месец наведнъж, като щракнете върху бутона Затворен месец .

BukhExpert8съветва да се раздели затварянето на месеца на няколко етапа:

• затворете първите (1-3) блока;
• проверете данните за (раздел Справки - Стандартни отчети - Баланс);
• затворете 4-ти блок;
• анализирайте счетоводството (раздел Доклади - Счетоводен анализ):
  • Експресна проверка ;
  • Анализ на данъчното счетоводство ;
  • Анализ на счетоводството за НД С;
• за потребителя, който затваря месеца.

Помислете за оцветяването на рутинните операции на снимката:

Като щракнете върху извършената операция, можете:

• преглед на генерираните транзакции;
• анализирайте изпълнението на операцията с помощта на справка-изчисление и др.

Статистиката за операцията се показва в сутерена на процедурата Край на месеца или чрез бутон Доклад за напредъка на операцията .

Чрез бутон Помощ-изчисления можете да генерирате и отпечатате необходимите счетоводни удостоверения за края на месеца.

Ако месецът е затворен без грешки, тогава в заглавката на процедурата Край на месеца ще бъде изведен състояние - Свършен.

След пълно приключване анализирайте счетоводството и проверете отново баланса.

Рутинни операции в края на месеца

Целият набор от рутинни операции в края на месеца е голям, но за всяка организация е различен и зависи от настройките на програмата и въведените бизнес операции. Ако някаква операция не е в списъка за затваряне на месеца, тогава трябва да проверите настройките или необходимостта от тази операция в определен период.

Нека разгледаме основните рутинни операции.

Заплата

Тази операция контролира само наличието на публикуван документ Заплата (дори и да е празен). Тя не следи други начисления (отпуск, отпуск по болест и др.).

Признаване на лизингови плащания в НУ

Тази операция се появява само ако организацията отразява полученото наето имущество в баланса.

Амортизация на нематериални активи и отписване на разходи за НИРД

Амортизацията за нематериални активи и НИРД се формира ежемесечно, ако те присъстват в организацията.

Погасяване на разходите за работно облекло и специално оборудване

Тази операция се отразява, ако има в експлоатация гащеризони (специално оборудване), чиято цена не е изплатена напълно.

Преоценка на валутни средства

Преоценка се извършва, ако в края на месеца има:

• салда по сметки в чуждестранна валута;
• непогасени сетълменти с контрагенти в чуждестранна валута или в.

Корекция на цената на артикула

Тази операция се извършва, ако има нужда от коригиране на цената на продадените готови стоки, отписаните материали и др.

Изчисляване на транспортен данък

Изчисляване на поземлен данък

Изчисляването на данъка се извършва на тримесечна база и само ако са предоставени настройките.

Изчисляване на таксата за търговия

Таксата за търговия се начислява на тримесечна база, ако е регистриран търговски обект, за който се прилага таксата за търговия.

Като част от тази операция се определя делът на разходите, които ще бъдат признати през текущия месец като част от непреките или преките разходи:

• при нормиране на разходите (реклама, транспортни разходи, резерви за съмнителни дългове и др.);
• при провеждане на спомагателно производство;
• разпределение на разходите, свързани с различни видове дейности.

Тази операция не генерира транзакции на BU и OU, а само записи се правят в регистрите.

Закриване на сметки 20, 23, 25, 26

При извършване на тази операция се признават преки и косвени (управленски) разходи.

Сметка 26 се закрива в БУ в зависимост от настройката на счетоводната политика Включени са общите оперативни разходи :

• В себестойност на продажбите (директни разходи)- при Дт 90,08;
• Цената на производството- в Дт 20.

Преките разходи се отписват по Дт сметка 90.02, непреките разходи - към Дт 90.08.

Не трябва да има салда по сметки 25, 26 в края на месеца. Допускат се салда по сметки от 20 и 23, но трябва да се изготви документ на WIP Незавършен инвентар .

Научете повече за закриването на сметки 20, 23, 25, 26 с примери:

Закриване на сметка 44 "Разходи за обръщение"

Разходите за продажба се признават за тази сделка.

Разходите по сметка 44 се закриват към сметка 90.07 "Разходи за продажби". Салдото по сметка 44 се допуска в размер на нормализираните разходи, останалата част от разходите трябва да бъде отписана изцяло.

Научете повече за затварянето на 44 акаунта с примери:

Изчисляване на провизии за съмнителни дългове

В рамките на тази операция в счетоводната институция се начисляват резерви за съмнителни дългове, като се вземат предвид ограниченията, установени от операцията Изчисляване на дела на отписването на непреките разходи .

За да отразите тази операция в процедурата Месец на затваряне и в настройки на счетоводната политика за BUквадратчето за отметка трябва да бъде отметнато Формират се провизии за съмнителни дългове .

Закриване на сметки 90, 91

На месечна база в края на периода се генерира финансов резултат: сметки и закрити по сметка 99.01.

Ако има данъчни отклонения поради закръгляване, то такива отклонения също се коригират за сметка на сметка "Други печалби и загуби".

Тази операция се извършва само в края на годината. В негова рамка се извършва приключването на годината и реформирането на баланса.

Затваряне на месеца в 1C 8.3 Счетоводство стъпка по стъпка с опростената данъчна система

Алгоритъмът за затваряне на месеца за STS не се различава от алгоритъма за STS. Добавят се само рутинни операции, специфични за опростената данъчна система.

Признаване на разходи за придобиване на дълготрайни активи по опростената данъчна система

В рамките на тази сделка разходите за придобиване на ДМА се отразяват в КУДИР на равни части, в зависимост от броя на тримесечията, оставащи до края на годината.

За целите на опростената данъчна система се признават само платени разходи за придобиване на дълготрайни активи.

Признаване на разходи за придобиване на нематериални активи по опростената данъчна система

В рамките на тази операция разходите за придобиване на нематериални активи се отразяват в КУДИР на равни части в зависимост от броя на тримесечията, оставащи до края на годината.

За целите на опростената данъчна система се признават само платени разходи за придобиване на нематериални активи.

Добавка за отписване. разходи за опростената данъчна система

Тази операция се отразява, ако в счетоводната политика за опростената данъчна система е установено, че за признаване на допълнителни разходи е необходимо да се отписват материали.

Отписване на митнически плащания за опростената данъчна система

Тази операция се отразява, ако в счетоводната политика за опростената данъчна система е установено, че за признаване на митническите плащания стоките трябва да бъдат отписани. Ако квадратчето за отметка Вижте също:

Ако сте абонат на системата "BukhExpert8: Rubricator 1C Счетоводство", прочетете допълнителния материал

Датата на забрана за редактиране на данни е функционалността на програмата 1C 8.3 BP, която ви позволява да ограничите въвеждането и промяната на документи за определен период от време. Говорейки на езика на счетоводителите, е необходимо да „затворите периода в 1C“. Забраната може да бъде зададена дори за конкретни потребители и организации в базата данни, така че никой да не може да прави промени.

Инструкцията е подходяща както за 1C Счетоводство, така и за други програми, създадени на базата на Библиотеката на стандартните подсистеми (Управление на търговията 11, ERP 2.0, 1C ZUP 3.0, 1C UNF и др.).

Къде мога да намеря датата на забрана за редактиране в 1C 8.3? Тази функция се намира в раздела "Администриране", в секцията "Поддръжка и обслужване":

Ако вашата дата на забрана за редактиране все още не е включена в 1C 8.3, тогава задайте необходимия флаг:

Как да отворите и затворите период

Първо, трябва да решите дали ще разграничим правата за промяна по потребители или ще използваме датата за всички:

Например, нека изберем опцията „По потребители“. Сега стана възможно да се задават индивидуални настройки за всеки служител.

пример:за служителите на "Сергеев" и "Иванов" трябва да зададете дата на редактиране 01.01.2016 г., а за останалите - 01.03.2016 г.

За да организирате такава опция, трябва:

Вземете 267 1C видео уроци безплатно:

Сега нека усложним задачата. За потребителя "Иванов" е необходимо да се зададе ограничение за промяна на данните на организацията "Конфетпром", както и за други потребители, на 01.03.2016 г.

Изберете служителя в списъка и в долната част на екрана задайте превключвателя „Как да посочите датата на забрана“ на позиция „По обекти“:

Появява се менюто за настройка на дата за редактиране по организация. Добавете необходимата организация към таблицата с помощта на „Избор“ и напишете датата на забраната:

Задаване на "динамична" дата за забрана

Описаният по-горе метод не винаги е удобен: изисква постоянно приложение. Тоест всеки месец / тримесечие / година датата ще трябва да се задава ръчно.

Има начин да се опрости 1C - задаване на "динамична" дата за забрана. Тоест програмата може да бъде конфигурирана така, че системата автоматично да "премести" датата на забрана. Пример - в края на година, месец, тримесечие, седмица, ден.

Това не е трудно да се настрои. Както може би сте забелязали, всички настройки по-горе имат поле за забранена дата. Именно той е отговорен за тази настройка.

Обща дата за всички потребители:

Или персонализиране:

Дата на забрана за зареждане на данни в 1C BP 3.0

Нека засегнем и темата за забрана за зареждане на данни в програмата 1C 8.3. Случва се да се случват много неприятни ситуации, когато някои данни идват от базата за управление (например UT) към счетоводството 1C в затворен период.