Сельскохозяйственный кредит всегда является предметом особого внимания государства. Однако в переходных экономиках положение становится более сложным. Причем для стран с преимущественно аграрной структурой экономики проблема кредита на первых этапах реформ практически не стоит: сельскохозяйственные производители покупают незначительное количество средств производства, а реализация собственной продукции ориентирована в основном на локальные рынки. В этих условиях потребность в кредитовании производственного оборота не очень велика. Кроме того, в рамках централизованно планируемой экономики сельское хозяйство косвенно облагалось налогом на развитие индустриального сектора, а с переходом к рынку данный налог, как правило, перестает действовать. Остающиеся в аграрном секторе ресурсы становятся дополнительным источником инвестиций.
В переходный период государственные гарантии по сельскохозяйственным кредитам имеют особое значение. Падение объемов производства, неразвитость земельного рынка резко обостряют проблему залога в аграрном секторе, и государство в определенном смысле заменяет залог своими гарантиями. Кроме того, гарантии по займам делают эту сферу более привлекательной для банков
B первые годы реформ из-за возникшего финансового кризиса у сельскохозяйственных производителей накапливались долги, часть их становилась безнадежной. Для проведения дальнейших реформ иногда оказывалось полезным списать или реструктурировать накопившуюся задолженность. Реструктуризация долга - это отсрочка платежей по нему на определенных условиях. Списание - полное прощение долга и переведение его на государственный внутренний долг. При эффективном реструктурировании проблема задолженности обычно решается окончательно. Неэффективное списание или реструктурирование долгов влечет за собой необходимость неоднократного повторения этой процедуры без достижения поставленной цели. Списание и реструктуризацию долгов сельскохозяйственных производителей проводили" Болгария (1993 г.), Россия (1994 и 1997 тг.) Государственное регулирование земельных отношений/ А. А. Варламов, В. С. Шаманаев. - М.: Колос, 2000. - 261 с.
В ходе реформ в России у государства не оставалось иного выбора, кроме распределения в виде сезонного кредита для сельского хозяйства бюджетных средств. Первые два года льготный кредит распределялся под льготную ставку и через бюрократический аппарат, что вело к нарушениям, связанным с перепродажей займов. Безусловное списание долгов сельскому хозяйству в конце 1994 г. ослабило финансовую дисциплину и сделало этот сектор с точки зрения кредитования еще более рискованным.
Введение механизма товарного кредита на период 1995-1996 гг. из-за отсутствия бюджетных средств для сезонного кредитования аграрного сектора могло бы иметь не столь разрушительные последствия, если бы он сразу не превратился в бюрократический инструмент. Нефтяные компании были закреплены за территориями, что моментально сделало их монополистами и дало им возможность завышать цены на горюче-смазочные материалы, поставляемые селу. Поставки их в кредит были также обусловлены встречными поставками сельскохозяйственной продукции в региональные продовольственные фонды. Это привело к бартеризации обмена на сельскохозяйственных рынках, которая всегда складывается не в пользу аграрных производителей. Наконец, как и в предыдущей схеме, распределение товарного кредита оставалось в руках чиновников со всеми вытекающими отсюда последствиями.
Фонд льготного кредитования АПК Государственное регулирование земельных отношений/ А. А. Варламов, В. С. Шаманаев. - М.: Колос, 2000. - 261 с.
Созданный в начале 1997 г. для сезонного кредитования сельского хозяйства под 1/4 учетной ставки, не оправдал надежд прежде всего потому, что из-за заблокированности счетов большинства сельскохозяйственных предприятий деньги доставались не им, а аффилированным структурам банков. Кроме того, наличие льготной ставки само по себе вносит искажения в функционирование рынка кредитов, и банки, потенциально могущие работать с аграрным сектором, были не в состоянии этого сделать из-за неконкурентоспособности предлагаемой ставки.
Осенью 1997 г. под влиянием мирового финансового кризиса ставки на внутреннем российском финансовом рынке повысились, что привело к оттоку денег из реального сектора. Для банков любые денежные средства, даже сверхкороткие, вновь приобрели особую ценность. В таких условиях правительство провело второй конкурс на право распределять средства Фонда. Неудивительно, что этот тендер вызвал ажиотаж среди банков (было подано 35 заявок). Банки были очень заинтересованы в получении бюджетных средств для своих финансовых операций. Об этом свидетельствовал тот факт, что они соглашались на участие в программе на условиях 4-процентной маржи (а некоторые даже бесплатно) при том, что инфляция составила за год 11%, а доходность по ГКО была выше 30%. Государственное регулирование земельных отношений/ А. А. Варламов, В. С. Шаманаев. - М.: Колос, 2000. - 261 с.
Тем не менее у некоторых банков были и другие причины для участия в программе. В первую очередь к ним относился банк "СБС-Агро", только что приобретший филиальную сеть, - ему было необходимо любой ценой насытить ее кредитными ресурсами. Другие банки, такие, как "МЕНАТЕП", "Альфа-банк", Инкомбанк, также активно действовали в продовольственном секторе и стремились получить фактически бесплатные ресурсы с целью закупок сельскохозяйственной продукции для своих предприятий.
Замедленные темпы реформ, ошибки в проведении аграрной политики обусловили отсутствие эффективной кредитной системы в сельском хозяйстве России. Современный кризис не только породил сложные проблемы, но и предоставил ему определенный шанс обеспечить конкурентоспособность своей продукции хотя бы на внутреннем рынке. Для этого необходим кредит - ведь увеличить объемы производства, не говоря уже о его структурной перестройке, без финансовых ресурсов невозможно. А в самом сельском хозяйстве их нет.
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru
Размещено на http://www.allbest.ru
Агропромышленный комплекс относится к числу основных народнохозяйственных комплексов, определяющих условия поддержания жизнедеятельности общества. Главная задача агропромышленного комплекса состоит в максимальном удовлетворении потребностей населения в продуктах питания и сопутствующих товарах народного потребления.
Государственная поддержка агропромышленного комплекса в Российской Федерации осуществляется в рамках реализации Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07. 2012 г. N 717 (далее - Государственная программа).
Государственная программа развития АПК на 2013-2020 годы разработана в соответствии со статьей 8 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. № 264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства».
Государственная программа является стратегией и планом развития агропромышленного комплекса, что позволяет отработать эффективные и действенные механизмы регулирования рынков, продовольственных продуктов и сырья.
Ответственным исполнителем Государственной программы является Министерство сельского хозяйства Российской Федерации. Соисполнители Государственной программы - Россельхознадзор и Российская академия сельскохозяйственных наук.
Для успешной и последовательной реализации госпрограмма была разбита на ряд подпрограмм, которые коснулись всех сфер АПК. Таким образом, предусматривается:
* развитие растениеводческой отрасли, организация качественной переработки и эффективной реализации выращенной продукции;
* поддержка животноводческой отрасли, организация переработки и сбыта произведенной продукции;
* развитие мясного скотоводства;
* поддержка на государственном уровне и субсидирование всех малых форм крестьянского и фермерского хозяйствования;
* внедрение инновационных технологий и разработок;
* полная модернизация всех производственных процессов;
* устойчивое развитие сельскохозяйственных площадей;
* мелиоративное освоение земель.
Главная цель Государственной программы: создание стабильно работающего агропромышленного комплекса за 7 лет. Для достижения цели в каждом регионе России действуют собственные утвержденные программы развития сельского хозяйства.
Государственная программа "Развитие сельского хозяйства и регулируемых рынков в Томской области" утверждена Постановлением Администрации Томской области от 12 декабря 2014 г. N 485а "Об утверждении государственной программы "Развитие сельского хозяйства и регулируемых рынков в Томской области".
В рамках Государственной программы утверждена нормативная база, обеспечивающая государственную поддержку в форме предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации для содействия достижения целевых показателей региональных программ. инвестиционный агропромышленный региональный экспортный
Минсельхоз РФ установил пять базовых направлений развития отечественного АПК на ближайшие годы для работы региональных органов власти и профильных министерств:
1. Ускоренное импортозамещение.
2. Наращивание экспортного потенциала сельхозпродукции.
3. Стимулирование роста производства основных видов сельхозпродукции: молока, мяса, зернобобовых, овощей и так далее.
4. Развитие мелиорации.
5. Развитие малых форм хозяйствования на селе.
Государственная поддержка в части инвестиционных проектов осуществляется в виде:
Возмещение части прямых понесенных затрат на создание и модернизацию объектов агропромышленного комплекса, а также на приобретение техники и оборудования;
Возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в Российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах.
Порядок предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части прямых понесенных затрат на создание и модернизацию объектов агропромышленного комплекса, а также на приобретение техники и оборудования определяется постановлением Правительства Российской Федерации от 24 июня 2015 г. № 624 «Об утверждении правил предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части прямых понесенных затрат на создание и модернизацию объектов агропромышленного комплекса, а также на приобретение техники и оборудования».
Постановление Правительства Российской Федерации от 28 декабря 2012 г. № 1460 «Об утверждении правил предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах» определяет порядок и правила соответствующей субсидии.
С начала 2017 года Минсельхоз России полностью обновил действующие ранее принципы и подходы господдержки для достижения целей и задач Государственной программы развития агропромышленного комплекса. Изменение механизмов государственной поддержки сельхозпроизводителей можно считать их совершенствованием.
С нового года субсидии на краткосрочные кредиты и инвестпроекты отменили. Новые кредиты и инвестиционные проекты будут субсидироваться иначе.
Новшество 2017 года - льготное кредитование (постановление 1528 от 29.12.2016 г.), в соответствии с которым сельхозпроизводители будут получать субсидированные кредиты по ставке не более 5% годовых.
При обращении в уполномоченный банк сельхозпредприятие теперь будет сразу получать кредит по пониженной ставке. Недополученные доходы банкам будут возмещаться напрямую Минсельхозом и Минфином.
Поддержка инвестиционного кредитования АПК - эта субсидия с нового года полностью уходит на уровень федерации, без софинансирования из областного бюджета.
Заявки из регионов будут представляться в Минсельхоз России, где будет происходить отбор крупных аграрных инвестиционных проектов, которым будут субсидироваться «длинные» инвесткредиты.
Компенсация прямых затрат на строительство крупных объектов животноводства, объектов переработки и хранения сельхозпродукции, овощехранилищ и картофелехранилищ будет производиться из федерального бюджета, также без поддержки из областного бюджета.
Возмещение по кредитам, полученным в прошлом году, будет производиться по старым правилам. Судсидирование этого направления вошло в состав так называемой «Единой субсидии». Официальное название: «Содействие достижению целевых показателей региональных программ».
«Единая субсидия» объединила в себе более десятка различных направлений господдержки и оставляет всего семь.
В состав «единой субсидии» вошли такие направления, как поддержка кредитования и страхования, малых форм хозяйствования, элитного семеноводства и племенного дела, садоводства, овцеводства, оленеводства и другие традиционные для регионов направления сельского хозяйства.
Вне «единой субсидии» остаются несвязанная поддержка в растениеводстве, субсидии на 1 кг молока, субсидии по инвестиционным кредитам, компенсация прямых понесенных затрат на создание и модернизацию объектов АПК, реализация мероприятий в сфере мелиорации и развития сельских территорий.
Распределение средств «единой субсидии» будет осуществляться с учетом приоритетов развития каждого региона и на основе показателей, определенных в Соглашениях с регионами. Во избежание неосвоенных остатков у регионов будет возможность перераспределения средств из менее востребованного направления на другие.
Новые механизмы государственной поддержки повысят оперативность и своевременность доведения средств поддержки до самих аграриев за счет сокращения механизма по «обработке» субсидий регионами и перечислению средств хозяйствам. В регионах появится возможность маневрировать ресурсами для сохранения целевых поддержек по основным отраслям, это позволит повысить эффективность расходования бюджетных средств на сельское хозяйство и вывести АПК на новые рубежи развития.
Рассматривать совершенствование механизмов государственной поддержки инвестиционных проектов в АПК на примере других регионов можно будет после появления первого опыта работы в новых условиях.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Анализ проблем развития сельского хозяйства Украины. Определение факторов, влияющих на эффективность агропромышленного комплекса. Результаты государственной поддержки аграрных предприятий: снижение конкурентоспособности и повышение рентабельности.
контрольная работа , добавлен 04.09.2010
Понятие инновационной деятельности. Особенности функционирования четырехуровневой системой управления инновационным процессом. Основные направления государственной поддержки инноваций. Проблемы развития политики Российской Федерации в этой области.
контрольная работа , добавлен 05.02.2015
Проблемы государственной поддержки производителей. Государственная поддержка угольной промышленности, зарубежный опыт. Угольная промышленность в Украине. Проблемы и перспективы ее развития. Лизинг как инструмент государственной поддержки бизнеса.
реферат , добавлен 12.01.2009
Основные направления государственной поддержки в РФ. Существующая система государственной поддержки малого предпринимательства в Оренбургской области. Предоставление гарантий малому бизнесу. Особенности кредитования малого бизнеса в период кризиса.
курсовая работа , добавлен 22.11.2010
Проблемы повышения доступности кредитов для сельхозтоваропроизводителей. Современное состояние сельского хозяйства в Алтайском крае. Направления и объемы государственной поддержки кредитования сельскохозяйственных предприятий и оценка ее эффективности.
дипломная работа , добавлен 01.12.2014
Сущность и характеристика малого бизнеса в Российской Федерации, его преимущества и недостатки, роль для экономики. Значимость государственной поддержки этой сферы. Зарубежный опыт развития малого бизнеса, его формы и методы, государственная поддержка.
курсовая работа , добавлен 05.11.2014
Организационно-правовые основы малого предпринимательства в Российской Федерации. Система государственной поддержки субъектов малого предпринимательства на примере Чановского р-на Новосибирской обл. Совершенствование поддержки малого предпринимательства.
дипломная работа , добавлен 23.11.2013
Инновационное развитие как фактор экономического роста. Исследование функций, форм и основных направлений государственной поддержки инновационной деятельности в России. Анализ перспектив развития инновационной деятельности в Иркутске и Иркутской области.
курсовая работа , добавлен 01.12.2013
Принципы применения инструментов государственной поддержки предприятий страной, интегрированной в ВТО и ЕС. Виды горизонтальной государственной поддержки предприятий в странах ЕС и Украине. Пути преодоления кризисных явлений в реальном секторе экономики.
контрольная работа , добавлен 16.03.2011
Теоретические аспекты системы государственной поддержки малого и среднего бизнеса. Предпринимательство как объект государственного регулировании. Современное состояние государственной поддержки бизнеса в РК. Зарубежный опыт государственной поддержки.
Введение
Глава 1. Теоретические основы аграрной политики государства
1 Сущность системы кредитования сельского хозяйства
2 Особенности кредитной политики в аграрном секторе
3 Зарубежный опыт кредитования и возможности его применения в развитии сельского хозяйства России
Глава 2. Современное состояние сельскохозяйственного производства в Республике Алтай и влияние финансово-кредитной системы на его развитие
1 Анализ современного состояния развития сельского хозяйства Республики Алтай
2 Формы и методы кредитования в аграрном секторе Республики Алтай
Глава 3. Совершенствование системы сельскохозяйственного кредитования
1 Государственное стимулирование и поддержка кредитной системой сельского хозяйства (на примере ОАО «Россельхозбанк»
2 Основные направления развития сельскохозяйственного кредитования
Заключение
Список литературы
Введение
Главным источником продовольствия выступает сельское хозяйство, которое является одной из важнейших отраслей экономики любого государства. Оно производит свыше 12% валового общественного продукта и более 15% национального дохода России, сосредотачивает 15,7% основных производственных фондов.
Самообеспеченность продовольствием зависит от состояния сельского хозяйства, именно оно дает жизненно необходимую продукцию: продукты питания и сырье для производства предметов потребления.
В процессе осуществления хозяйственной деятельности часто возникает ситуация, когда организация испытывает нехватку собственных оборотных денежных средств. С учетом того, что на современном этапе проводятся реформы в аграрном секторе, осуществляется активный поиск форм и методов финансирования предприятий и организаций АПК, с одной стороны, адекватных рыночному курсу экономических преобразований, с другой - учитывающих реальный спрос на финансовые средства. Одним из способов решения этой проблемы является привлечение кредитов или свободных денежных средств иных субъектов хозяйствования.
Кредитование аграрного сектора, несмотря на характерные особенности, подчиняется общим, выработанным вековой практикой принципам, таким, например, как экономичность, эффективность, целенаправленность, платность, срочность, материальная обеспеченность кредита и возвратность.
Исходя из вышесказанного, актуальность избранной темы очевидна: в настоящее время кредит - наиболее распространенная форма привлечения заемных средств для нужд организаций. Поэтому представилось интересным рассмотреть данную тему с учетом многообразия рассматриваемых вопросов.
Целью данной дипломной работы является выработка предложений по созданию современной системы кредитования сельскохозяйственных предприятий. Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:
изучить специфику кредитования предприятий сельского хозяйства;
изучить мировой опыт по данному вопросу;
изучить развитие АПК Республики Алтай и определить место кредитования в процессе обеспечения сельскохозяйственных производителей финансовыми ресурсами;
сделать выводы и предложить некоторые пути совершенствования механизма кредитования сельскохозяйственных предприятий.
Объектом исследования в данной работе является система кредитования сельского хозяйства. Предмет исследования - условия кредитования сельхозпроизводителей Республики Алтай и проблемы, возникающие в его процессе.
В ходе изучения различных материалов по избранной теме было замечено, что в современной литературе достаточно широко освещаются проблемы кредитования предприятий, разные авторы рассматривают данный вопрос со своей точки зрения, однако во многом их мнения сходятся.
При подготовке данной работы применялись методы: анализ литературы, анализ нормативно-правовой документации, изучение и обобщение зарубежной практики, теоретический анализ и синтез, исторический метод, сравнительно-правовой метод.
Стиль изложения - научно-публицистический.
Работа состоит из введения, в котором доказывается актуальность выбранной темы исследования, Главы I, посвящённой вопросам теории кредитования сельского хозяйства, Главы II, в которой изучаются условия кредитование сельского хозяйства в Республике Алтай, Главы III, в которой выработаны основные направления развития системы сельхозкредитования и Заключения, в котором подведены итоги проведённого исследования.
При подготовке данной работы использовались нормативно-правовые акты РФ и Республики Алтай, монографии, учебная литература, публицистика и пр.
Глава 1. Теоретические основы аграрной политики государства
.1 Сущность системы кредитования сельского хозяйства
Общей предпосылкой восстановления производственного потенциала сельского хозяйства, преодоления его экономического и технологического отставания, технической модернизации и перехода на инновационный путь развития является привлечение в отрасль инвестиций, процесс финансирования которых для большинства сельскохозяйственных товаропроизводителей затруднён из-за дефицита собственных средств.
В связи с этим в сельском хозяйстве значительно повышается роль внешних, прежде всего возвратных источников финансирования. Являясь частью национальной финансовой системы, система сельскохозяйственного кредитования выступает важнейшей специфической сферой, функционирование которой обеспечивает аккумуляцию временно свободных денежных средств и их перераспределение в соответствии с потребностями сельскохозяйственных товаропроизводителей в формировании денежных фондов на различных стадиях и этапах производства, распределения, обмена и потребления продукции.
Базовые институты системы сельскохозяйственного кредитования характеризуют исторически устойчивые, постоянно воспроизводящиеся в практике кредитные отношения, определяют направленность коллективных и индивидуальных действий кредиторов и заёмщиков, а институциональные формы - установленные способы организации специфических кредитных отношений в аграрной сфере, в которых проявляется порядок взаимодействия сельскохозяйственных товаропроизводителей, кредиторов, государства, других субъектов.
Указанные категории позволяют рассматривать институциональные и функциональные элементы системы сельскохозяйственного кредитования как её фундаментальные структуры, функционирование которых происходит через конкретные институциональные формы, воплощающие как установленные правила, регламентирующие поведение субъектов системы, так и фактические механизмы взаимодействия, характеризующие степень выполнения этих правил и их эффективность для кредиторов и заёмщиков.
Коммерческие банки, кредитные кооперативы, другие финансово-кредитные учреждения (как институциональные элементы), банковская, кооперативная и другие формы кредита (как функциональные элементы) являются в совокупности базовыми институтами кредитной системы в сельском хозяйстве. А их практическим выражением, то есть институциональными формами выступают формальные и неформальные нормы, регламентирующие, ограничивающие и регулирующие взаимодействия банков и заёмщиков, кооперативов и их членов, банков и кооперативов и т.п. для реализации их экономических интересов. Институциональные формы кредитной системы - это прямое или опосредованное внешнее выражение ее базовых институтов, и именно они должны исследоваться.
Исходя из этого можно утверждать, что система кредитования в сельском хозяйстве России инвариантна относительно действий её субъектов, но проявляется в различных, постоянно развиваемых в ходе ее функционирования институциональных формах, обусловленных историческими особенностями страны, макроэкономической обстановкой, состоянием сельского хозяйства. Следовательно, в ходе её функционирования обеспечивается выбор конкретной институциональной формы взаимодействия её субъектов.
Поэтому под системой сельскохозяйственного кредитования понимается вся совокупность институциональных форм кредитной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения, т. е. норм и правил, обеспечивающих реализацию их экономических интересов в ходе финансово-кредитной поддержки.
Эта система институционально состоит из совокупности банковских и парабанковских организаций и включает три основных элемента: сельскохозяйственного товаропроизводителя в статусе объекта вложений средств (заемщика), потенциального кредитора, готового вложить в его развитие денежные средства, и регулятора кредитных отношений в лице государства. Все элементы системы должны быть предельно открытыми и понятными, нести равную ответственность за будущий результат (рисунок 3).
Кредитование представляет собой систему, действие которой обусловлено экономическими законами стоимости, денежного обращения, спроса и предложения. Целостность кредитной системы состоит в том, что все составляющие ее структурные элементы выражают единую целевую функцию, направленную на углубление воспроизводственных процессов в экономике, включая ее производственную и непроизводственную сферы. Каждому этапу развития экономики соответствует своя кредитная система. При этом механизм ее функционирования взаимосвязан с изменениями организационной структуры, организационно- правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений.
Подсистема кредиторов представлена банками. К основным универсальным коммерческим банкам, кредитующим аграрный сектор, относятся ОАО «Сбербанк» (более половины займов организаций и предприятий АПК), Внешэкономбанк, Внешторгбанк, Газпромбанк. Универсальным, но в то же время специализированным банком, кредитующим агропродовольственный сектор, является ОАО «Россельхозбанк», который был учрежден для формирования на его базе национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства. Кредитный портфель банка на начало 2010 г. составил 630 млрд. руб. Региональная сеть ОАО «Россельхозбанк» стала второй по масштабам в России - по итогам 2009 г. в ее состав входили 78 филиалов и около 1514 отделений.
Важным звеном кредитно-финансовой системы АПК является ОАО «Росагролизинг», являющийся основным поставщиком техники и племенного скота аграрному сектору на условиях лизинга в нашей стране. С 2008 г. ОАО «Росагролизинг» является исполнителем Государственной программы развития сельского хозяйства по обеспечению регионов России племенным скотом, животноводческим оборудованием и сельхозтехникой в комплексе.
Еще одним структурным элементом кредитной системы аграрного сектора является совокупность страховых компаний, занимающихся агрострахованием. Неблагоприятные климатические условия каждый год наносят экономике России ущерб в размере от 30 до 60 млрд. руб., при этом на агропромышленный комплекс приходится около 60 % от общего ущерба по стране.
Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, которые оказывают микрофинансовые услуги в аграрном секторе, относятся к организациям парабанковской структуры. На современном этапе в России действуют кредитные кооперативы, объединяющие более 20 тысяч членов. В целях создания, развития и поддержки системы сельскохозяйственных кредитных кооперативов путем предоставления им финансовой помощи, консультационных и образовательных услуг в 1997г. была создана негосударственная некоммерческая организация Фонд развития сельской кредитной кооперации (ФРСКК).
Сельскохозяйственные товаропроизводители (заемщики) - основное звено подсистемы аграрного кредитования. Критерием их участия в системе кредитования, в том числе с субсидированием процентной ставки за счет бюджетных средств, должно быть достижение ими параметров кредитоспособности и инвестиционной привлекательности, которые включают в себя высокие производственные и финансовые показатели, рациональную политику на рынках сбыта, применение современных производственных технологий. Декларируемую в настоящее время доступность кредитования в отношении всех товаропроизводителей, не следует рассматривать как свободу от необходимости соблюдения вышеперечисленных признаков кредитоспособности, как возможность переложения будущих проблем на кредитора и государство.
Четкое исполнение обязательств по долгам, и в первую очередь по кредитам и займам, является основополагающим при использовании возможностей бюджетного субсидирования части процентных ставок по кредитам, полученным сельскохозяйственными товаропроизводителями, в коммерческих банках и сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативах. По существующим порядкам большинство из них имеют право на бюджетные субсидии, и это право является неотъемлемой составной частью мер государственного регулирования кредитного процесса в сельском хозяйстве. При этом на этапе оформления такого права первостепенное значение имеет соблюдение целевого характера полученных взаймы средств и определенного графика уплаты процентов за кредит и погашения долга.
Участие в государственной поддержке кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей, на наш взгляд, предъявляет к кредиторам, и в первую очередь к коммерческим банкам, ряд дополнительных требований, выполнение которых является своего рода допуском к выполнению ими задач государственной важности. Это достижение достаточного уровня капитализации, учет специфики сельскохозяйственного производства при формировании требований кредитной политики банка, отказ от агрессивных, наступательных действий в случаях появления признаков неплатежеспособности, включая наличие просроченной задолженности.
Очень важно наличие в портфеле коммерческого банка таких кредитных продуктов, которые в максимальной степени соответствуют особенностям производственного процесса в сельском хозяйстве и возможностям предоставления товаропроизводителями залогов, гарантий и поручительств. Крайне важно желание и возможность коммерческого банка использовать такой присущий сельскому хозяйству залоговый инструмент, как находящиеся в собственности или арендуемые земельные участки.
Институциональный подход, с позиций которого сформулировано данное определение, позволяет расширить представления об организации кредитных отношений в сельском хозяйстве. Он отличается от традиционного классического прежде всего тем, что рассматривается не механический набор элементов кредитной системы, а меняющиеся формы их функционирования и способы взаимодействия друг с другом для достижения необходимого результата.
Аграрный сектор является достаточно специфичным, чтобы в условиях рыночной экономики самостоятельно обеспечить механизмы функционирования особых институтов поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения. В каждой стране создавались свои системы поддерживающих институтов, главными характеристиками которых были высокий уровень государственного участия, особенно на начальных стадиях их формирования.
Развитие аграрной сферы экономики во многом обусловлено устойчивым финансово-экономическим положением сельскохозяйственных товаропроизводителей. Однако большинство субъектов агарного предпринимательства не имеют внутренних и внешних источников финансирования не только расширенного, но и простого воспроизводства, что усиливает необходимость и повышает роль государственного регулирования системы кредитования сельского хозяйства.
Под государственным регулированием кредитной системы в сельском хозяйстве понимается организационно-экономическое и правовое воздействие государства на порядок формирования и функционирования институциональных форм кредитной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей, обеспечивающее возвратные источники финансирования процессов производства сельскохозяйственной продукции и воспроизводства общественных благ.
Государственное регулирование системы сельскохозяйственного кредитования - это сложный процесс, направленный на создание условий для практической реализации её существенных функций:
обеспечение устойчивости системы;
наиболее полный охват заёмщиков;
стимулирование развития сельского хозяйства.
Устойчивое развитие кредитной системы тесно связано с участием государства в создании необходимых производственных (прибыльность сельскохозяйственного производства, обеспеченность средствами производства, наличие системы сбыта, транспортировки и хранения сельскохозяйственной продукции, наличие платёжеспособного спроса на рынке) и финансовых (доступ к кредитным институтам, наличие информации для оценки рисков, свобода принятия решений по вопросам кредитования, хорошее качество и достаточное количество ссудного капитала, эффективные методики оценки кредитоспособности заёмщика, механизм обеспечения исполнения обязательств) условий для функционирования эффективных форм кредитной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей.
Государственное регулирование кредитной системы в сельском хозяйстве позволяет влиять на динамику её развития. В этой связи показатель охвата потенциальных сельскохозяйственных заёмщиков служит ориентиром для выбора форм и методов государственного воздействия, эффективность которого характеризуется созданием условий, обеспечивающих мультипликативное увеличение количества кредитных сделок и прирост величины ценности для обеих сторон индивидуальной кредитной сделки. Если кредитная система движется в сторону расширения кредитных сделок, увеличения охвата сельхозтоваропроизводителей, государственное регулирование является эффективным, в противном случае происходит относительное снижение сделок, кредитная система замыкается и приходит в упадок.
Качественный аспект функционирования кредитной системы в сельском хозяйстве связан с проявлением ещё одной её функции, реализация которой обеспечивается в ходе государственного регулирования - способностью стимулировать развитие отрасли. Механизм взаимосвязи экономического роста и институциональных форм базируется на том, что темпы роста отрасли определяются, главным образом, интенсивностью накопления физического и человеческого капитала, а также ростом производительности труда, который, в свою очередь, обусловлен развитием технологий и повышением эффективности производства. Это требует от государства создания конкурентоспособных условий функционирования сельскохозяйственных товаропроизводителей. Интенсивность протекания указанных процессов зависит от механизмов формирования и функционирования доступных внешних источников финансирования воспроизводственного процесса в сельском хозяйстве. Акцент делается на формальных правилах, позволяющих в совокупности создать необходимую структуру кредитной системы, которая и будет определять потенциальный набор возможных форм кредитной поддержки конкретных сельскохозяйственных товаропроизводителей, соответственно, и потенциал развития отрасли в целом.
Государственное регулирование кредитной системы в сельском хозяйстве осуществляется в форме разработки специальных норм, правил, процедур, способствующих облегчению взаимодействия сельскохозяйственных товаропроизводителей и их кредиторов в целях реализации своих экономических интересов.
Практическим выражением процесса регулирования системы сельскохозяйственного кредитования является направленность действий субъектов государственного управления на процесс формирования институциональных форм кредитной поддержки, назначением которых является создание финансово-экономической среды и условий для реализации экономических интересов сельскохозяйственных товаропроизводителей путём наложения на их действия определённых рамок поведения.
Система сельскохозяйственного кредитования рассматривается в качестве одного из механизмов финансовой поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения. Это обусловлено спецификой современных организационно-экономических отношений базовой отрасли АПК, уровнем развития производительных сил и производственных отношений, проявляющихся в рисковом характере производства, высокой капиталоёмкости и энергоёмкости, низкой привлекательности для кредиторов и инвесторов, ограниченном доступе сельскохозяйственных товаропроизводителей к внешним источникам финансирования основного и оборотного капитала. Указанные особенности требуют эффективной финансово-кредитной поддержки отрасли.
Институциональные формы кредитной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей должны обеспечивать возвратные источники финансирования не только процесса производства сельскохозяйственной продукции (продовольствия и сырья для перерабатывающей промышленности), но и процесса воспроизводства общественных благ (продовольственная безопасность, сохранение социального контроля территориями, традиционной культуры, условий для удовлетворения рекреационных потребностей общества), что вытекает из многофункционального характера отрасли и разветвлённой системы функций, дающих право на признание её приоритетным сектором экономики страны.
Общей предпосылкой восстановления производственного потенциала сельского хозяйства, преодоления его экономического и технологического отставания, технической модернизации и перехода на инновационный путь развития является привлечение в отрасль инвестиций, процесс финансирования которых для большинства сельскохозяйственных товаропроизводителей затруднён из-за дефицита собственных средств.
1.2 Особенности кредитной политики в аграрном секторе
Отраслевые и внутриотраслевые особенности сельского хозяйства, влияющие на организацию его кредитования, в концентрированном виде могут быть сведены к таким важным для банков характеристикам, определяющим доступ организаций к кредитным ресурсам, как уровень кредитоспособности сельскохозяйственных организаций и степень обеспеченности кредита залогом.
В целом, на основе анализа факторов, влияющих на организацию кредитования сельского хозяйства, можно сделать вывод о том, что в настоящее время специфические условия хозяйствования в аграрном секторе экономики и уникальность имеющегося в распоряжении имущества, которое может выступать обеспечением по кредиту, играют не в пользу последнего (такая ситуация характерна для большинства стран СНГ). Так, уровень рентабельности сельскохозяйственного производства на протяжении многих лет остается низким в сравнении с другими отраслями экономики, что делает его абсолютно неконкурентоспособным на рынке кредитных ресурсов. Кроме того, сельское хозяйство на современном этапе развития не в состоянии в полной мере обеспечить необходимый банкам в качестве обеспечения по кредиту ликвидный залог.
Следовательно, особенности ведения сельского хозяйства на современном этапе приводят к тому, что кредитование сельскохозяйственных организаций в основной своей массе без прямой поддержки государства невозможно.
Все формы участия государства в кредитовании сельского хозяйства тем или иным образом подчинены задаче реализации разработанных государственных программ по развитию АПК и приводят как к положительным, так и отрицательным результатам. Среди положительных моментов необходимо выделить обеспечение сельскохозяйственных организаций дешевыми кредитными ресурсами (установление процентной ставки ниже рыночной) для финансирования основных и оборотных фондов. К отрицательным - можно отнести снижение мотивации сельхозорганизаций к эффективной производственно-хозяйственной деятельности (ориентация на получение субсидий), а также ослабление тенденции к инновациям и внедрению новых кредитных продуктов в банковском секторе.
Кроме того, перспектива вступления России в ВТО вызывает необходимость видоизменения государственной поддержки сельского хозяйства, что, в свою очередь, требует формирования современной системы кредитования сельского хозяйства на основе рыночных принципов.
Банки, уполномоченные осуществлять кредитование сельского хозяйства, предоставляют кредиты следующим категориям заемщиков:
) непосредственно сельскохозяйственным предприятиям;
) ремонтным, обслуживающим организациям, заготовительным и перерабатывающим сельскохозяйственную продукцию организациям для выплаты авансов по договорам контрактации сельскохозяйственным организациям за поставляемую ими сельхозпродукцию;
) организациям, уполномоченным на закупку техники для последующей поставки ее сельскохозяйственным организациям;
) организациям, осуществляющим строительство, реконструкцию и ремонт производственных объектов сельскохозяйственных предприятий.
Краткосрочное кредитование сельскохозяйственных организаций осуществляется в двух вариантах: путем прямого банковского кредитования и путем косвенного банковского кредитования через заготовительные, перерабатывающие сельхозпродукцию и другие организации АПК. На долю сельскохозяйственных организаций приходится только 18,4% выданных организациям АПК краткосрочных кредитов, остальные 71,6% выданы предприятиям, обслуживающим сельское хозяйство. В структуре краткосрочных кредитных вложений банков в сельское хозяйство наибольший удельный вес занимают кредиты на приобретение товарно-материальных ценностей (семян, кормов, горюче-смазочных материалов, запасных частей и т.п.) (50,2%) и на оплату труда (45,5%).
Однако наибольший удельный вес в кредитных вложениях банков в сельское хозяйство составляют долгосрочные кредитные вложения (86,8%). Надо отметить, что долгосрочное кредитование сельского хозяйства осуществляется в рамках Государственной программы развития АПК, в источниках финансирования которой 14% приходится на долю банковского кредита. При этом на сельское хозяйство, по оценке, приходится 38,3% полученных организациями АПК долгосрочных кредитов, остальные 61,7% - на обслуживающие организации. Основная часть получаемых долгосрочных кредитов в сельском хозяйстве расходуется на строительство производственных объектов и жилья для работников (70,6%) и на приобретение основных средств (16,0%).
Среди основных характеристик банковского кредитования сельского хозяйства в России можно выделить следующие: большой удельный вес кредитования сельскохозяйственных производителей в рамках государственных программ по развитию АПК; основными кредиторами сельского хозяйства являются банки с высокой долей участия государства в уставном капитале - «Россельхозбанк и «Сбербанк»; преобладание инвестиционных (долгосрочных) кредитов в кредитовании сельского хозяйства; компенсация части процентной ставки по выдаваемым сельскохозяйственным организациям кредитам; практика увеличения уставных капиталов сельскохозяйственных банков за счет бюджетных средств.
В перспективе на национальном уровне актуально приоритетное развитие крупно-товарных хозяйств как основы сельского хозяйства республики. С точки зрения организации кредитования, крупное производство имеет преимущества перед мелким в области доступа к кредитным ресурсам за счет предоставления необходимого залога, а также возврата полученного кредита за счет диверсификации производственной деятельности, сбыта произведенной продукции при минимизации издержек. В то же время индивидуальные организационно-правовые формы хозяйствования на селе имеют преимущества перед крупными в плане способности быстрой адаптации к изменяющимся условиям хозяйствования, высокой мотивации к труду и заинтересованности в результатах деятельности. Однако с позиции доступа к кредитным ресурсам, положение малых форм хозяйствования в сельском хозяйстве осложняется недостаточностью залога, отсутствием интереса со стороны инвесторов, высокими организационными издержками на предоставление относительно небольшой суммы кредитов, но, тем не менее, оказывать им кредитную помощь крайне необходимо.
Именно фактор неоднородности производителей сельскохозяйственной продукции в России, определяющий специфику формирования и использования производственного потенциала различных категорий сельскохозяйственных производителей, при разработке системы кредитования сельского хозяйства должен учитываться в первую очередь.
Предложенная многоуровневая модель системы кредитования сельского хозяйства является одним из возможных вариантов ее построения на общегосударственном уровне с учетом не только национальных условий хозяйствования, но и мировых социально-экономических реалий на современном этапе.
1.3 Зарубежный опыт кредитования и возможности его применения в развитии сельского хозяйства России
сельскохозяйственный кредитование политика аграрный
Сельскохозяйственный кредит в зарубежных странах является важным элементом экономического развития аграрного производства, в современном сельском хозяйстве развитых стран высок уровень привлечения ссудного капитала.
О значении кредита в формировании и накоплении аграрного капитала в этих странах в известной мере можно судить по удельному весу заемных средств (кредитной задолженности сельского хозяйства) в стоимости основного капитала, а также по соотношению годовой кредитной выдачи (краткосрочных ссуд) и годовых вложений в основной капитал.
Анализ показывает, что к числу стран с наиболее высоким удельным весом заемных средств в основном капитале сельского хозяйства относятся Англия, ФРГ, Франция, Италия, Бельгия и скандинавские страны.
Предоставляют заемные средства для сельского хозяйства в этих странах, прежде всего, государственные и кооперативные кредитные учреждения, и лишь в отдельных странах первенство в этом отношении принадлежит частным коммерческим банкам.
«Рост использования кредита в сельском хозяйстве Западной Европы послужил базой для интенсивного накопления аграрного капитала и для осуществлявшейся на основе этого процесса индустриальной перестройки сельскохозяйственного производства. Основой этого служит более низкий размер процентных ставок по кредитам по сравнению с рентабельностью сельскохозяйственного производства, что достигается, во многих случаях, путем государственного регулирования кредитования аграрного сектора или даже путем прямого участия государства в организации такого кредитования».
Анализ показывает, что значительная часть кредита представляет собой средне- и долгосрочные ссуды, что служит причиной постоянного возрастания кредитной задолженности сельскохозяйственных производителей. Одно время такое возрастание кредитной задолженности считалось негативным фактором для развития всех социально-экономических групп сельскохозяйственных предприятий, тогда как это справедливо лишь в отношении мелких хозяйств.
Анализ показывает, что крупные предприятия обладают более интенсивной оборачиваемостью капитала и большей кредитоспособностью. Более обширная земельная площадь позволяет крупным фермам получать более крупные ипотечные ссуды, а более крупные размеры производства обеспечивают им предоставление более широкого краткосрочного и среднесрочного кредита под залог производимой продукции и частично необеспеченных ссуд.
Важнейшим рычагом государственного регулирования аграрной экономики является льготное кредитование. Льготное кредитование фермеров осуществляется с целью обеспечения оптимальных условий производства для хозяйств, неспособных финансироваться из собственных средств или заемного на общих условиях капитала. Льготы часто предоставляются в рамках целевых программ, отражающих приоритеты государственной политики.
Основной принцип льготного кредитования - частичная компенсация действующей процентной ставки из бюджетных средств.
Льготное кредитование охватывает все виды сельскохозяйственной деятельности, стимулируя развитие наиболее перспективных отраслей и приоритетных направлений.
Государство изменяет условия предоставления льготных кредитов в соответствии с потребностями текущей экономической политики. Более льготный режим кредитования создается для молодых начинающих фермеров, хозяйств, внедряющих нововведения и кооперативных организаций. Льготные кредиты предоставляются при соблюдении установленной государством регламентации. Для их получения необходимо отвечать определенным критериям по размеру хозяйств, их стоимости, уровню доходности, возрасту претендентов, их профессиональной подготовке и других факторов.
Очень важным моментом при кредитовании фермеров является их платежеспособность. Поэтому все кредитные институты, так или иначе, оценивают этот показатель. При этом часто требуются гарантии. Объем обеспечения кредита устанавливается по определенным стандартам.
«Особое место в системе сельскохозяйственного кредита занимают кредиты под залог земли, то есть ипотечные кредиты. Фермеры активно пользуются ипотекой, позволяющей производительно использовать часть капитала, связанного в цене земли и имущества. В результате производители получают возможность расширить хозяйство путем приобретения новых участков земли и необходимых средств производства. Таким образом, ипотечный кредит способствует ускорению оборота капитала и получению дополнительной прибыли».
Ипотечные банки мобилизуют средства за счет продажи коммунальных облигаций и закладных листов, а из вырученных средств выдают ссуды. В проведении этих операций они пользуются поддержкой государства.
Рыночной системе отношений присуще практически полное отсутствие монополии в области кредитования и банковского дела. Сельскохозяйственным производителям в развитых зарубежных странах предоставлен широкий выбор источников кредитования в зависимости от типа требуемой ссуды и положения дел фермера. С этой целью функционирует разветвленная система коммерческих и кооперативных банков, страховых компаний, других, специализированных организаций, занимающихся финансовым обслуживанием аграрной сферы
Основную роль в кредитовании аграрного сектора в ряде стран играют кооперативные банки. На их долю приходится во Франции 75% сельскохозяйственного кредита, в ФРГ - 44% и в США - 26%. Кредитные операции кооперативных банков включают все виды ссуд различной срочности, предоставляемых современными универсальными банками.
Целостность и эффективность кооперативной системы кредитования обеспечивается за счет двух факторов: единства отношений кооперативной собственности снизу доверху и единства системы функциональных связей.
Определенная роль в кредитовании сельского хозяйства принадлежит коммерческим банкам. Их доля в сельскохозяйственном кредите колеблется от 32% в США, до 8% в ФРГ и чуть более 2% во Франции. Эти банки предлагают весь спектр финансовых операций. Предлагаемые ими ставки кредитного процента выше, чем в кооперативных банках. Коммерческие банки обеспечивают, в основном, краткосрочные, реже среднесрочные кредиты.
В некоторых странах заметное участие в кредитовании аграрной сферы принимают государственные организации, специализированные банки.
Для российского АПК представляет большой интерес опыт функционирования Государственного Сельскохозяйственного банка ФРГ, так как его создание и работа во многом схожа с теми условиями, в которых оказался сегодня российский аграрный сектор.
Анализ показывает, что специальные кредитные программы Государственного Сельскохозяйственного банка в течение многих лет стали показательными для системы аграрного кредита в Германии. Если сельскохозяйственные банки хотят рефинансировать кредиты в сельском хозяйстве своими средствами, процентные ставки специальных программ служат важными ориентирами при заключении договоров о кредитовании между сельскохозяйственными товаропроизводителями и доверенным банком. С точки зрения аграрной политики эти активные операции представляют собой центр работы банка.
Решающим моментом для успеха рефинансирующего банка является собственное положение на рынке капиталов, то есть возможность привлечь инвесторов для вложения капитала с наименьшими процентами. Поэтому наибольшее внимание должно уделяться созданию обширной имущественной базы. Кроме того, государству здесь придается основная роль, то есть субсидирующему банку обязательно необходимы государственные гарантии. Возможно также, по крайней мере, на начальном этапе, поддерживать инвестиции в определенные ценные бумаги посредством налоговых льгот. Пример Государственного Сельскохозяйственного банка показывает и то, что в долгосрочном плане можно найти международные источники рефинансирования.
Создание самостоятельной базы рефинансирования для сельского хозяйства и продовольственной индустрии требует не только собственной инициативы самого сельского хозяйства, но и готовности правительства предоставить субсидирующим банкам необходимые условия для существования на рынке. Пример Государственного Сельскохозяйственного банка ФРГ указывает на то, что по-прошествии стартового периода такая организация может стать самостоятельной и может выполнять задачу оказания содействия в политике совершенствования аграрной структуры, а также играть определенную роль в развитии отечественного рынка капиталов.
Таким образом, на основе проведенного анализа можно выделить следующие особенности организации сельскохозяйственного кредита в зарубежных странах, которые в определенной мере могут быть учтены при развитии кредитного дела и совершенствовании на этой основе кредитования отечественного аграрного сектора:
Роль кредита как источника капитала ограничена строгими правовыми рамками: в отношении сроков и порядка погашения займов, повышения стоимости кредита по мере увеличения объема заемных средств, действия принципа возрастающего риска, в соответствии с которым нарастание доли используемых хозяйством заемных средств вызывает неблагоприятные последствия для уровня рентабельности этого хозяйства.
Сроки погашения кредита находятся в прямой зависимости от функциональной направленности ссуды. Кратко- и среднесрочные кредиты используются для финансирования текущих затрат и пополнения оборотных средств, долгосрочные - на обновление и расширение основных фондов. Более половины задолженности фермеров приходится на долгосрочные ссуды.
Разнообразие способов погашения кредитов предоставляет фермеру широкий выбор оптимальных по экономическим параметрам видов выплаты ссуд соответственно его хозяйственным возможностям. Льготный режим кредитования расширяет доступ к кредитным ресурсам всем слоям сельскохозяйственных производителей.
Отличительной особенностью финансового обеспечения АПК многих зарубежных стран является установление существенных льгот производителям, как правило, за счет субсидирования государством выплат процентных ставок по банковским кредитам, его участием в финансировании различных проектов.
Финансовым обслуживанием фермеров занимается разветвленная сеть коммерческих, кооперативных и специализированных банков, страховых компаний, сберегательных касс и других кредитных институтов. В ряде стран широко развиты различные формы небанковского кредитования, через которые осуществляется целевое кредитование.
Банковская система в АПК зарубежных стран - это сложный механизм, при этом практически в каждой стране имеется своя специфика в организации обеспечения финансовыми ресурсами предприятий. Например, во Франции, Швеции, Нидерландах и Израиле большинство финансовых операций в агропромышленном комплексе осуществляется посредством одного-двух крупных специализированных банков. В США и ФРГ финансовая система АПК включает разнообразные финансовые институты.
В конце ХIХ в. «отцом» кредитной кооперации - Райфайзеном были сформулированы и успешно внедрены в практику следующие принципы кредитования сельского хозяйства. Первый принцип Райфайзена - совместное занятие денег многими, объединенными в союз крестьянами под круговую поруку, и обеспечение всем имуществом членов - позволял брать деньги в кредит сразу крупными суммами, что было экономически выгодно как для банков (размеры ссуды были достаточными, чтобы покрыть процентами с нее издержки по обслуживанию долга), так и для крестьян (сумма денег была настолько крупна, что весьма небольшой процент с них вполне окупал поездки в банк). Важнейшим из правил Райфайзена является указание, что товарищество, получившее под общую ответственность деньги, должно давать их своим членам только на производственные нужды.
Изучение мирового опыта кредитования сельского хозяйства показало, что указанные принципы являются основанием кредитной политики в ряде стран и в настоящее время.
С учетом мирового опыта кредитования сельского хозяйства, а также исторического опыта функционирования земельных банков приоритетом в решении проблемы получения доступного, долгосрочного и достаточного кредита российскими сельскохозяйственными товаропроизводителями должна быть организация процесса управления денежными потоками, а не разработка механизма залога земли.
В этой связи необходимы нетрадиционные формы кооперации в системе производитель - банк - инвестор - посредник на основе заинтересованности всех сторон в получении гарантированного дохода с земли. В основу взаимоотношений должен быть положен механизм преобразования потенциальной земельной ренты в реальную с последующим разделением реально полученной земельной ренты.
«Механизм реализации данной идеи предполагает включение в оборот ценных бумаг, а также законодательное подтверждение правомочия структур, взявших на себя обязанность обеспечить источники финансирования, управлять развитием хозяйств».
В качестве организационной формы регулярно функционирующего рынка земли сельскохозяйственного назначения целесообразно создать крестьянскую инвестиционно-земельную биржу для обслуживания операций по земельно-рентному обороту. Такая структура необходима для реализации программы повышения почвенного плодородия, разработки и внедрения экологически чистых производств, а также для практического осуществления целевых функций платного землепользования. Предлагаемые роль и структура крестьянской инвестиционно-земельной биржи, а также функции биржевых органов приведены ниже.
Роль крестьянской инвестиционно-земельной биржи:
Выступает гарантом выпуска и размещения заемных обязательств.
Мобилизует долгосрочный ссудный капитал.
Предоставляет кредиты покупателям ценных бумаг.
Проводит залоговые операции с ценными бумагами.
Обеспечивает ситуационными прогнозами об изменениях рыночной конъюнктуры на макро - и микроуровнях.
Оказывает консультационные и образовательные услуги.
Важное место в деятельности структуры, обеспечивающей земельно-рентный оборот, должно отводиться практической реализации стимулирующей функции налогов через обоснование сокращения налоговых платежей. В условиях дефицита бюджета всех уровней проблематичным представляется выделение средств для образования еще одной структуры, работающей в области сельского хозяйства. Поэтому крестьянскую инвестиционно-земельную биржу возможно создать как акционерное общество открытого типа, формирующее капитал путем выпуска и размещения ценных бумаг. В качестве ее учредителей могли бы выступить такие потенциальные инвесторы сельского хозяйства, как финансово-промышленные группы, коммерческие банки, консорциумы, федеральная продовольственная корпорация, а также местные органы самоуправления, прежде всего областные комитеты по земельным ресурсам и землеустройству, охраны окружающей среды и природных ресурсов, управления сельского хозяйства краев и областей. Они могли бы стать гарантами финансового обеспечения выпускаемых биржей ценных бумаг.
Становясь акционерами биржи, товаропроизводители приобретают право на получение кредита и дивидендов по ценным бумагам биржи.
Поскольку цель создания крестьянской инвестиционно-земельной биржи - защищать интересы тружеников села, поэтому контрольный пакет акций (51%) необходимо разместить среди сельских товаропроизводителей, а остальные акции - среди всех прочих инвесторов.
Предполагается, что кредит сельским товаропроизводителям будет выдаваться под залог приобретаемых ими акций биржи при вступлении в состав ее акционеров со своим имуществом, включая землю. Выдача кредита под залог выпускаемых ценных бумаг практикуется рядом кредитных организаций. Например, сбербанк выдает кредит под залог выпускаемых им ценных бумаг - сберегательных сертификатов. При невозврате кредита заемщик (сельский товаропроизводитель), потеряет предмет залога и соответственно лишится возможности получения дивидендов по акциям биржи и кредита в дальнейшем. Однако он сохраняет основное свое достояние - землю, необходимую для продолжения производства.
Представляется, что такая схема будет более удобной для сельских товаропроизводителей.
Глава 2. Современное состояние сельскохозяйственного производства в Республике Алтай и влияние финансово-кредитной системы на его развитие
.1 Анализ современного состояния развития сельского хозяйства Республики Алтай
На развитие сельского хозяйства оказывают влияние не только стабильность финансирования, но и самый непредсказуемый фактор - природа, от капризов которой еще никто не застрахован на сто процентов. Тем не менее, несмотря на все погодные аномалии и экономические кризисы, работники сельского хозяйства Республики Алтай не сбавляют показателей.
Между Министерством сельского хозяйства Российской Федерации и Правительством Республики Алтай ежегодно заключаются соглашения «О реализации мероприятий Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы», а также «О реализации республиканских ведомственных целевых программ развития мясного и молочного скотоводства на 2009-2012 годы». В рамках исполнения этих документов наш субъект берет на себя определенные обязательства в сфере АПК. В частности, Республика Алтай, начиная с 2008 года, ежегодно должна увеличивать производство всех видов сельхозпродукции в среднем на 3% к предыдущему году. По итогам четырехлетнего периода реализации госпрограммы, можно констатировать, что взятые на себя обязательства Республика выполняет.
По предварительной информации Алтайстата, в 2011 году выпуск продукции сельского хозяйства в хозяйствах всех категорий составил 7456,9 миллионов руб., индекс физического объема производства продукции сельского хозяйства составил 103% к уровню 2010 года. В целом по республике поголовье всех видов сельскохозяйственных животных во всех категориях хозяйств за январь-декабрь 2011 года составило 365 тысяч условных голов, что на 9,2% выше аналогичного уровня 2010 года.
За период 2008 по 2011 год во всех категориях хозяйств поголовье крупного рогатого скота увеличилось с 164,6 до 203,8 тыс. голов, прирост численности поголовья составил 39,2 тыс. голов (23,8%). Поголовье овец и коз увеличилось с 562,2 тыс. голов до 582,1 тыс. голов, прирост составил 19,9 тыс. голов (3,5%). Лошадей - с 75,8 тыс. голов до 108,0 тысяч голов, прирост составил 32,2 тыс. голов (42,5%). Маралов - с 54,4 до 55,0 тыс. голов, прирост составил 0,6 тыс. голов (0,9%).
В сельскохозяйственных предприятиях, крестьянских хозяйствах и у индивидуальных предпринимателей поголовье табунных лошадей составляет 43,9 тысячи голов, что больше плановых показателей на 83% или на 19,9 тысячи голов. Маточное поголовье овец и коз также больше плановых показателей на 30,5 %, или на 48,2 тысяч голов и составляет 185 тысяч голов.
Полностью оправдала себя программа по созданию откормочных площадок.
Производство на убой всех видов скота и птицы в живой массе во всех категориях хозяйств в 2011 году составило 42,4 тысяч тонн, что составляет 103,4% к уровню 2010 года, здесь наибольшую динамику развития показывают крестьянско-фермерские хозяйства - 9,6 тыс. тонн (110%), а также хозяйства населения - 29,1 тыс. тонн (на 103 %). В сравнении с уровнем 2008 года данный показатель увеличился на 13%.
Весомый вклад в формирование этих показателей внесли откормочные площадки, создаваемые в 2009-2011 годах по регионально-значимой программе «Развитие мясного скотоводства Республики Алтай на 2009-2012 годы». Общая сумма средств, выделенных в виде субсидий на создание скотомест, составила более 85 миллионов рублей. Всего за 2010-2012 годы планируется поставить на откорм 13 761 голов молодняка крупного рогатого скота.
Только в Усть-Коксинском районе за три года субсидия была предоставлена 23 хозяйствам, в целом на строительство откормочных площадок было выделено порядка 16 миллионов рублей.
Благодаря поддержке федерального правительства, а также правительства Республики Алтай удается реализовывать программу развития молочного скотоводства. В рамках программы в республике реализуется инвестиционный проект по строительству малых молочных ферм. Всего в программе принимают участие восемь хозяйств Шебалинского, Чойского, Онгудайского, Усть-Канского и Усть-Коксинского районов.
На создание малых молочных ферм Минсельхозом Республики Алтай выплачено из республиканского бюджета более 19 с половиной миллионов рублей, в том числе: субсидии на приобретение племенного скота - 10 814,88 тыс. рублей, на создание скотомест (аванс) - 8750 тыс. рублей. По состоянию на 1 января 2012 г. строительная готовность ферм составила от 15 до 92 процентов. В лидерах по темпам создания - ИП «Шубин» в Чойском и СПК ПКЗ «Амурский» в Усть-Коксинском районе на 50 скотомест каждая.
Успешно реализуется программа по предоставлению сельскохозяйственным предприятиям льготного топлива.
Федеральная целевая программа «Социальное развитие села до 2012 года» продлена до 2013 года. До настоящего времени Республика Алтай обеспечивает достойное финансирование всем программным мероприятиям. Таким, как мероприятия по развитию газификации, электроснабжения, культурно-досуговой деятельности, сети учреждений первичной медико-санитарной помощи, физической культуры и спорта в сельской местности, а также водоснабжения в сельской местности и улучшения жилищных условий граждан, проживающих в сельской местности, в том числе молодых семей и молодых специалистов.
В последние годы государство активно поддерживает АПК России в целом и Республику Алтай в частности. Только в 2011 году объем средств государственной поддержки, перечисленных на счета сельхозтоваропроизводителей из средств федерального и республиканского бюджетов, составил 751,2 миллиона руб., в том числе из федерального бюджета - 462,2 миллиона руб. и из республиканского - 289 миллионов руб. В сравнении с уровнем 2008 года, объем государственной поддержки увеличился в 1,9 раза.
Минсельхозом РФ разработана Государственная программа на 2013-2020 годы, которая и определяет долгосрочные перспективы АПК. В настоящее время данный документ находится на этапе согласования. Аналогичные программы будут разрабатываться и на уровне субъектов России, в том числе и в Республике Алтай.
Ключевыми целями Госпрограммы останутся обеспечение продовольственной безопасности, поддержание достаточного уровня доходности и инвестиционной привлекательности сельского хозяйства, а также комплексное развитие социальной сферы села.
Кроме того, наряду с поддержкой животноводства, растениеводства, устойчивым развитием сельских территорий и дальнейшим совершенствованием системы информационного обеспечения отрасли, в предстоящем периоде приоритетными направлениями станут:
Развитие:
а) инфраструктуры агропродовольственного рынка;
б) фермерства и малых форм хозяйствования;
в) экспорта сельскохозяйственной продукции и продовольствия.
Модернизация пищевой и перерабатывающей промышленности.
Реализация комплекса стратегических мер, направленных на снижение рисков неблагоприятных природно-климатических условий в сельском хозяйстве (мелиорация и страхование).
Общероссийский объем финансирования Госпрограммы до 2020 года - 2 триллиона 483 миллиарда рублей. Государственная программа состоит из шести подпрограмм и трех ФЦП (федеральных целевых программ): «Социальное развитие села до 2013 года», «Устойчивое развитие сельских территорий до 2020 года», «Развитие мелиорации до 2020 года».
Каждая подпрограмма включает четыре блока основных мероприятий: производство, переработка, развитие инфраструктуры и регулирование рынков, кредитование и страхование.
Особое внимание федеральный центр намерен уделить развитию малых форм хозяйствования. Этим обусловлены следующие мероприятия: поддержка начинающих фермеров, развитие семейных животноводческих ферм, кредитование малых форм хозяйствования, оформление земли в собственность.
Реализация разработанной Госпрограммы обеспечит положительную динамику развития отрасли до 2020 года.
Государственная поддержка кредитования малых форм хозяйствования предусматривает субсидирование части затрат на уплату процентов по привлеченным кредитам (проект Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы).
Основная часть сельскохозяйственных предприятий республики относится к малому бизнесу. В свете последних изменений в экономике республики особое значение для социально-экономического развития субъекта принимает развитие малого предпринимательства. Формирование среднего класса становится стратегической задачей повышения политической, экономической и социальной стабильности в регионе. Решение этой задачи требует создания благоприятных правовых и экономических условий для интенсивного развития малого и среднего предпринимательства, которое способствует формированию рыночной структуры экономики и конкурентной среды, налогооблагаемой базы для бюджетов всех уровней, снижает остроту безработицы.
Современное состояние крестьянских хозяйств в Республике Алтай является довольно сложным, одной из причин является противоречивость мнений о путях поддержания этого вида предпринимательской деятельности. Государственная политика в отношении малого бизнеса в сельском хозяйстве декларирует поддержку в решении его финансовых проблем. В развитии и поддержке малого предпринимательства значительная роль принадлежит институционально-организационным механизмам и мерам государственного регулирования, имеющим некоторые особенности в структурной системе государственной поддержки малого предпринимательства Российской Федерации. На современном этапе происходят положительные изменения в мерах поддержки крестьянских хозяйств: применяются как прямые, так и косвенные меры поддержки.
Однако по-прежнему наблюдается несовпадение между запланированными и реализованными мероприятиями поддержки из-за несовершенств в законодательстве, непроработанности механизмов реализации. Проведение эффективной политики поддержки мелких сельхозпроизводителей осложняется тем, что нередко государственные органы не обладают полной, достоверной и своевременной информацией о состоянии процессов в этом бизнесе, как в целом, так и по отдельным проблемным направлениям.
К основным проблемам малых сельхозорганизаций Республики Алтай относятся:
высокий уровень дебиторской и кредиторской задолженностей;
неадекватные действия по адаптации к процессам повышения цен;
ориентация на внутренний рынок, повышающая степень зависимости от конъюнктурных перепадов цен на различные товары и услуги.
Снижение платежеспособного спроса на внутреннем рынке республики на товары и услуги малых сельхозорганизаций окажет значительное негативное влияние на деятельность малого бизнеса. Так, сокращение спроса приведет к сокращению оборотных средств, что в свою очередь заставит организации сокращать издержки за счет уменьшения объема выпуска продукции, приостановки планов собственного развития и расширения деятельности.
Мелкие сельхозпредприниматели имеют ограниченные возможности обращения за банковским кредитом. Они привлекают кредиты в основном для пополнения оборотных средств, закупки кормов. Таким образом, в источниках финансовых ресурсов малых организаций велика доля краткосрочных и среднесрочных кредитов. Однако коммерческие банки, ограниченные в своих ресурсах из-за кризиса, не могут удовлетворить спроса со стороны крестьянских хозяйств на получение краткосрочных кредитов.
В значительной степени для сельхозпредпринимателей республики доступность на финансовый и денежный рынки затруднена, что связано со следующими проблемами:
высокие процентные ставки по кредитам при низкой рентабельности капитала у этих организаций;
рискованное финансовое положение предприятий сельского хозяйства в связи с сезонностью производства;
отсутствие кредитной истории у многих предпринимателей.
Сельскохозяйственные организации имеют относительно высокую капиталоемкость одновременно при относительно низком уровне рентабельности.
Следующая проблема - специфические требования рынка. Финансирование получают компании с операционной историей больше года и с устойчивым финансовым положением, имеющие постоянную прибыль и понимание того, как будет развиваться их бизнес.
В настоящее время в Республике Алтай формируется рынок финансовых услуг для малого сельскохозяйственного бизнеса. Этот рынок требует правовой поддержки и нормативно-правового обеспечения.
2.2 Формы и методы кредитования в аграрном секторе Республики Алтай
В Республике Алтай регулирование операций по кредитованию субъектов АПК осуществляется Законом Республики Алтай «О республиканском бюджете на плановый период 2012 и 2013 годов», Законом Республики Алтай от 17.10.2008 № 71-РЗ «О республиканской целевой программе «Развитие АПК Республики Алтай на 2008-2013 годы», «Стратегией социально-экономического развития Республики Алтай на период до 2028 года», утверждённой Законом Республики Алтай от 25.09.2008 № 83-РЗ, «Комплексными программами социально-экономического развития муниципальных образований в Республике Алтай на 2008-2022 годы» и пр.
Агропромышленный комплекс Республики Алтай (далее - АПК) является основным сектором экономики Республики Алтай. В состав АПК Республики Алтай входят около 110 сельскохозяйственных предприятий различных форм собственности, 1300 крестьянских (фермерских) хозяйств, более 53747 хозяйств населения, имеющих скот, 49 молочных, 7 мясоперерабатывающих, 79 мараловодческих хозяйств, 44 потребительских кооперативов. В Республике Алтай имеется достаточно высокий производственный и ресурсный потенциал для развития сельского хозяйства.
Стратегические задачи в аграрной отрасли на период 2011 - 2017 связаны с ростом бюджетной поддержки и повышением инвестиционной привлекательности конкретных объектов, направлений деятельности и территорий.
Благодаря реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК» возросли возможности сельскохозяйственных товаропроизводителей в краткосрочном и долгосрочном кредитовании. Активизировался инвестиционный процесс. Мероприятия, проводимые в рамках данного проекта, по обновлению генофонда, увеличению численности животных способствовали росту производства животноводческой продукции.
В Республике Алтай в 2011 году выросло финансирование развития агропромышленного комплекса региона более чем в два раза по сравнению с прошлым годом - с 696 миллионов до 1,445 миллиарда рублей; всего на развитие АПК до 2017 года будет затрачено около 11,823 миллиарда рублей.
В 2010 году государственная поддержка АПК составила 696 миллионов рублей, в этом году запускается целевая программа по развитию сельского хозяйства до 2017 года. Она создана в первую очередь для устойчивого развития сельских территорий региона, большая часть которых находится в горных районах. Кроме того, растёт конкурентоспособность республиканской сельскохозяйственной продукции как на внутреннем, так и на внешнем рынках.
Финансирование программы трехуровневое: около 9,218 миллиарда - это средства республиканского бюджета, порядка 780 миллионов - бюджеты муниципальных образований и часть средств, почти 1,827 миллиарда рублей, будет привлечена из внебюджетных источников, в том числе за счет собственных средств жителей, участвующих в программе по социальному развитию села.
Если в 2010 году основными направлениями поддержки было предоставление субсидий сельхозпредпринимателям на возмещение части затрат по кредитам и поддержка мясного, молочного, а также племенного животноводства, то в этом году список мероприятий расширяется. Это работы по строительству, реконструкции и восстановлению мелиоративных систем, в том числе обводнение пастбищ; научно-исследовательские и опытно- конструкторские работы в сфере животноводства, растениеводства, рыбоводства, переработки сельскохозпродукции, производства, плодородия почв.
Планируется создание системы государственного информационного обеспечения в сфере сельского хозяйства региона. Будут активно развиваться отрасли животноводства и растениеводства. В том числе важным моментом является создание инновационного комплекса по производству высококачественной мясной продукции.
Важным аспектом является техническая и технологическая модернизация отрасли, а также мероприятия по снижению рисков в сельском хозяйстве.
В регионе будет создана индустрия кормопроизводства, осуществлен ввод залежных земель в сельскохозяйственный оборот. Большое внимание будет уделено развитию и поддержке пантового оленеводства, овцеводства, козоводства и табунного животноводства.
В 2009 г. приток кредитных ресурсов в АПК увеличился на 10 % по сравнению с предыдущим годом и составил 412 млрд. руб., из которых 73 % - краткосрочные кредиты, 27% - инвестиционные. Объемы наиболее востребованного краткосрочного кредитования удалось повысить более чем на треть. В то же время объемы инвестиционных кредитов снизились.
Повышение доступности кредитов обеспечивается предоставлением субсидий за счет средств федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в коммерческих банках и сельскохозяйственных кредитных кооперативах сельскохозяйственными организациями, крестьянскими (фермерскими) хозяйствами и организациями, осуществляющими первичную и последующую переработку сельскохозяйственной продукции. Из федерального бюджета в 2009 г. было выплачено 58,4 млрд. руб. На 2010 г. планируется выделить уже 68 млрд. руб. (63,2% всех средств Госпрограммы).
В связи с финансово-экономическим кризисом органы государственной власти оперативно отреагировали на проблемы в банковской системе, реализовав меры антикризисной политики.
Крупнейшими участниками рынка кредитных ресурсов в агропромышленном комплексе (со стороны предложения) являются такие крупные банки, как «Сбербанк», «Россельхозбанк», «Внешэкономбанк» и другие.
Одной из важнейших задач Госпрограммы было увеличение доступности заемных средств для сельхозтоваропроизводителей, что позволило бы им модернизировать свои основные фонды и пополнять ежегодно оборотные средства. Эта задача была выполнена. Только за период 2004-2008 гг. субсидировано более 19 тыс. кредитных договоров по инвестиционным проектам сельхозтоваропроизводителей и организаций АПК. Заемные средства стали реально доступны, что отразилось в структуре сводного баланса сельскохозяйственных организаций России. Доля долгосрочных кредитов и займов выросла в валюте баланса с 6,5 в 2004 г. до 27% в 2009 г. При этом просроченная кредиторская задолженность перестала выполнять роль источника пополнения оборотных средств, - на конец 2009 г. ее величина составила всего 8,8%. Программа субсидирования процентных ставок инициировала увеличение инвестиций в основной капитал сельского хозяйства, в т.ч. и за счет иностранных инвестиций.
Оценка состояния кредитного рынка с позиций конкретных заемщиков представлена как со стороны крупных сельскохозяйственных организаций, так и со стороны малых форм хозяйствования в аграрной сфере экономики.
Почти 32 % крупных и средних предприятий республики вообще не имели как долгосрочную, так и краткосрочную задолженность по кредиту, а у 6% она была крайне незначительна. В тоже время достаточно активно пользуются кредитными средствами почти 59% крупных организаций, а 3% выступают как крайне закредитованные предприятия. Что касается показателей рентабельности, то последняя группа имеет самый низкий ее уровень. Для групп предприятий, практически не пользующихся кредитными ресурсами, характерны колебания рентабельности, обусловленные различиями в кредитоспособности этих предприятий. Результатом анализа явилась группировка сельскохозяйственных организаций по уровню краткосрочной и долгосрочной задолженности по кредиту в расчете на 1 рубль выручки.
Существенную роль в структуре кредитного рынка в агарной сфере занимает кредитование малых форм хозяйствования. В 2011 году кредиты и займы, привлечённые малыми формами хозяйствования на селе, составили 13,8% от общего объема субсидируемых кредитов и займов, что на 2% больше, чем в предыдущем году и равнялись 41,8 млрд. руб.
Проведённый экономический анализ показал, что происходит рост объёмов производства сельскохозяйственной продукции, улучшается финансовое состояние селхозпредприятий, повышается их конкурентоспособность по сравнению с другими отраслями. Это, в свою очередь, увеличивает возможности сельхозпроизводителей привлекать кредитные ресурсы для текущей и инвестиционной деятельности.
Глава 3. Совершенствование системы сельскохозяйственного кредитования
1 Государственное стимулирование и поддержка кредитной системой сельского хозяйства (на примере ОАО «Россельхозбанк»
Растёт обращение сельскохозяйственных производителей к кредитным ресурсам. Так, в прошлом году субъектами АПК привлечено кредитов на общую сумму 1456,2 миллиона руб., что на 18% превысило уровень 2010 года в целом (в номинальных ценах), а уровень 2008 года - в 1,3 раза.
Процентная ставка колеблется на уровне от 9% (краткосрочные кредиты) до 15% (долгосрочные кредиты до 10 лет). Основными банками-кредиторами АПК Республики Алтай выступают Сбербанк РФ и Россельхозбанк.
Доля кредитов, полученных на развитие сельхозорганизаций, в общем объеме привлеченных кредитов составила 10%, доля кредитов, полученных на развитие малых форм хозяйствования (КФХ, СПК), - 9%, на развитие ЛПХ - 80%.
Самым крупным кредитором малых форм хозяйствования остается ОАО «Россельхозбанк» - он увеличил свою долю до 76,1%. Сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы упрочили своё присутствие на рынке аграрных кредитов до 6,6 %.
На современном этапе одним из основных агентов государства по кредитной поддержке агропромышленного сектора является ОАО «Россельхозбанк». Банк отличается достаточным уровнем капитализации и необходимым объемом ресурсов для оказания кредитной поддержки сельского хозяйства.
За время деятельности ОАО «Россельхозбанк» наиболее фундаментальным является его участие в реализации Приоритетного национального проекта «Развитие АПК» и Государственной программы развития сельского хозяйства.
Банк последовательно наращивал объемы кредитной поддержки предприятий и организаций агропромышленного комплекса за счет активной работы на зарубежных и отечественных финансовых рынках с целью привлечения необходимых ресурсов. Учитывая особенности производственного, технологического и финансового цикла основной массы товаропроизводителей, банк постоянно обновлял предлагаемый им продуктовый ряд, и в настоящее время располагает уникальными технологиями кредитования различных производственных направлений.
С целью оказания реальной помощи в техническом перевооружении и модернизации многих отраслей сельскохозяйственного производства и его переработки, выведения его на конкурентный уровень, значительные объемы банковского кредитования приобрели характер долгосрочных инвестиций и обеспечены соответствующими по срокам долгосрочными ресурсами.
Кроме того, много внимания уделялось стимулированию развития малых форм хозяйствования, Банк выполнял такие социально-экономические задачи, как оказание масштабной и действенной поддержки самым массовым категориям отечественных товаропроизводителей - крестьянским (фермерским) хозяйствам и гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство. Разработанная технология кредитования этих представителей малых форм хозяйствования позволила облегчить доступ к заемным средствам большому количеству сельских жителей, поддержать в них интерес к увеличению объемов производства и повышению уровня его товарности, поверить в свои силы, почувствовать реальную поддержку государства и впервые за многие годы приобрести уверенность в завтрашнем дне. Данные двух лет реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК» позволили говорить о значительном вкладе банка в формировании новой, современной производственной и технологической базы сельских товаропроизводителей.
Россельхозбанк занимает четвертое место в банковской системе России по объему активов, входит в тройку лидеров рейтинга надежности крупнейших российских банков. Кредитный портфель банка на 1 октября 2011 года - 920 млрд. рублей.
Россельхозбанк обслуживает розничных и корпоративных клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами десятки специализированных программ для развития производства в области сельского хозяйства и смежных отраслей. Особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса. Россельхозбанк является агентом Правительства Российской Федерации по выполнению федеральных целевых программ в аграрном комплексе.
Россельхозбанк занимает второе место в России по размеру филиальной сети. Свыше 1600 отделений работают во всех регионах страны, в том числе более половины в малых городах и сельских населенных пунктах. Представительства Банка открыты в Белоруссии, Казахстане, Таджикистане и Азербайджане.
ОАО «Россельхозбанк» является экспертом в сфере развития малого бизнеса на селе.
В 2009 году открылся филиал ОАО «Россельхозбанк» в Республике Алтай.
Филиал предлагает широкий спектр кредитных продуктов и программ, предусматривающих стандартные и льготные условия кредитования.
Кредиты Банка на текущие цели предоставляются на финансирование насущных потребностей клиентов (приобретение кормов, удобрений, оплата страховых премий и др.).
Кредиты на текущие цели:
проведение сезонных полевых работ;
приобретение кормов, молодняка сельскохозяйственных животных на откорм;
уплата страховых взносов при страховании сельскохозяйственной продукции, пополнение оборотных средств;
другие цели, связанные с необходимостью финансирования текущих потребностей.
Кроме этого, в разработаны программы кредитования на проведение сезонных работ под залог продукции будущего урожая сельскохозяйственных культур; предоставление кредитов в форме «овердрафт».
Обеспечение - залог ликвидного имущества, банковской гарантией, поручительство. Возможно использование государственных гарантий субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.
Формы предоставления кредита:
единовременная выдача;
открытие кредитной линии с «лимитом выдачи»;
открытие кредитной линии с «лимитом задолженности»;
открытие кредитной линии в форме «овердрафт».
Банк взимает комиссии в соответствии с тарифами на услуги юридическим лицам.
Банк предлагает следующие кредитные продукты на текущие цели:
Кредит на проведение сезонных полевых работ и/или приобретение кормов - предоставление кредитных средств сельскохозяйственным товаропроизводителям на проведение сезонных полевых работ и/или приобретение кормов, в том числе зерна и сои.
Кредит под залог продукции будущего урожая сельскохозяйственных культур - кредитование на цели проведения сезонных работ.
Кредит в форме «овердрафт» - кредитование расчётного счёта клиента для оплаты расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента заемщика денежных средств.
В рамках кредитования на инвестиционные цели Филиалом предоставляются кредиты на цели финансирования расходов, связанных со строительством, реконструкцией, модернизацией производств, приобретения транспорта, оборудования, сельскохозяйственных животных, внедрение новых технологий в различные отрасли сельского хозяйства.
В рамках кредитования на инвестиционные цели Филиалом предоставляются кредиты на цели:
финансирования расходов, связанных со строительством, реконструкцией, модернизацией производств и объектов недвижимости;
приобретение недвижимости, транспорта, оборудования;
внедрения новых технологий;
иные цели.
Филиал предоставляет возможность приобрести любую новую отечественную и/или импортную сельскохозяйственную технику и оборудование на выгодных условиях. Покупка сельскохозяйственной техники в ОАО «Россельхозбанк» это:
низкие процентные ставки,
большой срок кредитования,
возможность приобрести технику в кредит в любом регионе России.
Льготный период, предусматривающий отсрочку по погашению основной суммы кредита, может составлять:
по кредитам до 3-х лет - до 12 месяцев с даты выдачи кредита;
по кредитам свыше 3-х лет - до 24 месяцев с даты выдачи кредита.
Обеспечение по кредиту:
залог ликвидного имущества принадлежащего заемщику и/или третьим лицам, в т. ч. залоговым фондам субъектов Российской Федерации или муниципальных образований;
государственные гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований;
поручительства государственных и муниципальных фондов поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, фондов содействия кредитованию (гарантийных фондов, фондов поручительств).
Формы предоставления кредита:
выдачи разовых кредитов;
открытия кредитной линии с «лимитом выдачи»,
открытия кредитной линии одновременно с «лимитом выдачи» и «лимитом задолженности».
Имеется возможность получения субсидирования в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 4 февраля 2009 г. № 90 и Приказом Министерства сельского хозяйства Российской Федерации «О реализации постановления Правительства Российской Федерации от 04.02.2009 г. № 90» от 13 апреля 2010 г. № 123 с последующими изменениями и дополнениями.
Банк предлагает следующие кредитные продукты на инвестиционные цели:
Целевая программа «Кредит под залог приобретаемой техники и/или оборудования» - кредит на приобретение новой и/или бывшей в употреблении техники и оборудования.
Целевая программа «Кредит под залог перерабатывающего оборудования» - кредит на приобретение нового перерабатывающего оборудования.
Целевая программа «Кредит под залог приобретаемого имущества, требующего монтажа» - кредитование под залог приобретаемого нового имущества, требующего монтажа перед пуском в эксплуатацию.
Кредит на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных под его залог - инвестиционные кредиты на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных.
Кредит на приобретение земельных участков из состава земель сельскохозяйственного назначения под их залог - кредитование субъектов хозяйственной деятельности на приобретение земельных участков сельскохозяйственного назначения.
Кредит на строительство жилья для граждан, работающих в сельской местности - кредитовании инвестиционных проектов строительства жилья для граждан, работающих в сельской местности.
Кредитование рыбоводных хозяйств и предприятий - краткосрочное и долгосрочное кредитование рыбоводных хозяйств и предприятий на различные цели.
По кредитным продуктам и программам кредитования предусмотрены следующие условия:
Предоставление кредитов в форме единовременного кредита или кредитной линии;
Возможность установления индивидуального графика погашения основного долга по кредиту, учитывающего особенности Вашего бизнеса;
Возможность предоставления льготного периода по отсрочке погашения основного долга по кредиту;
Установление графика погашения процентов по кредиту ежемесячными/ежеквартальными платежами.
Заемщики, получившие кредиты в Банке, имеют возможность воспользоваться государственной поддержкой в виде субсидирования части затрат по уплате процентов по привлекаемым кредитам (в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 90 от 04.02.2009).
Заметную роль в деятельности банка играет кредитование крестьянских (фермерских) хозяйств и иных субъектов малого и среднего предпринимательства
Кредитный продукт «Доступный»
Кредитный продукт «Рациональный»
Кредитный продукт «Беззалоговый»
Кредитный продукт «Надежный клиент»
Кредитный продукт «Персональный овердрафт»
Кредитный продукт «На развитие несельскохозяйственной деятельности в сельской местности»
Кредиты на текущие цели
Кредит на проведение сезонных полевых работ и/или приобретение кормов
Предоставление кредитных средств сельскохозяйственным товаропроизводителям на проведение сезонных полевых работ и/или приобретение кормов, в том числе зерна и сои.
Кредит под залог продукции будущего урожая сельскохозяйственных культур
Кредитование на цели проведения сезонных работ.
Кредит в форме «овердрафт»
Кредитование расчётного счёта клиента для оплаты расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента заемщика денежных средств.
Кредиты на инвестиционные цели
Целевая программа «Кредит под залог приобретаемой техники и/или оборудования»
Кредит на приобретение новой и/или бывшей в употреблении техники и оборудования.
Целевая программа «Кредит под залог перерабатывающего оборудования»
Кредит на приобретение нового перерабатывающего оборудования.
Целевая программа «Кредит под залог приобретаемого имущества, требующего монтажа»
Кредитование под залог приобретаемого нового имущества, требующего монтажа перед пуском в эксплуатацию.
Кредит на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных под его залог
Инвестиционные кредиты на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных.
Кредит на приобретение земельных участков из состава земель сельскохозяйственного назначения под их залог
Кредитование субъектов хозяйственной деятельности на приобретение земельных участков сельскохозяйственного назначения.
Кредит на создание семейных ферм и/или цехов по переработке продукции животноводства
Кредиты на строительство или реконструкция животноводческих ферм на базе КФХ/хозяйственных обществ;строительство цехов по переработке продукции животноводства на базе создания СППК/хозяйственных обществ.
Кредит на строительство жилья для граждан, работающих в сельской местности
Кредитовании инвестиционных проектов строительства жилья для граждан, работающих в сельской местности.
Кредитование рыбоводных хозяйств и предприятий.
Краткосрочное и долгосрочное кредитование рыбоводных хозяйств и предприятий на различные цели.
Итак, с открытием филиала ОАО «Россельхозбанк» в Республике Алтай, проводящего политику государственной поддержки сельхозпроизводителей и мелкого бизнеса, возможности сельскохозяйственной отрасли республики по получению кредитов на текущие и инвестиционные нужды существенно выросли.
3.2 Основные направления развития сельскохозяйственного кредитования
Современная система сельскохозяйственного кредита должна быть сформирована на базе сочетания различных кредитных продуктов, учитывающих специфику каждой категории сельскохозяйственных производителей - крупных сельскохозяйственных производственных кооперативов, средних крестьянских (фермерских) хозяйств и мелких хозяйств населения.
Концептуальными основами построения кредитных отношений банковского сектора с сельским хозяйством на современном этапе должны стать:
признание сельского хозяйства в качестве отдельного сегмента прямого банковского кредитования в силу присущих ему отраслевых и внутриотраслевых особенностей;
постепенный отказ от косвенного банковского кредитования сельского хозяйства и включение подсистемы банковского кредитования сельского хозяйства в целостную систему кредитования реального сектора экономики;
обособление механизма кредитования сельскохозяйственных производителей от системы государственной поддержки;
учет необходимости обеспечения кредитными ресурсами различных по организационно-правовой форме и размеру сельскохозяйственных производителей;
применение клиентоориентированного подхода в целях прямого банковского кредитования с целью идентификации потребностей сельскохозяйственных производителей в кредитах и разработки соответствующих кредитных продуктов.
На современном этапе является целесообразным формирование трехуровневой системы кредитования сельского хозяйства, которая призвана обеспечить доступность кредитных ресурсов для всех категорий сельскохозяйственных производителей. Первый уровень системы кредитования сельского хозяйства должен занимать специализированный государственный сельскохозяйственный банк. Основными функциями этого института должны стать: представление интересов сельскохозяйственных производителей как потребителей кредитных ресурсов; выработка политики кредитования сельского хозяйства как специфического сегмента банковского кредитования; разработка финансового обеспечения государственных программ развития сельского хозяйства совместно с отраслевыми органами управления с учетом увязки с возможностями финансового сектора по их реализации; рефинансирование коммерческих банков второго уровня; участие в различных международных проектах и ассоциациях.
Кроме того, к задачам этого банка следует отнести долгосрочное (инвестиционное), синдицированное кредитование инвестиционных проектов в сельском хозяйстве, а также участия в государственных программах по внедрению инновационных проектов
В перспективе именно банк первого уровня должен взять на себя вопросы разработки и формирования системы земельно-ипотечного кредитования как перспективной формы кредитования сельского хозяйства. Именно банк первого уровня должен обладать достаточными полномочиями и возможностями по выдаче кредитов под залог земли по причине необходимости предоставления большого объема кредитных ресурсов на длительный период, а также сложной технологии выдачи таких кредитов. В рамках инвестиционного кредитования следует предусмотреть усовершенствование составления бизнес-планов предлагаемых к реализации проектов, внедрение конкурсного подхода к предоставлению инвестиционных кредитов с гибкой процентной ставкой вместо существующего централизованного распределения долгосрочных кредитов с фиксированными условиями.
Надо отметить, что на современном этапе все большее значение в деле содействия развитию сельскохозяйственного кредита приобретает сотрудничество специализированных сельскохозяйственных банков различных стран в рамках создаваемых международных организаций - при активном участии ОАО «Россельхозбанк» в 2009 г. была создана Евразийская ассоциация сельскохозяйственного кредита.
Второй уровень системы кредитования сельского хозяйства могут сформировать универсальные коммерческие банки страны, в рамках которых необходимо предусмотреть разработку специальных кредитных продуктов для всех категорий сельскохозяйственных производителей. Для сельскохозяйственных организаций следует предусмотреть разнообразные кредитные продукты кратко- и среднесрочного кредитования, разрабатываемые как можно большим числом коммерческих банков с учетом рекомендаций банка первого уровня, что позволит создать необходимые конкурентные условия на рынке сельскохозяйственного кредита. Для личных подсобных хозяйств и крестьянских фермерских хозяйств следует также предусмотреть различные по условиям предоставления кредитные продукты.
Третий уровень системы кредитования сельского хозяйства должна составить система кредитной кооперации на селе, которая призвана удовлетворить потребности малых форм сельскохозяйственных производителей в кредитных ресурсах. Для этого имеются объективные предпосылки, среди которых действующая разветвленная сеть потребительских обществ на селе, которая находится в тесной взаимосвязи с непосредственными получателями кредитов, что делает возможным наиболее полное удовлетворение этой категории сельскохозяйственных производителей в необходимых им средствах производства.
Следовательно, система кредитования сельского хозяйства должна быть сформирована на базе сочетания различных кредитных продуктов, учитывающих специфику каждой категории сельскохозяйственных производителей, а именно сельскохозяйственных организаций, крестьянских (фермерских) хозяйств и хозяйств населения. Между тем, должна сохраняться ориентация системы кредитования сельского хозяйства на крупно-товарных сельскохозяйственных производителей, которые играют главную роль в обеспечении продовольственной безопасности страны. Преимущественное кредитование крупных сельскохозяйственных производителей влечет за собой определенные требования, предъявляемые к их банкам-кредиторам. Главным из них является то, что коммерческие банки, одним из сегментов кредитования которых является сельское хозяйство, должны иметь возможность предоставлять крупные суммы кредитов на достаточно длительный срок (особенно это касается долгосрочного кредитования). Поэтому доминирующее положение в кредитовании сельского хозяйства системообразующего банка (ОАО «Россельхозбанк») должно сохраниться и на перспективу. Вместе с тем, целесообразно более активное вовлечение других коммерческих банков в кредитование сельскохозяйственных организаций (например, на синдицированной основе), а также использование различных схем рефинансирования. Кроме того, должное внимание должно быть уделено формированию соответствующей инфраструктуры сельскохозяйственного кредита.
Перспективные направления кредитования крупно-товарных сельскохозяйственных производителей на современном этапе должны базироваться, во-первых, на развитии земельно-ипотечного кредитования как источника долгосрочных кредитных ресурсов для сельского хозяйства (при этом решается задача полноценного залогового обеспечения кредита); во-вторых, на развитии биржевой торговли сельхозпродукцией и введении новых банковских продуктов по выдаче кредитов под залог урожая (в том числе будущего урожая) на основе срочного рынка ценных бумаг для удовлетворения сельского хозяйства в краткосрочных кредитных ресурсах. С одной стороны, земля как основное средство производства в сельском хозяйстве, должна стать залоговым обеспечением, что позволит сельскохозяйственным организациям привлекать необходимые им долгосрочные кредитные ресурсы для финансирования инвестиционных проектов. С другой стороны, получаемая продукция растениеводства и животноводства как основной результат производственно-хозяйственной деятельности любой сельскохозяйственной организации может и должна стать залоговым обеспечением при краткосрочном кредитовании. Как видим, залоговое обеспечение, которым реально располагает сельское хозяйство, является специфическим (земля и урожай), но это не уменьшает его ценности и не препятствует возможности выступать в качестве полноценного залогового обеспечения по кредиту. Что касается малых форм хозяйствования на селе, то для удовлетворения их потребностей в кредитных ресурсах необходимо создание кредитных кооперативов на селе, внедрение практики предоставления кредитов гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство или являющимися организаторами крестьянского (фермерского) хозяйства на специальных условиях.
В основе рекомендуемой модели кредитования сельского хозяйства предусматривается строгая иерархия кредитных организаций, выполняющих функцию полноценного обеспечения сельского хозяйства кредитными ресурсами, в соответствии с дифференциацией самих сельскохозяйственных производителей в зависимости от их роли в сельском хозяйстве страны. Такая логика построения кредитных отношений банков с сельским хозяйством позволит создать стройную, прозрачную систему кредитования сельского хозяйства, соответствующую современным рыночным условиям хозяйствования и действующим принципам банковского кредитования.
Предложенная многоуровневая модель системы кредитования сельского хозяйства является одним из возможных вариантов ее построения на общегосударственном уровне с учетом не только национальных условий хозяйствования, но и мировых социально-экономических реалий на современном этапе.
В перспективе на национальном уровне в РФ предполагается приоритетное развитие крупно-товарных хозяйств как основы сельского хозяйства. С точки зрения организации кредитования, крупное производство имеет преимущества перед мелким в области доступа к кредитным ресурсам за счет предоставления необходимого залога, а также возврата полученного кредита за счет диверсификации производственной деятельности, сбыта произведенной продукции при минимизации издержек. В то же время индивидуальные организационно-правовые формы хозяйствования на селе имеют преимущества перед крупными - в плане способности быстрой адаптации к изменяющимся условиям хозяйствования, высокой мотивации к труду и заинтересованности в результатах деятельности. Однако с позиции доступа к кредитным ресурсам, положение малых форм хозяйствования в сельском хозяйстве осложняется недостаточностью залога, отсутствием интереса со стороны инвесторов, высокими организационными издержками на предоставление относительно небольшой суммы кредитов, но, тем не менее, оказывать им кредитную помощь крайне необходимо.
Развитие малого агробизнеса приобретает важное социально - экономическое значение. Оно позволит не только заполнить нишу, образовавшуюся в производстве отдельных видов сельскохозяйственной продукции и продовольствия, но и создать на селе дополнительные рабочие места, повысить занятость населения, сохранить сельский образ жизни и поднять экономику регионов.
Основными источниками привлечения финансовых ресурсов для сельскохозяйственных предприятий, должны являться лизинг, как выгодный инструмент инвестиционной политики, и инвестиционный кредит с последующим субсидированием процентной ставки.
Усилия региональных органов власти в лизинговом процессе необходимо сконцентрировать на обеспечении правовых условий для развития лизинга на уровне субъекта Федерации; стимулировании за счет лизинга местных производителей машиностроительной продукции; формировании региональной инфраструктуры, направленной на поддержку лизинга в области. При организации регионального рынка восстановленной сельскохозяйственной техники, поставляемой на условиях лизинга, целесообразно использовать агропромышленные объединения на уровне муниципальных районов.
Районные агропромышленные объединения являются перспективной организационно-хозяйственной формой кооперации в сфере сельскохозяйственного производства, направленной на создание благоприятных условий для обновления машинно-тракторного парка за счет объединения финансовых средств сельхозтоваропроизводителей для внесения платежей по лизингу и различным видам кредитования.
В связи со сравнительно малыми объемами поставок по лизингу новых машин и оборудования возрастающее значение приобретает лизинг подержанной техники.
Районные агропромышленные объединения (РАО) в целях оптимизации отношений между сельхозтоваропроизводителями, ремонтно-техническими предприятиями, муниципальными органами управления необходимо использовать для организации поставок платежеспособным сельскохозяйственным предприятиям восстановленной техники на условиях лизинга за счет средств регионального бюджета.
Для этого РАО предложено реализовать новые функции: выявление неиспользуемой техники; формирование районного банка данных о наличии неиспользуемых в сельхозпредприятиях машин и оборудования, которые станут предметом экономических отношений на вторичном рынке; составление заявки на восстановление неиспользуемого машинно-тракторного парка; определение ремонтно-технического предприятия, оптимально подходящего для проведения восстановительных работ; оформление договора на восстановление подержанной техники.
Лизинг сельскохозяйственной техники с привлечением частного капитала должен осуществляться самостоятельно и конкурировать на рынке лизинговых услуг с государственным лизингом. В этой ситуации государству следует регулировать важнейшие условия коммерческого лизинга, затрагивающие экономические интересы сельскохозяйственных предприятий: предельные размеры процентных ставок за кредит, ставок арендной платы, первоначальных платежей.
Чтобы обеспечить доступность кредитных ресурсов для всех участников аграрного рынка, необходимо развивать сельскую кредитную кооперацию, как независимую структуру, объединяющую районные, областные, федеральные кооперативы.
Одним из основных направлений совершенствования системы кредитования СКПК должно стать налаживание связей с ОАО «Россельхозбанк» и Сбербанком России по вопросам кредитования мелких сельхозпроизводителей через СКПК.
Обязательным условием банковского кредитования субъектов малого агробизнеса через кооператив должно стать обеспечение реализации основных направлений приоритетного национального проекта развития агропромышленного комплекса России. А именно посредничество в получении кредитов на следующие цели:
на развитие животноводства (закупка сельскохозяйственного оборудования и животных в лизинг);
на развитие малых форм хозяйствования агропромышленного сектора (крестьянских (фермерских) хозяйств и личных подворий);
на обеспечение жильем молодых специалистов;
на развитие производства по переработке сельскохозяйственной продукции с целью наращивания производства высококачественной продукции и другие цели.
Включение в систему потребительской кооперации финансовых институтов агрохолдингов дает возможность сельхозтоваропроизводителями приобретать через фондовые сельскохозяйственные биржи акции перерабатывающих предприятий, т.е. участвовать в их управлении.
С одной стороны данная система включает рыночные механизмы, развивая тем самым рынок ценных бумаг, с другой стороны позволяет государству через ОАО «Россельхозбанк» воздействовать на аграрный сектор экономики, в том числе на субъекты малого агробизнеса.
Расширение альтернативных источников финансирования по финансовому обеспечению потребительской кооперации может быть достигнуто за счет повышения темпов роста объемов продаж, увеличения закупок и заготовок сельскохозяйственной продукции, сырья для производства потребительских товаров, а также развития объемов бытовых услуг, оказываемых сельскому населению.
Для этого следует развивать традиционные виды деятельности, восстанавливать утерянные позиции в таких направлениях деятельности, как собственное производство продукции животноводства и растениеводства, заготовки лекарственного и технологического сырья, разрабатывать и внедрять новые формы деятельности (личные подсобные хозяйства, переработка дикоросов, производство продукции народных промыслов и др.).
Привлечению финансовых ресурсов в систему потребительской кооперации для финансирования программ ее развития, страхования имущества, ответственности и рисков организаций потребительской кооперации будут способствовать - аккумулирование средств в создаваемых собственных финансовых институтах; объединение финансовых ресурсов на основе государственно-кооперативного и частно-кооперативного партнерства путем взаимодействия организаций потребкооперации с крупными кредитными, инвестиционными и страховыми организациями, частными инвесторами.
На современном этапе вопрос гарантий остается ключевым для финансового обеспечения малых форм. Государственные гарантии должны предоставляться только на часть испрашиваемого кредита для приобретения оборудования и последующей передачи его сельскохозяйственным предприятиям.
Гарантийные фонды могут выступать в качестве страховщиков, предоставляя гарантии кредиторам лизинговых компаний по возврату им лизинговых платежей, а также гарантии по возврату кредитов, предоставленных по проектному финансированию. В связи с этим считаем необходимым использовать бюджетные средства не столько для финансирования незначительного количества отдельных инвестиционных проектов, сколько для формирования гарантийных фондов, позволяющих привлечь значительно больший объем средств.
Эффективным инструментом расширения доступа малых форм хозяйствования к финансовым услугам являются программы микрофинансирования.
Для организации микрофинансирования малых форм хозяйствования предлагается использовать механизмы, основанные на кредитных потребительских кооперативах. Целесообразно привлечение свободных денежных средств населения и юридических лиц, страхование выданных займов, с целью снижения рисков их невозврата, и иные механизмы деятельности кредитной кооперации.
Распространение микрофинансирования позволит не только повысить уровень жизни сельского населения, но и стимулировать развитие предпринимательства в сельской местности.
Во-первых, все микрофинансовые организации ведут достаточно прозрачную деятельность сами, и они жестко требуют того же от своих клиентов.
Во-вторых, плата за пользование денежными средствами хотя и выше коммерческих, но оформление займов происходит оперативно, в течение одного дня.
В-третьих, микрофинансовые организации не просто предоставляют займы, они активно работают со своими клиентами.
Заключение
Государственная поддержка является необходимым условием развития сельского хозяйства Республики Алтай на современном этапе, так как практически все организации и компании Республики Алтай испытывают в настоящее время проблемы, связанные с последствиями финансового кризиса, когда была нарушена стабильность их функционирования.
В настоящее время в Республике Алтай формируется рынок финансовых услуг для малого сельскохозяйственного бизнеса. Этот рынок требует правовой поддержки и нормативно-правового обеспечения.
Растёт обращение сельскохозяйственных производителей к кредитным ресурсам.
С открытием филиала ОАО «Россельхозбанк» в Республике Алтай, проводящего политику государственной поддержки сельхозпроизводителей и мелкого бизнеса, возможности сельскохозяйственной отрасли республики по получению кредитов на текущие и инвестиционные нужды существенно выросли.
Современная система сельскохозяйственного кредита должна быть сформирована на базе сочетания различных кредитных продуктов, учитывающих специфику каждой категории сельскохозяйственных производителей - крупных сельскохозяйственных производственных кооперативов, средних крестьянских (фермерских) хозяйств и мелких хозяйств населения.
Перспектива кредитования сельского хозяйства заключается во взаимодействии инструментов государственного регулирования и саморегулирования рынка сельскохозяйственного кредита. Государство на современном этапе призвано сыграть роль организатора будущей полноценной системы кредитования сельского хозяйства, отделенной от прямой государственной поддержки АПК и развивающейся на рыночных принципах взаимодействия банковского сектора и сельского хозяйства. Именно поэтому первостепенной задачей государства должно стать формирование комплексной национальной системы кредитования сельского хозяйства с учетом объективно присущих ему особенностей. При этом при разработке кредитных продуктов, наиболее полно соответствующих потребностям сельскохозяйственных заемщиков в кредитах на их текущую и инвестиционную деятельность должны в максимальной степени учитываться специфические особенности сельскохозяйственного производства, которые классифицируются в зависимости от их отраслевого или внутриотраслевого характера.
На современном этапе является целесообразным формирование трехуровневой системы кредитования сельского хозяйства, которая призвана обеспечить доступность кредитных ресурсов для всех категорий сельскохозяйственных производителей.
Современная система сельскохозяйственного кредита в РФ должна быть сформирована на базе сочетания различных кредитных продуктов, учитывающих специфику каждой категории сельскохозяйственных производителей - крупных сельскохозяйственных производственных кооперативов, средних крестьянских (фермерских) хозяйств и мелких хозяйств населения.
Список литературы
1. «Гражданский Кодекс Российской Федерации» (ГК РФ) от 30.11.1994 N51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994).
Федеральный закон об исполнении федерального бюджета за 2011 г.
Федеральный закон «О федеральном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов».
Федеральный закон «О государственном регулировании агропромышленного производства» от 14.07.1997 г. №100-ФЗ.
Федеральный закон «О племенном животноводстве» от 03.08.1995 г. №123-ФЗ.
Федеральный закон «О ветеринарии» от 14.05.1993 №4979-1.
Закон Республики Алтай «О республиканском бюджете на плановый период 2012 и 2013 годов».
Закон Республики Алтай от 17.10.2008 № 71-РЗ «О республиканской целевой программе «Развитие АПК Республики Алтай на 2008-2013 годы».
Федеральная целевая программа «Социальное развитие села до 2012 года».
Федеральная целевая программа «Социальное развитие села до 2013 года».
Федеральная целевая программа «Устойчивое развитие сельских территорий до 2020 года».
Федеральная целевая программа «Развитие мелиорации до 2020 года».
.«Стратегия социально-экономического развития Республики Алтай на период до 2028 года», утверждённая Законом Республики Алтай от 25.09.2008 № 83-РЗ.
.«Комплексные программы социально-экономического развития муниципальных образований в Республике Алтай на 2008-2022 годы».
Соглашение «О реализации мероприятий Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы».
Соглашение «О реализации республиканских ведомственных целевых программ развития мясного и молочного скотоводства на 2009-2012 годы».
Региональная программа «Развитие мясного скотоводства Республики Алтай на 2009-2012 годы».
Проект Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы).
Абрамова М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение и кредит. - М., 2005. С. 357.
Айнетдинова, М. С. Государственное регулирование АПК / М.С. Айнетдинова // Вестн. Чуваш. ун-та. Чебоксары: Изд-во Чуваш. ун-та, 2010. Вып. 1. С. 267-272.
Балабанов И. Г. Организационно-экономические основы финансово-кредитного механизма и общие теоретические вопросы развития кредита.: М.: Банки. 2010. С. 232.
Гусаков В.Г. Основные направления совершенствования аграрной стратегии и политики / В.Г. Гусаков. - М.: Изд-во МГУ, 2011. - 124 с.
Демин Д. Д. Государственные меры поддержки сектора АПК // Банковское дело. 2011. № 4. С. 27.
Зотов В. Б. Ипотечный кредит в условиях экономической несостоятельности сельскохозяйственных предприятий. / «Функционирование финансового механизма: стратегия и тактика». Международный сборник научных трудов. Москва: ГСХА, 2010.
Исянов П. Р. Аграрный сектор в рыночной экономике / П. Р. Исянов // Вопросы экономики. 2011. - №12. С. 139-144.
Коробейников М. А. Кредитование фермерских хозяйств за рубежом. // Международный сельскохозяйственный журнал. 2011. - № 4, С. 56.
Коробейников М.М. Пути совершенствования процесса инвестирования сельского хозяйства.// ЭКО. - 2009г. №12
Кованев А. А. Современные аспекты управления проблемной задолженностью по ссудам банков. // Вестник СГСЭУ. 2011. №10, С. 21.
Козенко В. З., Норов А. А., Экономические условия развития кредитной кооперации, АПК: экономика, управление. 2011. - №6.
Коваленко С. О., Стрельникова Т. С. Крестьянские инвестиционно-земельные биржи и современный АПК. // Потребительская кооперация. 2011. - №5. С. 18.
Коробейников М. С. Зарубежная практика кредитования сельского хозяйства и её позитивное использование в условиях современной России. // Международный сельскохозяйственный журнал, №4, 2009.
Курцев, И. Системные принципы устойчивого развития сельского хозяйства / И. Курцев // АПК: экономика, управление. 2011. - №6. С. 8.
Лаврушин О.И. «Банковское дело». М: Финансы и статистика 2000г.
Минин Е. Л. Аграрное право. М., 2009. С. 468.
Официальные сайты Министерства сельского хозяйства РФ и Республики Алтай.
Пахомов В.М. Кредитная кооперация: теория и практика. М.,2008. С. 254.
Петриков, А.В. Основные результаты мониторинга приоритетного национального проекта «Развитие АПК» / А.В. Петриков // Вопросы статистики. 2011. № 11. С. 9-11.
Попов А.А., Яхъяев М.А. Агропромышленный комплекс России. М.: Экономика, 2003.
Самоховец М. П. Факторы, влияющие на организацию кредитования сельскохозяйственных предприятий // Финансы и бизнес. - 2009. - №3. - С.95-100. - 0,7 п. л.
Урусов В. Бюджетная эффективность инвестиционных проектов регионального АПК. // АПК: экономика и управление. - 2008г. №12. С. 24.
Юняева, Р.Р. Государственное регулирование кредитной системы в сельском хозяйстве / Р.Р. Юняева // АПК: Экономика и управление. - 2009. - № 11.
Сотрудничество банков и аграриев играет важную роль и для тех и для других. С какими трудностями столкнулись банки при работе с аграриями в ушедшем году, на что чаще всего берут кредиты крестьяне, по каким причинам им могут отказать, изменится ли работа банка с аграрными компаниями в связи с вступлением России в ВТО? На эти и другие вопросы дают свое профессиональное мнение специалисты нескольких банков.
Сельское хозяйство - это сфера высокого риска, поэтому работать с агропромышленным комплексом всегда непросто. На деятельность агропредприятий оказывают влияние и природно-климатические условия, и сезонный характер поступления выручки от реализации продукции, и наличие возможностей и условий для ее сбыта. Потому перед любым банком, кредитующим АПК, стоят непростые задачи: своевременно предо ставить аграриям кредитные ресурсы на привлекательных условиях и при этом обеспечить эффективное использование средств, поддерживая развитие рентабельных предприятий и окупаемые проекты. Спрос на кредитные ресурсы в сегменте малого агробизнеса в последние годы растет. Об этом говорит динамика объемов кредитования. По данным Краснодарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»: «Являясь одним из ключевых» кредиторов АПК, Россельхозбанк финансирует крупные проекты практически во всех основных сегментах сельскохозяйственного производства страны. По итогам 2011 г. общий кредитный портфель Россельхозбанка, более 75% которого составляют кредиты АПК, достиг 953,8 млрд руб., увеличившись по сравнению с 2010 г. на 30%.
В 2011 г. фермерские хозяйства России привлекли кредиты Россельхозбанка на сумму более 30 млрд руб., это на 63% больше, чем в 2010 г. В целом портфель кредитов, предоставленных фермерам, индивидуальным предпринимателям и сельскохозяйственным потребительским кооперативам, за прошлый год вырос на 45% и достиг 73 млрд руб. В 2011 г. на кредитование крупных проектов в сфере АПК было направлено более 196 млрд руб. Корпоративный кредитный портфель вырос на 25% и составил 807 млрд руб.».
ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТЬ КРЕДИТОВАНИЯ
Введя субсидирование процентных ставок, государство повысило привлекательность кредитования. Приоритетный национальный проект «Развитие АПК» повысил финансовую устойчивость агропроизводителей и расширил им доступ к кредитным ресурсам. Сегодня предприятия агропромышленного комплекса привлекают кредиты как для обеспечения текущей деятельности, так и для реализации долгосрочных проектов, связанных с модернизацией действующих и созданием новых производственных мощностей. По данным Краснодарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», около трети всего объема кредитов банк выдает на проведение сезонных работ. В 2011 г. на эти цели Россельхозбанк направил свыше 150 млрд руб. кредитных ресурсов, это на 24% больше по сравнению с 2010 г.
Популярны комплексные кредиты на приобретение горюче-смазочных материалов, семян, удобрений и запчастей к сельхозтехнике. По словам Сергея Геращенко, заместителя председателя правления банка «Кубань Кредит», чаще у аграриев возникает потребность в финансировании весенне-полевых работ, приобретения техники и оборудования, модернизации и реконструкции основных средств. Часто финансирование требуется животноводческим предприятиям для приобретения кормов, ветпрепаратов и средств санитарии. По информации Краснодарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», повысился спрос агропредприятий на кредиты для приобретения зерна. На данный момент их доля в общем объеме кредитования сезонных полевых работ составляет 16,8%.
ОТКАЗ И ЕГО ПРИЧИНЫ
Принимая решение о предоставлении кредита, банк рассматривает проекты, исходя из их экономической эффективности. Немаловажный факт - платежеспособность заемщика. Поэтому банк также оценивает источники финансирования для уплаты процентов по запрашиваемому кредиту до выхода проекта на окупаемость. С невыполнением этих условий может быть связан отказ в предоставлении кредита. Как утверждает Сергей Геращенко, основные причины для отказа в кредите - наличие не связанных с сезонностью убытков и низкий уровень собственного капитала предприятия. «При кредитовании аграриев в 2011 г. наш банк столкнулся с некоторыми трудностями, такими как высокая кредитная нагрузка и слабая залоговая база у аграрных предприятий, - говорит Сергей Геращенко. Нередко банки не отказывают клиенту в кредите, даже если предприятие не соответствует заявленным требованиям. «При не соответствии стандартным параметрам кредитования мы предлагаем клиенту индивидуальные параметры сделки,- рассказывает Николай Гладыш, директор ОО «Краснодар» ООО «ЗЕМКОМБАНК»
ПОДДЕРЖКА
НА ГОСУДАРСТВЕННОМ УРОВНЕ
Главный результат переговоров о вступлении России в ВТО - это сохранение достигнутого уровня государственной поддержки сельского хозяйства как в течение переходного периода, так и после полного завершения присоединения в 2020 г. «В связи с вступлением России в ВТО принципиальных изменений в отношениях банков и предприятий АПК не произойдет. Но аграриям нужно быть готовыми к тому, что появится больше дешевой импортной продукции, и приложить все возможные усилия, чтобы оставаться конкурентоспособными»,- говорит Николай Гладыш.
По мнению ведущих российских экспертов, членство в ВТО усилит конкуренцию на таких товарных рынках, как:
свинины - в связи с обнулением пошлины на свежую, охлажденную и замороженную свинину и существенным снижением таможенной пошлины для живых свиней на убой - с 40 до 5%;
риса - таможенная пошлина снижается с 20 до 10%;
пива и крепких алкогольных напитков - в связи с обнулением пошлины;
растительных жиров - обнуление пошлины на соевые бобы и соевое масло;
мясных сосисок-установление низкой таможенной пошлины в размере 0,25 € за 1 кг.
Ожидается, что присоединение России к ВТО будет стимулировать рост инвестиций в переработку продукции сельского хозяйства и пищевую промышленность. Для обеспечения достаточного уровня конкурентоспособности отечественные сельхозтоваропроизводители будут наращивать добавленную стоимость своей продукции, повышать эффективность производства. Это означает, что кредитные продукты, особенно инвестиционного характера, должны быть востребованы в аграрном секторе. Сегодня интересы многих предпринимателей, в том числе непрофильных инвесторов, активно смещаются в сторону АПК. На наш взгляд, этому способствуют два основных фактора. Первый фактор - глобальный рост спроса на сельскохозяйственное сырье, вызванный ростом потребления продуктов питания (в том числе и в России). Второй - уровень государственной поддержки отрасли, при котором созданы комфортные условия привлечения инвестиций в сельское хозяйство.
В долгосрочной перспективе ожидается рост объема инвестиций в основной капитал сельского хозяйства, вызванный необходимостью дальнейшей модернизации отрасли, реализацией экспортного потенциала сельского хозяйства продукции, импортозамещением продовольственных продуктов. «В последнее время прослеживается тенденция прихода крупного бизнеса в АПК. Благодаря государственному регулированию АПК и его поддержке растет привлекательность вложений в отрасль. Инвесторы стали иначе относиться к агробизнесу в связи с ростом мировых цен на продовольствие и повышением значимости сельского хозяйства в целом», - подытожил Николай Гладыш.
Текст: Виктория Жученко
Разработанные и реализованные государством в середине 2000-х годов политико-экономические меры по восстановлению потенциала и поддержке дальнейшего развития сельского хозяйства страны привели к значительному качественному и масштабному обновлению сферы аграрного кредитования.
При этом, несомненно, важную роль сыграла программа субсидирования процентных ставок по кредитам, получаемым сельскохозяйственными товаропроизводителями и другими представителями агропромышленного комплекса в коммерческих банках и сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах.
На волне повышенного спроса сельскохозяйственных товаропроизводителей на кредитные ресурсы с ними стали активно работать коммерческие банки, в первую очередь Россельхозбанк, а также банки с государственным участием: Сбербанк России, Внешэкономбанк, Газпромбанк, ВТБ.
Свою лепту в решение задачи технической и технологической модернизации сельского хозяйства внесла созданная для этих целей государственная лизинговая компания «Росагролизинг», которая передала сельскохозяйственным товаропроизводителям технику, технологическое оборудование и племенных животных. Меры государственной политики поддержки села охватили предприятия, организации и товаропроизводителей всех форм собственности.
Оценивая качественную и институциональную адекватность кредитование апк, функционирующего в настоящее время, попытаемся определить, насколько правильно и стратегически выверенно выстраивается политика аграрного кредитования в стране, достигнута ли цель «создания национальной кредитно-финансовой системы обслуживания сельскохозяйственных товаропроизводителей в агропромышленной сфере»?
Необходимо отметить, что само понятие «кредитно- финансовая система » не сформулировано законодательством и используется в основном лишь в политических и корпоративных декларациях.
На наш взгляд, наиболее точна формулировка, содержащаяся в Стратегии Россельхозбанка, разработанной в 2002 г.: «Национальная кредитно-финансовая система обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства представляет собой совокупность кредитно-финансовых институтов, включая банковские учреждения, небанковские институты финансового посредничества, в том числе кредитные кооперативы, а также организации финансовой инфраструктуры, которые, опираясь на весь комплекс находящихся в их распоряжении инструментов, осуществляют финансовое обеспечение процессов воспроизводства в сельском хозяйстве».
Однако, принимая во внимание вышеприведенное определение, приходится констатировать, что целостная кредитно-финансовая система обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства в нашей стране до сих пор не создана, о чем свидетельствуют следующие факты:
Основной вклад в кредитование апк как уже упоминалось вносят пять банков с государственным участием, и, прежде всего, Россельхозбанк и Сбербанк России. Поставкой сельскохозяйственной техники и оборудования, а также аграрных технологий занимается образованная с государственным участием компания «Росагролизинг». Государственными операторами на рынке зерна выступают созданные государством «Объединенная зерновая компания» и Россельхозбанк. Остальные составляющие заявленной кредитно-финансовой поддержки играют второстепенную роль, находятся в зачаточном состоянии или практически не созданы; лишены масштабной ресурсной и капитальной подпитки многочисленные региональные и муниципальные банки, активно работавшие и продолжающие работать с сельскохозяйственными товаропроизводителями и другими представителями агропромышленного комплекса; не созданы институты развития аграрной сферы. Присущие им функции по ряду направлений возложены на крупнейшие универсальные коммерческие банки с государственным участием, тем самым искажаются принципы их деятельности; практически не развивается и существенно сдала свои позиции еще одна «система» - система сельских кредитных кооперативов, не воспользовавшись возможностями капитализации и ресурсной мобилизации в период реализации приоритетного национального проекта; из-за объективных сложностей не нашла своего институционального и инфраструктурного воплощения громко заявленная система земельно-ипотечного кредитования; российские страховые компании не используют возможности существенного наращивания своих операций в аграрной сфере; практически отсутствуют программы реальной и ощутимой поддержки отечественного сельскохозяйственного машиностроения, входящего, кстати, в агропромышленный комплекс страны. Не начато осуществление программы утилизации сельскохозяйственной техники. Не реализуются идеи создания лизинговых компаний для поддержки отечественных сельскохозяйственных машиностроителей; не получили масштабного развития инвестиционные компании, целью которых должно быть активное привлечение средств в аграрную экономику страны; лишь декларативно формируется сеть сельскохозяйственных кооперативных рынков. В действительности она не создает реальных возможностей для использования замкнутых технологических цепочек «поле - магазин», которые позволяли бы сельским производителям получать максимум эффекта от реализации произведенной продукции; не оправдала себя практика проведения зерновых и товарных интервенций с участием кредита Россельхозбанка, так как они мало сказывались на состоянии рынка зерна и не влияли на стабилизацию цен; реализуемая практика финансового оздоровления сельскохозяйственных товаропроизводителей с привлечением государственного агента в лице Россельхозбанка сводит его функции лишь к учету и контролю соблюдения условий соответствующей целевой программы; существует ряд недостатков в действующей системе бюджетного субсидирования процентных ставок по кредитам сельскохозяйственных товаропроизводителей, полученным ими в коммерческих банках и сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах, при которой субсидии зачастую теряют свою адресность и стимулирующие качества; не созданы полноценные условия для функционирования федерального и региональных гарантийных и залоговых фондов, расширяющих возможности кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей.
Все это, на наш взгляд, свидетельствует о том, что произошла подмена понятий. Государство вместо развития кредитно-финансовой системы взяло курс на масштабную поддержку созданных со своим участием структур, более того, наделило их набором тех функций, которые формируют их как «квазисистемы».
Очевидно, что современная организация аграрного кредита в России унаследовала груз «традиций» своих предшественников, извлекла мало уроков из прошлого и строится по старым государственническим «лекалам». Такая государственно-монополистическая конструкция, соответствующая конкретной исторической и общественно- политической ситуации, в какой оказалась сейчас Россия, на наш взгляд, не позволит обеспечить нормальное развитие сельскохозяйственного кредитования, сельскохозяйственных банков, сельского хозяйства и страны в целом. В качестве примера можно проанализировать развитие современного Российского сельскохозяйственного банка.
Конечно, только банку с государственным участием было по силам оперативно решить задачу кредитного обеспечения масштабного включения мелких товаропроизводителей в реализацию приоритетного национального проекта «Развитие АПК». Как известно, доля граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, в производстве сельскохозяйственной продукции страны составляет от 50 до 90% ее объема. Россельхозбанк, выполняя поручение правительства страны и развернув сеть своих низовых представительств, с начала 2006 г. выдал им сотни тысяч кредитов в объеме многих десятков миллиардов рублей. При этом доля банка в объемах кредитной поддержки, оказанной отечественной кредитной системой всем категориям малого бизнеса на селе, составляет от 60 до 95%; он, безусловно, справился с поручением государства.
Однако очень важно подчеркнуть, что на этом фоне впечатляющей количественной и объемной динамики на второй план отошли задачи эффективности обслуживания мелких клиентов. Затраты времени и средств банка на работу с каждым представителем этой категории заемщиков практически ничем не отличаются от аналогичных затрат на работу со средним и крупным клиентом. А доходы в виде процентов по выданным кредитам несопоставимы. Если средний и крупный клиенты банка пользуются кредитом в объеме десятков и сотен миллионов рублей, то средняя задолженность по кредитам, выданным гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство, не достигает и одного миллиона рублей. Даже с учетом возможного предоставления банком других услуг, приносящих доходы, такая деятельность заведомо убыточна для значительного числа его региональных подразделений, у которых такие клиенты преобладают.
Другими словами, только банк с государственным участием, выполняя поручения государства и участвуя в реализации в большей мере социальных, нежели экономических программ, может позволить себе роскошь содержания огромной неэффективной региональной сети.
В этой проблеме, на наш взгляд, проявилась своего рода «неумеренность», присущая крупным корпоративным структурам, не желающим делиться «лаврами» с другими, более мелкими и на первый взгляд неэффективными партнерами, вернее конкурентами. В описанной выше ситуации банком в значительной степени была проигнорирована существенная возможность сокращения огромных операционных затрат, связанных с мелкой клиентурой.
Речь идет об отказе от масштабного привлечения Россельхозбанком к реализации указанной выше программы институтов микрокредитования, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов. Хотя в самом банке в свое время была разработана и реализована целевая программа поддержки сельскохозяйственных потребительских кооперативов, ее параметры далеки от тех показателей, которые были достигнуты Государственным банком в аналогичной программе дореволюционной России. Неиспользованный потенциал кредитной кооперации на селе очевиден. Это подтверждается тем фактом, что объем прямого кредитования банком граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, на порядок больше объемов их кредитной поддержки через сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы. Крупные кредитные кооперативы, объединяющие несколько тысяч участников, при выделении им банком ресурсов для кредитования малых форм хозяйствования могли бы существенно сэкономить связанные с этим текущие издержки банка, а в ряде случаев способствовали бы оптимизации деятельности его представительств путем их специализации, уменьшения численности обслуживающего персонала и отказа от функционирования части явно неэффективных низовых подразделений.
В равной степени это относится и к позиции Россельхозбанка по отношению к региональным банкам, располагающим значительной местной аграрной клиентурой. Наличию своего представительства в регионе или районе Россельхозбанком отдается предпочтение вместо возможности эффективного, надежного и взаимовыгодного сотрудничества с другими кредитными учреждениями. А ведь они в ряде случаев готовы справляться с названными выше функциями не хуже подразделений Российского сельскохозяйственного банка, и при этом такое сотрудничество было бы выгодным в первую очередь и для него.
В середине 2000-х годов в системе кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей с субсидированием процентных ставок участвовали свыше 200 российских коммерческих банков, и со значительным числом из них Российский сельскохозяйственный банк мог бы сотрудничать в первую очередь из соображений экономии операционных затрат и переноса части рисков, которые в настоящее время банк вынужден брать на себя. Однако этот подход не соответствует стратегии развития банка и связанной с ней организационной структуре. Ведь в таком случае речь шла бы уже о функциях оптового банка, каковым Российский сельскохозяйственный банк по определению не является.
Довольно архаичной оказалась разработанная и выстроенная банком кредитная политика, в значительной степени реализуемая дискретно, без сопровождения существующих производственных и коммерческих цепочек в агропромышленном комплексе. Поэтому столь присущая ей, особенно в последнее время, проблемность, на наш взгляд, тоже изначально заложена в такой дискретности. К тому же, сопровождая кредитами реализацию определенных государством проектов и программ, к разработке которых банк практически не привлекался, он, по существу, оказался на вторых ролях, ограничиваясь оценкой кредитоспособности их участников и выделяя необходимые ресурсы.
Россельхозбанку, особенно в начальный период экономического кризиса, как и другим крупнейшим банкам с государственным участием, было установлено задание по ежемесячному росту выдачи кредитов, постоянному снижению ставки кредитования и облегчению доступности выдаваемых кредитов.
Такая система управления деятельностью банка больше ориентирована на «ручное управление» и не может обеспечить ему необходимую степень эффективности. Весьма актуальна и справедлива оценка этого явления, данная профессором А. В. Верниковым: «...В функционировании российского рынка банковских услуг стали появляться элементы распределительной экономики. Имеются в виду централизованное директивное размещение финансовых ресурсов, например, объемные адресные задания каждому из государственных банков по увеличению портфеля кредитов..., контроль над ценами верхний предел ставки по кредитам и частным депозитам, директивные методы управления, личный контроль со стороны первых лиц государства. Отношения между кредитором и заемщиком постепенно перемещаются из гражданско-правовой сферы в общественно-политическую». Само по себе превращение банка в своеобразный кредитный конвейер таит много угроз и чревато серьезными последствиями.
Может ли банк постоянно наращивать кредитный портфель, не отдавая себе отчет в том, что количественный рост не всегда сопровождается адекватной качественной динамикой, что проблемы заемщиков потенциально могут ухудшить качество кредитов банка, и тем самым отрицательно повлиять на его финансовую устойчивость?
Правильно ли то, что в настоящее время один, пусть даже крупный, банк берет на себя задачу обеспечения большей части отечественного агропромышленного комплекса всем необходимым набором кредитных продуктов?
Просчитаны ли стратегические последствия предусмотренной приватизации крупнейшего специализированного агропромышленного банка, сохранятся ли в этом случае полнота и качество его функций государственного агента в реализации кредитной компоненты аграрной политики?
Существует ли понимание того, что современная и ее очень важная составляющая - агропромышленный комплекс имеют перспективу дальнейшего успешного развития только в качестве рыночных структур, которым должны соответствовать столь же рыночные финансовые и кредитные системы?
На наш взгляд, современный аграрный кредит и связанные с ним институты не готовы решать проблемы, которые формируются практикой хозяйствования в стране и изменяющейся ситуацией в мировой экономике.
Сфера аграрного кредитования, нуждающаяся в значительных по объемам и по срокам использования средствах, много теряет на том, что не формирует ресурсную базу в тех параметрах, которые должны адекватно достигаться в процессе реального кредитования. Следует предположить, что дело не в своеобразии воспроизводственного цикла в аграрном секторе, а в том, что большая часть продуцируемого им денежного потока уходит из этой сферы, работает на другие коммерческие структуры - перерабатывающие, посреднические, а также на кредитные организации, которые их обслуживают. Для примера сопоставим объем кредитного портфеля Россельхозбанка с объемом средств, находящихся на расчетных и текущих счетах на срок до 90 дней его клиентов, большая часть которых пользуется его кредитами. Так вот, при среднемесячном кредитном портфеле за август-ноябрь 2011 г., равном 915 млрд руб., среднемесячные остатки средств на счетах предприятий и организаций сроком до 90 дней за этот период составили всего лишь 9,5 млрд руб.
Поэтому приходится согласиться с тем, что сельское хозяйство находится в неравном положении с другими отраслями. Но причина этого, вероятно, не совсем в ценовой дискриминации, «диспаритете цен», как выражаются аграрии. По-прежнему сельское хозяйство подпитывает ресурсами другие сферы экономики. Наверно, это убедительно доказывает отсутствие институциональной системы аграрного кредита, которая обязана была бы консолидировать денежные потоки аграрной сферы.
Мобилизация ресурсов требует мобилизации институтов, их объединения в систему. Для этого не стоит создавать монополистов и накачивать их деньгами. Представляется более целесообразным привлекать мелкие и средние кредитные учреждения, представленные на рынке аграрных кредитов. На наш взгляд, именно они должны в первую очередь участвовать в той программе капитализации, реализация которой начнется в ближайшее время на основе фонда, созданного Внешэкономбанком и Международной финансовой корпорацией, а также создаваемого KfW и ВЭБ международного фонда по поддержке малого и среднего предпринимательства в России.
Что касается перспектив Российского сельскохозяйственного банка, то, возможно, пришло время избавляться от его многофункциональности и претензий на системность и определяться - это банк развития или универсальный коммерческий банк, это институт модернизации сельского хозяйства или конвейер по выдаче кредитов, это эффективное рыночное кредитное учреждение или квазиказначейство государства?
По нашему мнению, настало время выработки стратегии создания и развития национальной системы аграрного кредитования. Для чего следовало бы:
Законодательно определить статус национальной системы аграрного кредитования страны.
Включить в национальную систему аграрного кредитования страны все коммерческие банки, в кредитных портфелях которых доля специализированной аграрной клиентуры превышает 25%.
Обеспечить возможность динамичной капитализации кредитных организаций и сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, входящих в национальную систему аграрного кредитования страны, за счет реализуемых целевых программ капитализации малых и средних банков.
Рекомендовать Банку России и Министерству финансов России применять в отношении участников национальной системы аграрного кредитования страны юридические, регулятивные, надзорные и налоговые нормы, учитывающие специфику их взаимодействия с агропромышленным комплексом.
Создать Аграрный банк развития Российской Федерации, функционирующий в соответствии со специальным федеральным законом. Придать Аграрному банку развития Российской Федерации статус оптового банка, не располагающего региональной сетью.
Преобразовать на основе реального государственно-частного партнерства региональные подразделения Российского сельскохозяйственного банка в самостоятельные региональные аграрные банки - участники национальной системы аграрного кредитования страны.
Обязать Аграрный банк развития Российской Федерации объединять усилия всех участников национальной системы аграрного кредитования страны по выработке единых стандартов кредитной политики, достижению приемлемых параметров эффективности и надежности, позволяющих оказывать реальную поддержку при выполнении государственных программ развития аграрной экономики.
Повысить эффективность участия кредитных организаций в реализации программ финансового оздоровления сельскохозяйственных товаропроизводителей путем согласованного и совместного решения возникающих у них долговых проблем.
Придать новый мощный импульс созданию системы земельно-ипотечных банков и агентств, налаживанию рынка и технологии обращения земельно-ипотечных ценных бумаг, а также обеспечить возможности рефинансирования земельно-ипотечных кредитов.
Обеспечить институциональную, юридическую, капитальную и ресурсную поддержку создания и развития кооперативных банков с участием мелких и средних сельскохозяйственных товаропроизводителей.
«1С Бухгалтерия Предприятия» редакции «3
Порядок хранения бухгалтерских и налоговых документов
Период в течение которого формируется
Пути повышения эффективности использования целевых трансфертов
Оценка эффективности межбюджетных трансфертов виницына вероника викторовна