Общ кредитен портфейл. Банков кредитен портфейл - какво е това?

Кредитният портфейл на банката е размерът на дълга, който клиентите имат към институцията за определен период от време. Това е число, което се изчислява въз основа на дата. Има се предвид, че кредитните операции се извършват ежедневно.

Видове кредитни портфейли

Кредитният портфейл може да бъде брутен или нетен. Първата включва издадени, но непогасени заеми. Нетното се изчислява минус сумата на резервите, които се изготвят в случай на загуби. Всяка реномирана финансова институция трябва да има резервен фонд. Размерът му показва възможност и риск.

Портфейлите също се различават по отношение на банковата политика:

• Оптимално. Той най-добре отговаря на маркетинговата и кредитна стратегия на банката.
• Балансиран. Насочен към решаване на най-двусмисления проблем „риск - възвръщаемост“. Структурата е подобна на оптималната, но може да се различава от първата на отделни етапи.
• Неутрален към риска. Тази опция има ниски показатели за риск и доходност.

Разделят се и по други признаци. По предмет на кредитиране те се разделят на видове за физически и юридически лица. Сроковете могат да бъдат краткосрочни, средносрочни, дългосрочни. Колкото повече в обем краткосрочен заем, толкова по-течен се счита.

Характеристики на формирането

Създаването на кредитен портфейл е основната задача на всеки финансова институциязащото ви позволява да реализирате печалба. Днес е обичайно да се разграничават няколко етапа на развитие. Всеки от тях отчита общите и специфичните принципи на формиране на кредитен портфейл.

Всяка банка, която реши да предостави средства на граждани, трябва:

• анализирайте факторите, които са повлияли на размера на търсенето;
• създаване на кредитен потенциал;
• осигурете правилното съотношение между потенциал и кредити;
• разработете план, който ще ви помогне да подобрите съществуващото си портфолио.

При формирането на структурата се вземат предвид различни фактори, влияещи върху развитието на цялата банка. Те включват характеристики на пазарния сектор, например работата на търговските институции засяга определени икономически сектори.

Важен параметър е размерът на банковия капитал. Максималният допустим лимит, издаден на всеки кредитополучател, зависи от него. Благодарение на това той действа като ограничаващ фактор.

Когато всички етапи са завършени, остава само ефективното управление на компанията. Основава се на получаване на печалба чрез минимизиране на рисковете. Цялата организационна структура е изградена върху ясно разграничаване на компетенциите на служителите. Мениджърите на различни нива имат свои собствени правомощия и могат да променят основните условия за предоставяне на заеми, като вземат предвид предварително създадените формули.

Какво е и какво не е включено в портфолиото?

Структурата включва възможността за избор на заемна сметка в чуждестранна валута или рубла, наличието и начина на предоставяне на имущество като обезпечение и характеристиките на погасяване на дълга. В зависимост от политиката на банката този списък може да бъде допълнен с други елементи.

Особеното е, че в кредитен портфейлне включва заеми, отпуснати на държавни агенции, различни извънбюджетни средства. Това се дължи на създаването на специални условия за тях, които предполагат липса на обезпечение или значително намаляване на лихвените проценти. Следователно кредитният портфейл показва само типичните дейности на дадена финансова институция.

По този начин формирането на кредитен портфейл е първата стъпка към постигане на желания резултат. Този показател се показва в рейтинга на банката. Ето защо е важно да се използват данните, получени по време на анализа, и да се прилагат при решаване на практически проблеми. Един от най-ефективните инструменти за повишаване нивото на една банка е разработването и внедряването на оптимален портфейл. Правилно формираният баланс на активите и пасивите позволява на ръководството разумно да избере текущия курс, като вземе предвид рисковете и потенциала.

Понятието „банков портфейл” и неговото значение

Съставът на собствения портфейл на банката се характеризира със състоянието на всички аспекти на активите и пасивите на баланса. Следователно банковият портфейл се разбира като съвкупността от всички банкови активи и пасиви към съответната дата. Формира се чрез активни и пасивни операции, извършвани от кредитна институция.

Основните видове банков портфейл са:

• кредитен портфейл;
• куфарче пари в брой;
• различни портфейли от ценни книжа;
• инвестиционен портфейл;
• портфейл от депозити и други привлечени средства и др., в зависимост от привличането или пласирането Пари.

Бележка 1

Банката на Русия е определила предварително списъка на операциите (портфейлите) на кредитните институции, т.е. Това е банков портфейл, състоящ се от всички сключени и действащи споразумения за привличане и пласиране на средства.

При изчисляване на ефективността на банките се оценява качеството на активните и пасивните портфейли.

Рязък спад в качеството на портфейла води до банков фалит. И обратно, правилното и рационално управление на активите и пасивите допринася за високи маржове, ръст на печалбата и повишена рентабилност.

Обоснованата пазарна стратегия и тактика за привличане и пласиране на банкови ресурси за постигане на максимална доходност, ликвидност и намаляване на риска води до формиране на оптимален банков портфейл, а управлението му се оценява като ефективно.

Структурата на банковия портфейл се разбира като коефициент различни групиактиви и пасиви на банката към общата стойност на валутата на баланса.

Концепцията и състава на портфейла за активни банкови операции

Активната дейност на банката генерира повече от 90% от общите й приходи.

Банковият портфейл по активни операции може да се класифицира в зависимост от намалението на приходите в световната практика, както следва:

• На първо място е кредитният портфейл,
• второ – портфейл от ценни книжа на трети лица (в други тълкувания – инвестиционни, фондови, търговски и др.),
• трето – паричен портфейл, включващ различни видове валути
• четвърто - портфейл от други активи.

Определение 1

Кредитният портфейл на банката е заеми, заем и еквивалентен дълг, т.е. Кредитният портфейл включва не само кредитния компонент, но и други банкови вземания, които имат кредитен характер.

Кредитният портфейл включва различни видове кредитни операции, които се различават по субекти и обекти на кредитиране.

Функциите на кредитния портфейл от гледна точка на банковия портфейл трябва да се оценяват от гледна точка на разширяване и диверсификация на базата на доходите на банките, увеличаване финансова стабилност, намаляване на риска активни операциии осигуряване на високи темпове на растеж на доходите.

Кредитният портфейл е част от банковия портфейл, но има свои специфични особености (фиг. 1).

Фигура 1. Основни характеристики на банковия и кредитния портфейл. Author24 - онлайн обмен на студентски работи

Въз основа на своите цели банките формират кредитни портфейли от определени видове. Типът портфейл представлява неговите характеристики въз основа на връзката между възвращаемост и риск.

Фигура 2. Видове кредитен портфейл. Author24 - онлайн обмен на студентски работи

Кредитният портфейл може да се класифицира и в зависимост от видовете кредити, включени в него (фиг. 3).

Фигура 3. Видове кредитен портфейл. Author24 - онлайн обмен на студентски работи

По този начин кредитният портфейл може да бъде разделен на две основни области: по вид (зависимост от рисковете и доходите на портфейла); по вид (в зависимост от структурата и видовете кредити, преобладаващи в структурата на кредитния портфейл).

Инвестиционен портфейл търговска банкае портфейл от ценни книжа, т.е. дейност кредитна организациясвързани с инвестиране на пари в ценни книжаот свое име, по своя инициатива и за своя сметка с цел печалба.

Определение 2

Инвестиционният портфейл на кредитна институция е целенасочено формиран набор от финансови инструменти, които са предназначени да извършват финансови инвестициив съответствие с утвърдената инвестиционна политика.

В момента за юридическите лица, освен дългосрочните кредити, е важно финансов инструментинвестициите са ценни книжа, за които определението е „ инвестиционен портфейл„се идентифицира с „портфейл от акции“ (или „портфейл от ценни книжа“).

Въз основа на целта за генериране на инвестиционен доход се прави разграничение между доходоносен инвестиционен портфейл на банката и портфейл за растеж.

Портфейлът от банкови приходи се формира по критериите за постигане на максимално ниво приходи от инвестиции V текущ периоди не зависи от дългосрочен.

Банковият портфейл за растеж се формира според критериите за максимален растеж на инвестиционната печалба в дългосрочен план и не зависи от текущия период.

Концепцията и съставът на банковия портфейл от пасивни операции

При извършване на пасивни операции се формира банков портфейл от пасивни операции. Източниците на тези портфейли са собствени, заемни и привлечени средства.

Първият източник създава портфейл от собствени средства.

Следващите две образуват втория голям портфейл - портфейл от привлечени ресурси (депозитен портфейл, включващ портфейл от между банкови заемии получени депозити).

Значението на портфейла от собствени ресурси на банката е в поддържането на неговата стабилност. За сметка на собствени средства се формират резервни фондовеи това е един от основните източници на инвестиции в дълготрайни активи.

Определение 3

Портфейл от депозити и други привлечени средства е портфейл, който ви позволява целенасочено да постигате цели като осигуряване на необходимата ликвидност, получаване на текущ инвестиционен доход и минимизиране на нивото на инвестиционните рискове.

Специфика на кредитна организация, като един от видовете търговска организацияе, че по-голямата част от ресурсите му се формират не от портфейл от собствени средства, а от депозитен портфейл, който включва собствени дългови ценни книжа, емитирани от банки.

05.12.2012

По-голямата част от банките привличат пари, издават ги на кредит и обработват плащания. Един от показателите за ефективност банкова структурае обемът на кредитния му портфейл. Фокусирайки се върху него, акционерите на банката изразяват своето задоволство или загриженост от работата.

Формирането на кредитни портфейли става чрез издадени заеми. Всички пари, които се издават от банка срещу лихва на физически лица или юридически лица, са заеми. Заедно тези заеми съставляват кредитния портфейл на банките.

Кредитните портфейли варират според класа и вида. По клас:

1. Брутен портфейл. Това е сумата от всички кредити, издадени от банката на кредитополучателите за определен период.
2. "Чисто" портфолио. Обемът му се определя от разликата между сумата за покриване на рисковете на банката и брутния кредитен портфейл.

Съществуват следните видове банкови кредитни портфейли:

1. Оптимално портфолио. Той е най-точен по отношение на кредитна политикабанка и е в съответствие със стратегията на банката.
2. Неутрален към риска портфейл. Включва портфейл с нисък доход и рискове, както и с висок доход и рискове.
3. Балансирано портфолио. Той включва заеми, които съдържат оптимални критерии за доходност и риск.

Има и разделение на кредитите по валута, физически и юридически лица и т.н.

Качество на кредитния портфейл

При кредитирането банката извършва дейности по организиране на кредитния портфейл. Основната му задача е да намали кредитни рисковеили пълното им изключване. Структурата на организацията за управление на кредитния портфейл се характеризира с разделението на правомощията на различни мениджъри. За определяне на кредитната политика се изготвят методи за нейното прилагане, които посочват видовете заеми и условията за тяхното издаване.

Банковите служители редовно анализират кредитния портфейл за подобряване на качеството му. Установяват се причините, поради които може да загуби качеството си, и се предприемат действия за отстраняване на тези причини. По правило анализът на кредитния портфейл се извършва веднъж на тримесечие. Анализират се определени критерии, като напр лихвени процентиотносно заемите, техните условия, структура, наличие на просрочени задължения, дълг и т.н.

Кредитен портфейл

Това е балансът на дълга към определена дата за всички кредити, издадени от банката както на физически, така и на юридически лица. Според RAS може да се изчисли с помощта на 101-та форма за отчитане на кредитна институция (информацията за повечето банки е представена на уебсайта на Централната банка).

Методите за изчисление могат да се различават един от друг, така че може да има несъответствия в стойностите на кредитния портфейл на една и съща банка, изчислени на една и съща дата, но от различни организации или анализатори. Например заемите, предоставени на други банки, обикновено не се включват в кредитния портфейл. Също така, като правило, не включва заеми, предоставени на държавни органи и държавни извънбюджетни фондове. Понякога кредитният портфейл означава дълга по кредитите минус създадените за тях резерви за евентуални загуби. По някаква причина някои анализатори не включват просрочените задължения в кредитния си портфейл.

Вижте какво е „кредитен портфейл“ в други речници:

Куфарче - вземете активен купон за VipAvenue на Академик или купете изгодно куфарче на ниска цена на разпродажба във VipAvenue

Кредитен портфейл- – набор от кредити, издадени от банката на определена дата. Методите за изчисляване на този показател не са разработени и не са стандартизирани. Различни банкии различни анализатори включват различни видове заеми в портфейла за целите на отчитането (предприятия,... ... Икономически и математически речник

кредитен портфейл- Съвкупността от заеми, издадени от банката на определена дата. Методите за изчисляване на този показател не са разработени и не са стандартизирани. Различни банки и различни анализатори включват различни видове заеми в портфолиото си за целите на отчетността (предприятия,... ... Ръководство за технически преводач

Кредитен портфейл- това е съвкупността от дългови салда по главницата по активни кредитни операции към определена дата. Клиентският кредитен портфейл е негова неразделна част и представлява баланса на дълга по кредитните операции на банката с... Wikipedia

КРЕДИТЕН ПОРТФЕЙЛ- (на английски: credit portfolio) – съвкупност от заеми, издадени от банката. Той се разглежда от банката като единен обект на управление със собствена структура (посоки на инвестиции и видове кредити, видове кредитополучатели, условия на кредитиране и др.), рентабилност, общ... ... Финансово-кредитен енциклопедичен речник

Когато една банка продаде кредитен портфейл на друг пазарен участник, условията за обслужване на кредита за кредитополучателя остават същите. В такава ситуация си струва да се обърне внимание на факта, че в зависимост от конкретната сделка за продажба на портфейла, детайлите, според... ... Банкова енциклопедия

Банков кредитен портфейл- портфейл от предоставени от банката кредити. П.б.к. може да се състои от: кредити с минимален риск; кредити с повишен риск; кредити с пределен риск; нестандартни кредити. По предписание на П.б.к. разделени на: обезпечени заеми... ... Речник на бизнес термините

БАНКОВ ПОРТФЕЙЛ, КРЕДИТ- съвкупността от предоставените от банката кредити. Според степента на риск кредитният портфейл има структура: 1) кредити с най-нисък риск (некласифицирани) 2) кредити с повишен риск 3) кредити с пределен риск 4) нестандартни кредити,... ... Голям икономически речник

Кредитна банка на Уругвай- Banco de Crédito Основана 1908 г. Местоположение ... Wikipedia

кредит- I. КРЕДИТ I ​​о, о. кредит m. 1. Имате кредит, доверие, влияние. Сл. 18. Суверенът, постоянно обичан и кредитиран, не може да има подозрение сред хората, че той, без измамата на другите и по собствено желание, е предпочел вредното пред полезното. 1762. Н. Панин ... Исторически речник на галицизмите на руския език

Кредитна банка на Москва- Тази статия трябва да бъде уикифицирана. Моля, форматирайте го според правилата за форматиране на статии... Wikipedia

Книги

• Кредитен портфейл на търговска банка, Е. А. Бибикова, С. Е. Дубова. Урокът разглежда същността на кредитния портфейл на ниво категория и приложение. Идентифицирани са функциите на кредитния портфейл чрез функциите на кредита. Особено внимание се обръща... Купете за 172 рубли
• Кредитен портфейл на търговска банка: учебник, Е. А. Бибикова. ...

Днес са в центъра на икономическите, политическите и социален животдържави. многократно е фокусирала вниманието си върху този сектор на икономиката.

Уместност на подобрението финансови услугипоради факта че кредитните сделки са традиционен вид банкови операции , което е с висока степен на риск и в същото време оказва огромно влияние върху много сфери на живота.

Поради финансова нестабилност, проблемите на модернизацията и подобряването на системата за управление на основния тип банково дело- за да се минимизират рисковете от нея, те са придобили особена актуалност и значимост.

Какво представлява кредитният портфейл на банката

Кредитният портфейл е съвкупността от салда по главници по активни кредитни операции към определена дата, т.е. Кредитният портфейл може да се разбира като всички заеми, издадени на клиенти.

Клиентският кредитен портфейл е неразделна част от кредитния портфейл, който представлява баланса на дълга по кредитни сделки на банката с физически и юридически лица към определена дата.

Видове банкови кредитни портфейли

Сред основните видове банкови дейности предоставянето на заеми е основната операция, която осигурява рентабилността и стабилността на съществуването на банките. Отпускайки заеми на определени физически или юридически лица, банката формира своя кредитен портфейл.

Съществуват различни систематизации на кредитния портфейл, сред които могат да се разграничат две основни: бруто (общият обем на кредитите, издадени от банката към определен момент) и нето (брутен портфейл минус сумата на резервите за възможни загуби по кредити ).

Също така кредитният портфейл може да бъде разделен на определени видове:

Неутрален по отношение на риска кредитен портфейлможе да се характеризира с относително ниски рискови показатели, но в същото време ниски показатели за рентабилност и рисков кредитен портфейлТо има повишено ниводоходност, но и значителна степен на риск.

Оптимален кредитен портфейлхарактеризиращ се с най-точно съответствие по състав и структура на кредитната и маркетинговата политика на банката и нейния стратегически план за развитие.

Балансиран кредитен портфейле комплекс от банкови кредити, които по своята структура и финансови показателие в средата ефективно решениедилеми риск-възвращаемост. Оптималният кредитен портфейл може да не съвпада с балансиран, защото на определени етапи от дейността си, за да засили конкурентната си позиция, да завладее нови ниши на пазара и да привлече нови клиенти, банката може, в ущърб на баланса на кредитния си портфейл, да отпуска кредити с по-ниска доходност и с по-висока доходност. риск.

Освен това си струва да се подчертаят следните видове кредитни портфейли:

• кредитен портфейл на централната банка и кредитен портфейл на клонове;
• портфейл от кредити на юридически лица (портфейл от бизнес кредити) и лица(портфейл от лични заеми);
• портфейл от кредити към други банки (междубанков кредитен портфейл);
• портфейл в рубли и кредитен портфейл в чуждестранна валута.

основната задача финансова институция- да формира такъв оптимален тип кредитен портфейл на определен етап от своята дейност, за да намали до минимум рисковете си и в същото време да остане привлекателен за клиентите. За целта банката трябва постоянно да анализира и компетентно да управлява кредитния си портфейл.

Управление на банков кредитен портфейл

Този вид банкова дейност насочени към предотвратяване или минимизиране на кредитния риск.В тази връзка осн организационна структураУправлението на кредитния портфейл се основава на ясно разпределение на правомощията между мениджъри от различен ранг относно възможността за предоставяне на заем, според условията на кредитната сделка, в зависимост от размера на заема, според степента на риск и други компоненти .

Също така в системата мерки за управление на кредитния портфейлВажна роля играе разработването и прилагането на кредитната политика на банката, която се основава на формирането на обща стратегическа цел и определянето на начините за нейното постигане: приоритетни областикредитни инвестиции, видове активни операции, приемливи и неприемливи за банката, предпочитан кръг и др.

Основно изискване за формиране и управление на кредитен портфейл е това портфолиото трябва да бъде максимално балансирано, т.е. повишен рискНякои заеми трябва да бъдат компенсирани от надеждността и доходността на други заеми.

Също така важна характеристика на управлението на кредитната политика на банката е качество на кредитния портфейл, които трябва да се оценяват по определена система от коефициенти, в т.ч абсолютни показатели(обем на издадените кредити и обем на просрочените кредити) и относителни показатели, характеризираща дела на индивидуалните кредити в структурата на общата кредитна задлъжнялост.

Анализ на кредитния портфейл на банката

В условия пазарна икономика, управлението на кредитния портфейл, приоритетите за неговото формиране и методите за оценка трябва непрекъснато да се анализират и подобряват. В условията на жестока конкуренция, при извършването на различни кредитни операции, банката трябва да се стреми не само към техния растеж, т.е. печалба, но и за подобряване на качеството на кредитния портфейл. Следователно, за ефективното управление на кредитния портфейл с цел привличане на клиенти е необходимо той да се анализира според различни количествени и качествени характеристики.

Количественият анализ включва изучаване на състава и структурата на кредитния портфейл на банката във времетоподред икономически показатели, които включват:

• обем и структура на кредитните вложения по видове;
• структура на кредитните инвестиции по групи кредитополучатели;
• своевременност;
• отраслова принадлежност на заемите;
• видове валути;
• ниво .

Такъв анализ ни позволява да идентифицираме предпочитаните области на кредитни инвестиции, тенденциите в развитието и изплащането на кредитите и тяхната доходност. От голямо значение тук е съпоставянето на действителните дългови салда с планираните прогнози.

В допълнение към това е необходимо анализ на качеството на кредитния портфейл.Обхватът на дейност на кредитополучателя и неговият социален тип носят различни рискове за различни икономически условия, следователно видовете заеми, в зависимост от обема и целта, се оценяват по различен начин.

Тази точка трябва да се вземе предвид при проучване на кредитния портфейл на банката. За целта се използват различни относителни показатели, изчислени по оборот за определен период или по салдо към определена дата. Те включват специфично теглопроблемни кредити в брутния клиентски кредитен портфейл, съотношението на просрочените задължения към акционерен капитали т.н.

Въз основа на качествените характеристики на кредитния портфейл е възможно да се оцени съответствието с принципите на кредитиране и степента на риск на кредитните операции, както и перспективите за ликвидност на дадена банка. Оценката на качеството на кредитния портфейл въз основа на постоянен анализ ще позволи на мениджърите на банката да управляват ефективно своите кредитни операции.

Един от необходимите елементи на компетентното управление на финансовите потоци е поддържане на конкурентоспособността на кредитния портфейлкато цяло и индивидуален заем в частност. Тоест, по отношение на основни показатели като рентабилност, ниво на риск, кредитният портфейл и индивидуалните заеми трябва да бъдат по-добри от тези на конкурентите - това е ключът към успеха на една финансова институция. Във всяка банка състоянието на кредитния портфейл трябва да бъде под непрекъснато наблюдение и постоянно да се подобрява и подобрява.