Имуществена застраховка за предприемачи в Италия. Преса за застраховането, застрахователните компании и застрахователния пазар

Левин А. А., Всеруска политическа партия на Обединена Русия, отдел за работа с правителствени агенции.

Една от приоритетните области на държавната социална политика е формирането на достъпен пазар на жилища с необходимата правна подкрепа за защита и отговорност на неговите участници, по-специално споделено строителство, което е застраховка.

Агенция Fitch Ratings оцени перспективите на руската застрахователна индустрия и публикува доклада "Руски застрахователен пазар: проблеми на управлението на растежа"<1>, Той отбелязва, че в условията на висок растеж способността да управляват показатели на застрахователната активност и адекватно да прогнозира такива показатели се превръща в една от основните задачи на застрахователните компании в Русия. Застраховката за отговорност на предприемачи може да бъде важна гаранция за участниците в споделеното строителство. В момента тези отношения, свързани с набиране на средства от граждани и юридически лица за споделено строителство на жилищни сгради и (или) други недвижими имоти въз основа на споразумение, се регулират от Федералния закон от 30 декември 2004 г. N 214-ФЗ "За участие в споделено строителство на жилищни сгради и други обекти на недвижими имоти и относно изменения в някои законодателни актове на Руската федерация "<2>.

Гражданите инвестират в жилища, обикновено за да задоволят жилищните си нужди.

Така според учените - съдии на Върховния съд на Руската федерация N.K. Толчеева и С.В. Потапенко, "правилната правна оценка на договорите, сключени от гражданите с организации, въз основа на които гражданите придобиват собственост върху новосъздадения недвижим имот, е от основно значение"<3>, В зависимост от характера на отношенията, възникващи въз основа на такива споразумения, съдът във всеки случай решава относно възможността да приложи към тези отношения нормите на Закона на Руската федерация от 7 февруари 1992 г. N 2300-1 (изменен с Федералния закон от 25 октомври 2007 г. N 234- Федерален закон) "За защита на правата на потребителите"<4>, От своя страна отбелязваме, че някои въпроси по тази тема бяха изтъкнати преди това в Преглед на практиката на съдилищата на Руската федерация при разглеждане на дела за спорове между граждани и организации, които привличат средства на гражданите за изграждането на жилищни сгради<5>.

<3> Толчеев Н.К., Потапенко С.В. Наръчник за съдебен закон по собственост. М .: Проспект, 2007. С. 85.
<4>  Руски вестник. 2007.На 27 октомври.
<5>  Бюлетин на Върховния съд на Руската федерация. 2003. N 2.

Изграждането на жилищни сгради и други обекти на недвижими имоти с участието на участници в споделено строителство е един от начините за подобряване на условията на живот на гражданите и действа като една от областите на приоритетния национален проект „Достъпно и удобно жилище - за руските граждани“.

Понастоящем придобиването на недвижими имоти чрез участие в споделено строителство на жилищни сгради или други недвижими имоти все повече се използва на практика, но участието в споделено строителство се използва дори преди приемането на Федералния закон на Руската федерация от 30 декември 2004 г. N 214-ФЗ „За участие в споделено строителство на жилищни сгради и други недвижими имоти и за промени в някои законодателни актове на Руската федерация“ (по-нататък - Законът). Преди влизането на закона в сила отношенията между предприемача и участника в споделено строителство в тази област бяха регулирани по различни начини - сключваха се просто партньорство, договор за строителство, продажба и други споразумения, които имат една същност. Поради факта, че по-ранното законодателство не предвиждаше регулиране на този тип отношения, правната сила на подобни споразумения беше поставена под въпрос и в резултат на това имаше ситуация, при която желаещите да придобият недвижими имоти, участващи в споделено строителство, бяха незащитени от действията на недобросъвестни предприемачи.

След влизането на закона в сила обемите на продажбите на недвижими имоти на етапа на строителството бяха значително намалени, а повишените изисквания към предприемачите се оказаха невъзможни за много от тях. Едно от основните изисквания на закона беше сключването на споделени договори за строителство с участници в споделено строителство, но на практика това изискване не беше спазено от предприемачите. Привличането на средства за други схеми, различни от договора за дялове в строителството, не защитава участниците в споделеното строителство от различни рискове. Същевременно с приемането на Закона, както бе отбелязано по-рано, се определя характера на отношенията между страните по споразумението за участие в споделено строителство, определят се правата и задълженията на строителя и участника в споделено строителство, а страните носят отговорност за нарушаване на задълженията си. Независимо от това, в областта на участието в споделено строителство доста често има нарушения от страна на разработчиците на правата на участниците в споделеното строителство. Сред основните нарушения, според нас, е необходимо да се откроят следните: необосновано завишаване на цената на строителните обекти, нарушаване на сроковете за завършване на строителството и въвеждане в експлоатация на строителни обекти, ниско качество на недвижимите имоти в строеж, измамни действия (създаване на финансови „пирамиди“) и др.

И така, от 1 септември 2007 г. броят на засегнатите участници в споделено строителство в цялата Руска федерация е повече от 60 000 души, а броят на проблемните споделени строителни обекти е над 700<6>.

<6>  Според работната група на Президиума на Генералния съвет на партия "Единна Русия" от 1 септември 2007 г.

В тази връзка, за да се засилят правата и гаранциите за финансова защита на участниците в споделено строителство, изглежда разумно да се използват не административни, а алтернативни пазарни механизми, по-специално въвеждането на застраховка за изпълнение на задълженията по договора за участие в споделено строителство в полза на участниците в споделеното строителство.

Трябва да се отбележи, че въпреки значителния обем на строителния пазар и огромните рискове, които съпътстват тази област, използването на застраховка е доста рядко. Според експерти в Русия като цяло застрахователното покритие осигурява около 5 - 7% от общия обем на строителството<7>.

<7>  Милман А. Строителна техника. 2006. N 1.

Важно е да се отбележи, че рисковете, възникващи по време на строителството, са доста значителни. Така че някои разработчици, опитвайки се да се защитят, създават свои резервни фондове, но количеството пари, отпуснати за тях, е твърде минимално и очевидно не е достатъчно, а клиентите не са съгласни да се съгласят с условието за увеличаване на бюджета за строителство. По този начин е много по-ефективно за разработчиците да предвидят допълнителни строителни разходи в строителния бюджет, което от своя страна ще позволи застраховане на целия комплекс от строителни рискове.

По този начин считаме, че въвеждането на задължителна застраховка за отговорност на предприемачите за неизпълнение на задълженията им по договора за участие в споделено строителство допълнително ще избегне широко разпространеното в момента нарушение на правата на участниците в споделено строителство.

Независимо от това, за да работи ясно и хармонично този механизъм, е необходимо застрахователните компании да са независими от разработчиците.

Например във Франция застраховката за строителен риск съществува от 1979 г. В Германия цялостната застраховка срещу всички рискове струва 2% от прогнозната цена за изграждане на обект. В Италия този вид застраховка е задължителна, както и във Франция.

Застрахователите на отговорност за неизпълнение на задълженията по споразумението за участие в споделено строителство ще бъдат предприемачи, които събират средства от участници в споделено строителство.

Като обект на застраховка считаме за целесъобразно да се определи изпълнението от страна на предприемача на задълженията по договора за участие в споделено строителство пред участник в споделено строителство. В тази връзка предприемачът ще бъде задължен да сключи договор за застраховка на отговорност с всеки участник в споделено строителство.

Считаме, че срокът на валидност на застрахователния договор трябва да бъде установен въз основа на срок, който например превишава за една година срока на договора за участие в споделено строителство, установен от страните. Това увеличение на продължителността на застрахователния договор е свързано с възможно увеличение на периода на строителство на споделеното строително съоръжение.

При сключване на договор за застраховка на отговорност, предприемачът ще трябва да предостави на застрахователя: учредителни документи; удостоверение за държавна регистрация; удостоверение за регистрация в данъчния орган; информация за името на фирмата (име), местоположение; за държавна регистрация; за основателите (участниците) на предприемача, които притежават пет или повече процента от гласовете в управителния орган на това юридическо лице, като посочват фирменото име (името) на юридическото лице - учредителят (участникът), фамилия, име, фамилия на физическото лице - учредител (участник) и също процентът на гласовете, притежаван от всеки такъв основател (участник) в управителния орган на това юридическо лице; относно строителните проекти на жилищни сгради и (или) други обекти на недвижими имоти, в които предприемачът е участвал през трите години, предхождащи публикуването на декларацията за проекта, с техните данни (периоди на строителство, дати на въвеждане в експлоатация и др.); относно финансовия резултат на текущата година, сумата на дължимите сметки в деня на публикуване на декларацията за проекта.

Предоставянето на тези документи от предприемача се дължи на факта, че застрахователните компании са в състояние по-ефективно да оценят рисковете, които възникват по време на строителството, за разлика от участниците в споделеното строителство.

Договорът за застраховка отговорност за неизпълнение на задължения от предприемача се счита сключен при получаване на застрахователната полица от предприемача и влиза в сила след подписване и изплащане на еднократната застрахователна премия.

Като определение на застрахователните рискове считаме, че е необходимо да се предвидят следните случаи на неизпълнение от страна на предприемача на задължения по договора за участие в споделено строителство:

• нарушаване на сроковете за завършване на строителството или въвеждане в експлоатация на строителния обект;
• увеличение на разходите за изграждане на имот;
• изграждане на имот в нарушение на неговото качество;
• извършване на измамни действия и в резултат на това неспазване на условията на строителство, невъзможност за връщане на инвестираните средства и др .;
• несъстоятелност.

Размерът на лимита на отговорност на застрахователя трябва да бъде определен в рамките на цената на споделения строителен обект (цената на договора за участие в споделено строителство).

Важно е да се отбележи, че в Русия, за разлика от други страни, застраховката от рискове в строителството не е задължителна. В момента застраховката не е толкова често използвана в тази индустрия, според експерти, в Руската федерация само около 5 - 7% от строителните работи са осигурени със застрахователна защита<8>.

<8>  Според уебсайта www.irn.ru: Показатели на пазара на недвижими имоти. Новите сгради ще поскъпнат поради застраховка. М., 2006.

Считаме, че би било правилно на настоящия етап от разработването на законодателството да се обобщи съдебната практика по тази категория дела в рамките на Руската федерация, за да се гарантира ефективността на застраховката за отговорност при изпълнение на задълженията от страна на предприемачите като мярка за защита на участниците в споделеното строителство.

По този начин въвеждането на застраховка за изпълнение на задължения от страна на предприемачите ще има положителен резултат, насочен към защита правата на участниците в споделеното строителство.

Когато купува имот в Италия на етапа на строителството, купувачът трябва да разбере, че поема риск, тъй като обектът може да бъде недовършен, а парите, платени като аванс, ще бъдат загубени. Имаше случаи, когато предприемачът фалира преди края на строителните работи и само кредитори, които са получили подкрепа за собственост (например банката, която финансира строителството върху сигурността на недвижимите имоти) на практика могат да изискват изпълнение на задълженията си.

Обикновено е трудно купувачите без специални гаранции да върнат парите, платени като обезпечение или авансово плащане. Можете обаче да избегнете някои проблеми и да намалите риска, ако знаете какво можете и трябва да изисквате от програмиста.

Какво трябва да знае всеки купувач, когато подписва договор за продажба на жилища в строеж в Италия?

На първо място, кога   сключване на предварителен договор за продажба  и преди да плати парите като обезпечение по сметката на предприемача, последният, съгласно чл. Чл. 2, 3 от Законодателен указ 122/05, трябва да предоставят на купувача банкова (или застрахователна) гаранция.Такава мярка е необходима като защита за купувача в случай на фалит на предприемача или други възможни повреди. Ако предприемачът не е издал гаранционна политика, в този случай договор за продажба може да се счита за недействителен.

Трябва да се има предвид, че банкова или застрахователна гаранция  може да се издава само от финансови институции (например банки) или застрахователни компании, които имат съответните лицензи (получени от Министерството на финансите) и са регистрирани в регистъра на Банката на Италия.

В случай на фалит на предприемача или други проблеми, купувачът може да се свърже директно с банката или застрахователната компания, без да предяви иск (като се свърже с италиански съд) пред предприемача за възстановяване на средства.

Второ, съгласно чл. 4 от Законодателен указ 122/05, предприемачът към момента на подписване на договора за продажба (прехвърляне на собствеността) трябва да предостави застрахователна полица, валидна за период от 10 годинии гарантиране на обезщетение за материални щети, причинени от унищожаването на (пълна или частична) недвижима собственост или сериозни дефекти в строителството. Нещо повече, застрахователното действие трябва да започне от момента на приключване на строителните работи.

Трето, предварителен договор за покупко-продажба задължително трябва да включва следните елементи: данни на предприемача и купувача, кадастрално описание на недвижими имоти и парцела, пълно описание на техническите спецификации, указание за възможни градоустройствени споразумения, задължения или ипотеки, максималните условия за изграждане и въвеждане в експлоатация на недвижими имоти, пълното му разходи, начини на плащане, възможни фирми-възложители, основните подробности за заявлението (ако все още не е получено разрешение за строеж) или разрешение за строеж Този факт и детайлите на банковата гаранция.

Четвърто, купувачът не трябва да забравя за преимущественото право, което трябва да бъде упражнено, ако имотът се продаде на търг, а пребиваването в него се използва като основно място на пребиваване на купувача.

Пето, даването на парични вноски е най-доброто с напредването на строителството. Първоначално 5-8% от общата сума се изплаща на етапа на полагане на основата, на етапа на монтиране на носещите конструкции, 10-15% се плаща и т.н.

Както можете да видите, има много проблеми при закупуване на имот в Италия, затова препоръчваме да потърсите правна помощ, преди да подпишете споразумение с предприемача, за да защитите вашите интереси.

В повечето западни страни е обичайно да се застраховат рискове от развитието. Но самите разработчици плащат застраховка, а не купувачи на недвижими имоти. Издавайки съответните закони, правителствата на такива държави се увериха, че както разработчиците, така и техните клиенти са получили гаранция за надеждност и не остават на загуба.

Тази статия е референтен материал, цялата информация в нея е представена с информационна цел и е само с информационна цел.

През последните десетилетия руснаците активно купуват чужди недвижими имоти и повече от половината от сделките са на първичния пазар. Западният пазар на нови сгради обаче не е без рискове. Незавършено, фалит на фирми, неспазване на сроковете за доставка на къщи - и не са рядкост. Въпреки това купувачите имат добър шанс да получат всичко, което им се дължи.

Както е обяснено от "" Станислав Зингел, президент на Международната агенция за недвижими имоти Gordon Rock, Западът е разработил система за застраховане на рисковете за развитие. Нещо повече, не само „болестите”, хронични за Русия, са застраховани под формата на строителство в процес на производство, фалит или неспазване на условията на работа. Съществуват десетки високо специализирани опасности, характерни за строителните работи. Ето как изглеждат най-типичните застрахователни пакети:

- „всички рискове на изпълнителя“ (всички рискове на изпълнителя (CAR)) или „всички рискове от инсталацията“ (ерекция на целия риск (ЕАР));

- „застраховка на присъщи дефекти“ - Застраховка за присъщи дефекти (IDI);

- „застраховка на строителни механизми и машини“ - застраховка за машини и машини на изпълнителя (CPM);

- „застраховка от експлозия на котела“ - застраховка на котел (BE);

- „застраховка за повреда на превозното средство“ - застраховка за повреда на машини (MB);

- "застраховка на електронно оборудване" - Електронно оборудване (EE);

Застраховане на щети, причинени на трети лица в резултат на производствени, строителни и монтажни работи (Гражданска отговорност, TPL) - и т.н.

„Купувачът може напълно да се защити от всички непредвидени заплахи, а не само от финансовата несъстоятелност или нечестността на строителя“, отбелязва експертът.

Според Екатерина Котлярова, директор за развитие, IAS Kutuzoff LLC  Застраховката за отговорност на разработчиците е особено разработена в Италия, Испания, Латвия, Израел. Станислав Зингел (Гордън Рок) нарича Франция, Великобритания, САЩ, Швейцария, Австралия. Както беше казано Наталия Алексеева, ръководител на отдела за скандинавските страни, Country Plus, във Финландия купувачът сключва договор директно с предприемача, който от своя страна вече е застраховал целия процес на ново строителство на жилища. Купувайки апартамент на етапа на строителството, купувачът получава възможност да стане акционер на AO, тоест бъдещето на собствения си дом. Два месеца след пускането и пускането в експлоатация на къщата собственикът на апартамента получава своя дял в ръце.

„В Италия съществува концепцията за застрахователна облигация,“ казва Марина Соколова, PR мениджър, Ексклузивно представителство на европейски разработчици, Mirabridge, „По същество това е държавна застраховка, която гарантира сигурността на депозитите на клиенти.“ За строителна фирма е необходима застрахователна облигация: държавата задължава предприемача да застрахова всички плащания на купувача. Застраховката се актуализира ежегодно, отново за сметка на строителната компания. Купувачът не инвестира в това. В случай на несъстоятелност застраховката ще покрие щетите.

Във Франция, една от най-развитите системи за строително застраховане, сигурен съм Ирина Дупор, директор на френската компания IMMOKONCEPT, В градоустройствения кодекс на страната има специален раздел, посветен на строителството, взаимоотношенията на предприемача, купувача и застраховката за риск на етапа на изграждане на къща. Преди да подпише договор за покупка на всяка нова сграда, нотариусът трябва да провери дали предприемачът има застраховка. Документът се издава от застрахователната компания и ако предприемачът внезапно изчезне с парите на клиентите и не завърши обекта, компанията ще наеме самостоятелно строителна фирма и ще завърши строителството.

„В други страни се използва схема, включваща строителни банки“, казва Виталий Нас, директор за развитие и иновации, Център за застраховане на риска от ипотечно и банково обслужване на дребно, застрахователна компания „Алианс“ OJSC. - Те предоставят на компания-предприемач заем за изграждане на къща, след като предприемачът се е подписал с купувачи за закупуване на апартаменти в строежа на къщата и ще вземе плащания от тях в размер на 10-15% от цената на жилището, което те са съгласни да закупят. Такъв абонамент обхваща около 90% от бъдещите апартаменти. “

Задължителна и избирателна застраховка

Дали застраховката за рискове от развитие е задължителна за дадена компания зависи от националното законодателство на дадена държава. Например в Италия законодателството задължава предприемачите да прехвърлят застраховка в случай на сериозни дефекти в строителството през първите 10 години от експлоатацията на имота при прехвърляне на собствеността на купувача. Освен това броят на „сериозните дефекти в конструкцията“ включва дори плочки, които са зад стената. Разработчиците във Франция и Финландия имат подобни задължения.

В Австралия рисковете за развитие са задължително застраховани за строителството на едноетажни сгради с цена над 20 хиляди долара. Въпреки това, в случай на строителство на къщи с височина над три етажа и включващи повече от два апартамента, предприемачът може да избегне задължителната застраховка.

В Испания задължителната застраховка на строителните работи се предоставя само ако се строят къщи за препродажба. Застраховката не се изисква, ако собственикът сам закупи земята и наеме изпълнител, който да построи къщата.

В Швейцария не е необходимо застраховане на рискове за развитие, затова тези, които искат да се защитят, първо трябва да се уверят, че проектите на избрания предприемач са застраховани срещу всички видове рискове.

Западният застрахователен опит все още не е за Русия

Западната практика за застраховане на жилища в строеж все още практически не се използва у нас. Въпреки че, може би това е сериозен пропуск на руското законодателство. В крайна сметка, заимствайки опита на съседите, би било възможно да се направи покупката на жилища на етапа на строителство в Русия не толкова рисковано, колкото сега.

И накрая, зададох на всички експерти един въпрос: „ Защо западният опит не се корени с нас? "

Виталий нас, директор за развитие и иновации, Център за застраховане на риска от ипотечно и банково обслужване на дребно, застрахователна компания „Алианс“:

Западният опит се основава на дългосрочната история на развитието на строителния пазар, на неговата стабилност, на съществуването на институции като строителни банки. В Русия ситуацията е различна - почти всяка компания, която има земя за развитие, може да бъде предприемач. Вече няма специфични за индустрията строителни банки, които целенасочено финансират строителни проекти, самият строителен бизнес е доста „сив“ на цвят, пазарното ценообразуване не е прозрачно и много опортюнистично, няма механизъм за наблюдение на дейностите на разработчиците, профилния закон 214-FZ създава илюзия за защита, а не реална осигурява го.

От друга страна, ограниченият кръг от застрахователи, поемащи такива рискове, е причинен, на първо място, от изискванията за застрахователя да имат опит в застраховането на кредитните рискове като цяло, както и от наличието на специалисти (андеррайтери), които могат да извършват оценка на рисковете, свързани със задълженията на предприемачите. Второ, тя предполага цялостната финансова стабилност на застрахователя и готовността да приеме такива основни рискове. И трето, непрозрачността на строителния пазар, непрозрачността на самите предприемачи и наличието на значителен корупционен компонент на този пазар пречат на бизнеса.

Станислав Зингел, президент на международната агенция за недвижими имоти Гордън Рок:

За съжаление, въпреки значителния напредък на законодателството, свързано с изпълнението на проекти за развитие, все още често не само е невъзможно да се изчисли вероятността от риск в Русия, но дори и да се предвиди възможният брой рискове. В допълнение, списъкът на най-вероятните рискове все още не е посочен в съответното законодателство, което затруднява самата процедура по застраховане. Има и недостиг на професионалисти, способни да изчислят тези рискове.

Освен това Западът има различна форма на финансиране на жилищата. Там в повечето случаи поръчителят на текущото строителство е банката, а не предприемачът. Съответно купувачите на жилища внасят парите си именно в банкова институция, а не в строителна компания. Банката разпределя получените средства от инвеститорите на предприемача и следователно носи отговорност за тях. Като се има предвид, че в чужбина има по-прозрачна структура на финансовите отчети и по-добри закони, банките, финансиращи проекти, имат много лостове за влияние върху предприемача. В този контекст застрахователите са готови да сътрудничат с банки, тъй като те са по-стабилни структури от строителните компании.

Екатерина Котлярова, директор „Развитие“, Кутузов MAN:

В Русия културата на продажба на недвижими имоти не е добре развита. Държавата не е готова да поеме отговорност за търговските строителни компании. С въвеждането на задължителната застраховка на рисковете за развитие ще изминат години, преди самият механизъм за плащане да бъде коригиран и да влезе в нормата на продажбите на недвижими имоти.

Наталия Котова, ръководител на проекти, недвижими имоти в Германия, Швейцария, Австрия, департамент на западноевропейските страни, страна плюс:

Застрахователните компании не бързат с развитието на този вид застраховки поради незрялостта на самия строителен пазар: строителните стандарти са замъглени; не всички предприемачи, когато продават апартаменти в нови сгради, сключват споразумение за съвместно участие в съответствие с Федералния закон № 214 „За участие в съвместно строителство на жилищни сгради и други строителни обекти“, който защитава правата на акционера, като понякога използва и други форми на споразумения.

Предприемачът често иска да сведе до минимум отговорността си в договора и манипулира ниската цена на жилището в строеж. Купувайки апартамент в нова сграда, купувачът също иска да спести пари и не винаги е готов да поеме допълнителните разходи за застраховка, включително и поради липса на доверие в застрахователните компании като цяло.

Ирина Дупор, директор на френската компания IMMOKONCEPT:

В Русия няма такова строго законодателство, от една страна, а от друга, застрахователната компания трябва да е сигурна, че предприемачът работи в съответствие с държавните стандарти. Единственият изход е да се създаде съвместна структура от банка, компания за развитие и застрахователна компания, която да финансира самия проект, да се изгради и застрахова. Трябва да се разбере, че във Франция строителството не е печеливш бизнес, за разлика от Русия. Както призна един от нашите партньори, ръководителят на една от най-качествените строителни компании, ако в края на операцията те имат нетна печалба от 10%, тогава всички пият шампанско. Не мисля, че руският строителен бизнес беше привлечен от такава перспектива.

Застрахователната система на Република Австрия

В Австрия значителна част от застрахователния сектор е във федерална и общинска собственост. Обхватът на дейностите на частните оператори в застраховането е ограничен от закона и действията на различни професионални организации. Тези ограничения са насочени към поддържане на постигнатото ниво на социално-икономическо благополучие на страната.

През последните години темпът на растеж на застрахователния сектор беше малко по-напред от ръста на националната икономика. Спадът на лихвените проценти накара редица животозастрахователни компании да намалят разпределената си печалба. В същото време реалните лихвени проценти са по-високи от ниския процент на инфлация в страната (на ниво 2% годишно).

Лична застраховка

Най-активният елемент от застрахователната система на Република Австрия е личното застраховане. През последните четири години застрахователите, работещи в тази област, постигат 10% годишен ръст. До известна степен тези успехи са свързани с финансовите проблеми на федералната система за социално осигуряване. Смесеното животозастраховане, животозастраховането (в случай на смърт) и комбинираната форма на договор са широко разпространени, където две лица (например съпрузи) са едновременно застрахователи. Други видове застраховки се опитват да се конкурират с личния застрахователен сектор за подобни резултати.

Държавното социално осигуряване в Австрия е задължително за всички служители и се осъществява чрез правителствени агенции. Формирането на държавния осигурителен фонд се извършва както за сметка на работодателя, така и за сметка на удръжки от заплатата на работната заплата. Пенсиите и обезщетенията за старост се изплащат от държавния фонд за социално осигуряване във връзка с нараняване на работното място и у дома, професионално заболяване. Освен това средствата на фонда се изразходват за изплащане на обезщетения за безработица, както и за възстановяване на медицински разходи на застрахования клиент.

Частен застраховател

Всички останали области на застраховане се предоставят чрез услугите на частни застрахователни компании. Частен застраховател в Австрия може да бъде създаден като акционерно дружество, собственост на неговите акционери, или като дружество за взаимно застраховане, собственост на неговите акционери застрахователи.

Чуждестранните застрахователни компании могат да извършват операции в Австрия чрез дъщерно застрахователно дружество (като продават част от акциите си на австрийски контрагент) или чрез специално отворен клон. От 68 застрахователни компании, опериращи на австрийския национален застрахователен пазар, 60% са контролирани от петте най-големи застрахователи. 54 застрахователни компании, регистрирани в Австрия, и 14 клона на чуждестранни застрахователни компании са регистрирани и работят на застрахователния пазар. Приблизително 30% от австрийските застрахователни компании се контролират от международни застрахователни групи.

Освен директни застрахователни операции, някои застрахователи извършват презастрахователни операции за други национални и чуждестранни застрахователи. Има и две специализирани презастрахователни компании. В зависимост от условията на съществуващия лиценз, всеки застраховател може да извърши всички видове лични и имуществени застраховки. В Австрия има задължителна застраховка за гражданска отговорност за собственици (включително водачи и пилоти) на превозни средства, самолети, оператори на нефтени и газопроводи, счетоводители, нотариуси и ловци за щети, причинени от техните действия към трети лица.

Продажба на застрахователни полици

Възможно е да се сключват застрахователни договори директно, директно със застрахователни компании. Освен това е създадена система за продажба на застрахователни полици с помощта на посредници - застрахователни брокери и агенти. Политики, удостоверяващи договор за застраховка гражданска отговорност за собственици на превозни средства за щети на трети лица, в някои случаи могат да бъдат закупени директно в офиса на застрахователя. Тази форма на застрахователно обслужване („отворени врати“) осигурява на притежателя на полица 7% отстъпка от изчислената застрахователна премия по основната ставка.

Иновативните компании, продаващи застрахователни полици, също активно се въвеждат на австрийския застрахователен пазар. Благодарение на новите технологии и широкото въвеждане на персонални компютри в ежедневието, потенциалният клиент има възможност да обсъжда условията на бъдещ застрахователен договор чрез модем в диалогов режим и, без да излиза от дома, да получи застрахователна полица, удостоверяваща транзакцията.

Разработват се и други нетрадиционни форми на продажба на застрахователни полици, например чрез специални машини, инсталирани на летищата в страната. Използвайки тази машина, въздушният пътник може да получи застрахователна полица в рамките на няколко секунди, която удостоверява договор за злополуки по време на полета. Застрахователните премии могат да се плащат в брой или с кредитна карта. За справедливост трябва да се отбележи, че досега системата за продажба на застрахователни полици чрез специални машини заема много малка част от общия обем на застрахователния бизнес. Преобладават традиционните форми на продажба на застрахователни полици, разчитащи на реклама във вестници, списания, по радио и телевизия.

Застрахователен агент

Застрахователното дружество във взаимоотношения със застрахования може да представлява две категории застрахователни агенти. Възможно е застрахователният агент да продава застрахователни полици само на тази застрахователна компания. Независим застрахователен агент може едновременно да продава полиците на няколко застрахователни компании. Няма правни различия между двата агента. Всеки застрахователен агент има право да подпише договор или да представлява компания. В същото време застрахователят може по специален начин да ограничи правомощията на застрахователния агент до всяка конкретна територия (определена зона). Ограниченията за допустимост на застрахователния агент за определената зона са подробно посочени в сключения трудов договор.

В момента в Австрия има около 10 000 застрахователни агенти, които работят от името и за сметка на едно застрахователно дружество. Освен това има повече от 15 000 независими застрахователни агенти, които продават своите застрахователни полици на няколко застрахователни компании наведнъж. Повечето независими агенти действат като агенти на непълно работно време, съчетавайки основната работа с придобиването. По-специално, в селските райони на страната, застрахователните агенти на непълно работно време осигуряват значителен ръст на застрахователните премии и броя на сключените застрахователни договори.

Ако застрахователен агент действа от името и за сметка на няколко застрахователни компании наведнъж, тогава за всеки от тях той може да работи само в един застрахователен клас. Тази норма е насочена към премахване на нездравословната конкуренция между застрахователните компании - принципи, които искат да привлекат най-квалифицираните застрахователни агенти на своя страна.

Независимите застрахователни агенти работят на комисионна основа. Застрахователните брокери също са много активни на пазара. С тяхна помощ се осигурява приблизително 6-8% от застрахователния бизнес. Независимите застрахователни агенти и брокери трябва да отговарят на изискванията на Търговския кодекс.

Лице, което иска да действа като независим застрахователен агент или брокер, трябва да кандидатства пред Федералната търговска камара, която издава съответните разрешителни за този вид дейност (първи етап) и сертификат след три години практика в застрахователния бизнес (втори етап). Срокът на застрахователната практика може да бъде намален с една година, ако кандидатът има диплома за завършване на австрийски университет (само юридически или икономически факултет).

Застрахователен надзор

Застрахователният надзор в Австрия е създаден преди повече от 100 години. Днес застрахователният бранш се регулира от правните разпоредби на Закона за застрахователния надзор от 1978 г. (Versicherungsaufsichtsgesetz - VAG), който влезе в сила най-накрая през октомври 1986 г. Всички видове стопанска дейност на застрахователите са предмет на VAG. Действието на този закон е насочено преди всичко към защита на интересите на притежателите на полици.

Държавният надзорен надзорен орган (Versicherungsaufsichtishehoerde - VAB) е част от австрийското Министерство на финансите. VAB е надарен с широки правомощия и се разглежда не само като надзорен орган, но и като орган, който регулира застрахователния пазар. Трябва да се замени, че като цяло застрахователният надзор в Австрия е доста труден в сравнение с други страни от Западна Европа, включително Великобритания. Всички застрахователни компании, работещи на застрахователния пазар, са длъжни да получат лиценз за VAB. Издаването на лиценз означава, че този застраховател отговаря на изискванията на застрахователното законодателство. Застрахователният надзор се прилага за всички застрахователни дружества, регистрирани в Австрия, както и за австрийските клонове на чуждестранни застрахователни компании. Компетентността на VAB включва застрахователен надзор във всички области на бизнеса на включени застрахователи и в част от операции, извършвани на националния застрахователен пазар за австрийските клонове на чуждестранни застрахователни компании.

Получаване на лиценз

За да получи лиценз, застрахователят трябва да представи на VAB бизнес план, в който са посочени застрахователните класове, предвидени са стандартни условия за застрахователни договори, посочва имената на двамата управляващи директори на застрахователното дружество или, ако чуждестранен застраховател открива клон, двама местни представители. Те прилагат актюерско изчисляване на тарифната ставка за всеки вид застраховка. Описана е процедурата за удовлетворяване на претенциите на застрахования по факта на застрахователно събитие. Отчита се процедурата на взаимодействие за презастраховане на риска. Дава се прогноза за очакваните финансови и икономически резултати от бъдещи застрахователни дейности.

Бизнес планът на чуждестранен застраховател, който възнамерява да открие клон в Австрия, трябва да съдържа само предложения за съдържанието на застрахователните условия, които иска да предложи на местния застрахователен пазар. Изразявайки одобрение за представените лицензионни документи, VAB може да покани застрахователя да внесе определен паричен депозит в държавната хазна като гаранция за задълженията си към притежателите на полици. На практика извършването на паричен депозит обикновено се свързва с откриването на клон на чуждестранен застраховател в Австрия.

Клоновете на чуждестранни застрахователи, опериращи на националния застрахователен пазар, се контролират от VAB при същите условия като австрийските застрахователни компании. Чуждестранните застрахователи трябва да отговарят на всички стандарти, определени от местните изисквания. Освен това в допълнение те трябва постоянно да имат определен строго ограничен минимум постоянен капитал в приемащата държава. Посоченият минимум, с одобрението на VAB, трябва да бъде инвестиран в нискорискови активи (с висока ликвидност), които могат да се използват само за удовлетворяване на декларирани искове по застрахователни случаи от австрийските полици.

Презастрахователните дейности не са конкретно регламентирани. Няма ограничения за прехвърляне или приемане на рискове в презастраховане, както и в ретроцесия. В същото време VAB има право да анулира или съществено да промени условията на споразумението за презастраховане и ретроцесия, ако счита, че те противоречат на нормите на закона.

Права на намеса

Описвайки дейностите на VAB, трябва да се отбележи, че наред с лицензирането на застрахователни дейности надзорът има широки права на намеса (намеса) в делата на застрахователите. Тези права са залегнали в закона, включително правото да се изисква информация за операциите на застрахователите и техните документални доказателства. Освен това, по всяко време VAB може да организира одит (проверка) на всеки аспект от дейността на застрахователя. Ако има достатъчно основания за това в компетентността на VAB да се намесва в техническите, организационните и управленските въпроси на застрахователя.

Ако застрахователят не спазва законовите изисквания на застрахователния надзор (под формата на писмени инструкции), лицензът може да бъде отнет. Това правило обаче се прилага в изключителни случаи, когато например финансовата несъстоятелност на застрахователя е очевидна или дейността му застрашава националните интереси. Лицензът се отнема и при установяване на фактите за грубо нарушение на правата на притежателите на полици.

Резервирайте средства

Законът за застрахователния надзор (VAG) изисква всеки застраховател да спазва определено ниво на платежоспособност. Застрахователите са длъжни да създадат специални резервни фондове, които трябва да изпълняват бъдещите задължения по договори за животозастраховане и определени потенциални загуби за възстановяване на медицински разходи. Тези резервни фондове се държат в доверие от независими тръстове, одобрени от надзорния орган. Средствата на тези фондове имат строго насочен характер на разходване (само за щети по видовете застраховки, за които са създадени). Следователно те не могат да бъдат използвани за удовлетворяване на вземанията на други кредитори.

В Австрия има минимални капиталови изисквания за организиране на застраховка. Този размер зависи от вида на застраховката. Например за транспортна застраховка тя възлиза на 30 милиона австрийски шилинги, за лична застраховка - 70 милиона австрийски шилинги, за други видове - 100 милиона австрийски шилинги. Някои инвестиционни зони изискват специално одобрение на VAB.

Годишен финансов отчет

Местното законодателство изисква всички застрахователи да изготвят годишен финансов отчет (във формите и сумите, определени от застрахователния надзорен орган). Има характеристики при подготовката на тези отчети за застрахователи, които не участват в лични застрахователни операции. Като цяло финансовият отчет включва годишния баланс, разбивка на отчета за приходите и разходите, подробна таблица на доходите, застрахователна премия по видове застраховки и обяснителна бележка към баланса. Не се изискват притежания за съставяне на консолидиран баланс.

В рамките на тези общи изисквания за изготвяне на финансовия отчет има няколко характеристики. Например, изготвянето на баланса и дешифрирането на отчета за приходите и разходите е необходимо за операции по лични, медицински и други видове застраховки, дори ако те се извършват в рамките на едно и също застрахователно дружество. Такова внимателно внимание към източниците и движението на средствата на застрахователя се дължи на целите на данъчното облагане на печалбата.

Годишният финансов отчет на всеки застраховател трябва да съдържа доклад за външен одит (т.е. сертифициран одитор) относно надеждността на предоставената информация. В одитния доклад се обръща специално внимание на анализа на всяка статия от баланса и всяка позиция при разбивка на отчета за приходите и разходите. Одиторът също трябва да отбележи в своя доклад спазването на застрахователното законодателство. Одиторът носи юридическа отговорност за точността на одиторския доклад.

Външен одит

Не по-късно от 6 месеца след края на годината финансовият отчет, както и докладът на съвета на директорите за резултатите на застрахователната компания, трябва да бъдат на разположение на акционерите или акционерите (дружествата за взаимно осигуряване) за преглед. Финансовите отчети се публикуват за обществеността от специализирана периодика. Докладът на одитора трябва да бъде известен и на застрахователния надзор, на борда на директорите на застрахователното дружество и на застрахованите лица. Освен това одиторът докладва директно на VAB за резултатите от външния одит на застрахователната компания. Посоченият отчет трябва да съдържа оценка на финансовото състояние на застрахователя. Крайният срок за подаване на този доклад до VAB. Посоченият отчет трябва да съдържа оценка на финансовото състояние на застрахователя. Крайният срок за подаване на този отчет във VAB е не по-късно от 7 месеца след края на годината. От своя страна VAB може да изиска от външния одитор на застрахователя да предостави всякаква допълнителна информация, която не е включена в предварително установените форми и обеми на годишна отчетност. Докладът на външния одитор в VAB се проверява от застрахователния надзорен орган по отношение на спазването на предварително обявения бизнес план и приложените към него документи (за издаване на лиценз). Докладът на външния одитор на VAB е поверителен и не е публично достъпен.

облагане с данъци

Облагането на доходите от застрахователни дейности е много различно от руските специфики. Австрийското законодателство за корпоративен данък прави разлика между дружества местни и чуждестранни дружества. Компаниите със седалище в Австрия и опериращи от там се считат за подлежащи на облагане на бизнес доходите, независимо от страната на произход. В същото време компаниите, които нямат седалище на територията на Австрия или не извършват оперативно управление на системата оттук, подлежат на облагане от източници на доходи от австрийски произход.

Облагаемият доход се определя като печалба въз основа на резултатите от фискалната година, без данъчните минимални и специални разходни позиции (свързани с разходите за икономическа дейност), настоящите корпоративни данъчни ставки - 30%. Всяка диференциация отсъства. Лицата, които купуват лични застрахователни полици за светски доход, обикновено са освободени от данък върху доходите. Определен е обаче максимален лимит за дадено лице да плаща застрахователни премии за сметка на придобитите застрахователни полици. Това е 40 000 австрийски шилинга годишно. Ако притежателят на полица над 40 000 австрийски шилинга е похарчил още 20 000 австрийски шилинга за плащане на застрахователната премия, тогава данъчната основа ще бъде намалена с 50% от превишената сума. Данъкът се удържа от застрахователя при източника (т.е. при заплащане на много голяма застрахователна премия) и се прехвърля на данъчния орган. Освен това застрахователната премия може да бъде източник на данъчно облагане в зависимост от това дали притежателят на полицата е сред местните жители или демицили в Австрия. Например, ако притежателят на полица плаща застрахователната премия на чуждестранен застраховател, който оперира в Австрия, без да образува клон на своята компания, тогава данъчната ставка се увеличава 5 пъти в сравнение с обичайната. Данъкът за противопожарна защита се намалява с 10%, ако физическо лице има договор за застраховка на жилището и е напълно освободено от този данък, ако е сключен договор за пожарна застраховка. Като цяло застрахователната премия е освободена от данък добавена стойност.

Началник на столичния отдел по градска политика Сергей Левкин  съобщава, че правителството на Москва, заедно с руското Министерство на строителството, както и с асоциациите NOSTROY и NOPRIZ обмислят създаване на института на задължителната застраховка за отговорност, в случай на разкриване на скрити дефекти на сградата. „Тук предлагаме да използваме опита на Великобритания и Франция“, подчерта Сергей Иванович.

Според федералните и московските власти е необходима допълнителна задължителна застраховка за разработчиците, за да се гарантират плащания на хора, засегнати от скрити дефекти на сгради, които са възникнали по вина на строители, проектанти или геодезисти и са били разкрити по време на експлоатация, което е причинило вреда на тези потребители.
  Спомнете си, че в момента строителните SRO вече формират два фонда за обезщетение:

1. Компенсация за вреда (BB);

2. Фонд за обезпечение на договорни задължения (ODL).

Освен това по-голямата част от SRO осигуряват застраховка както за един, така и за втори компенсационен фонд, което представлява допълнителна финансова тежест за тях. Вярно е, че някои СРО формират само един компенсационен фонд и съответно го осигуряват само.

Трябва да се отбележи, че според новото законодателство разработчиците образуват друг фонд за компенсации - споделеният строителен фонд, а в специални случаи допълнително получават банкови гаранции, тоест броят на таксите се увеличава още повече.

Министерството на строителството, NOPRIZ и NOSTROI обаче обмислят възможността строителните фирми да предвидят плащането на нова такса - за скрити дефекти на изградени сгради. Отговорността за прилагането на този сборник ще лежи върху плещите на SRO. Смята се, че най-вероятно това ще е застраховка, но появата на друг, вече трети, фонд за компенсации не е изключен. Тъй като, както казват специалистите на Министерството на строителството на Русия, застрахователната компания плаща само ако иска, е много трудно да получи застрахователни плащания от нея. Докато фондовете за обезщетение, въпреки че до голяма степен бяха пропилени в предишния период, но според последните изменения на действащото законодателство, бяха поставени на специални сметки в оторизирани банки, следователно рисковете от тяхната загуба бяха значително намалени. По този начин вероятността за обезщетение за вреда, причинена на потребителите чрез разкритите скрити недостатъци, се е увеличила значително.

Тоест средствата са „на място“, те са материални. Потребителите имат повече шансове да ги получат, отколкото плащания на застрахователни компании, които, както показва практиката, не можете да откриете по друг начин чрез множество съдилища и дори да има толкова много нюанси в застраховането, че 70% от потребителите по принцип не могат да победят застрахователните компании и да оставят без от.

Очевидно с приемането на нови изменения СРО ще получат нови отговорности, а строителите - нови такси, което ще постави допълнителна тежест върху плещите на потребителя.