Bank működési napja. A bank által az ügyfelek vonzása érdekében végzett munka

A munkanap megszervezése, a dokumentumkezelés és -ellenőrzés a 728. sz. Utasítás, a Belarusz Köztársaság Nemzeti Bank egyedi utasításai, valamint a Bank egyéb helyi szabályozási jogi aktusai és a bank kollegiális irányító testületeinek határozatai szerint történik. (6. függelék)

Az ügyfélszámlán végzett műveletek során a bank alkalmazottai ellenőrzik, hogy a kibocsátott elszámolási okmányok megfelelnek-e a Belarusz Köztársaság Nemzeti Bankának a jogszabályi előírásainak.

A Bank működési napja a következőkből áll:

Banki nap, amelynek során a Bank ügyfeleit kiszolgálják (fogadás (végrehajtás), az ügyfelek elsődleges számviteli dokumentumainak ellenőrzése és a számviteli tükrözésük), valamint a Bank saját kifizetéseinek feldolgozása és tükrözése;

Az az idő, amikor az információfeldolgozás befejeződik a napi egyenleg kötelező kialakításával.

A működési nap kezdeti és befejezési idejét egy naptári napon belül, a törvényben előírt és munkanélküli munkaszüneti napok és ünnepnapok kivételével, a bank vezetője végzéssel (rendelettel) határozza meg.

A banknap kezdetének és befejezési idejét a Goperu, az igazgatóságok, a központi bank vezetõinek igazgatási dokumentuma határozza meg, figyelembe véve a fizetési rendszerek mûködési módját, és azt az idõszakot képviseli, amelyen belül a tranzakciók elsõ számviteli dokumentumai megérkeznek és az ügyfelek tudomására kerülnek.

A BISS rendszer általi feldolgozásra szánt fizetési dokumentumok fogadásának és továbbításának ideje az Informatikai és Automatizálási Tanszék (a továbbiakban: MCC) információ-analitikai és fizetési rendszerének adminisztrációjára és működtetésére szolgáló fizetéskezelő rendszer adminisztrációs és üzemeltetési osztályán, valamint az automatikus alrendszerben történő feldolgozásra vonatkozó információk fogadásának és továbbításának ideje “ Nemzetközi és bankközi devizanemű elszámolások ”és a PTK SWIFT-Szövetség, amely nemzetközi és bankközi befizetéseket fogad el és dolgoz fel belorusz rubelben és külföldön valuta JSC "Belinvestbank" set szabályzat.

A CSSCFL „BRIS” 00–16-00 közötti funkcionális komplexeiben, „számlák és betétek”, valamint „banki fizetési kártyák” funkcionális komplexekben az egyénekkel folytatott tranzakciók az IMS „BARS” -ában tükröződnek a jelenlegi működési napon, és 16-01-től 00-00-ig vállalták el - legkésőbb a következő munkanapon. Az előírt módon működésképtelenné nyilvánított hétvégén és ünnepnapokon elvégzett műveleteket tükrözik az azokat követő következő munkanapon.

A CSSCFL „BRIS” -ben regisztrált magánszemélyek elfogadott fizetéseinek és a szolgáltatókkal történő elszámolások elszámolását a fizetés elfogadásának napját követő következő munkanapon veszik figyelembe. A jelenlegi munkanap részeként, 11-30, 14-30 és 15-30 órakor elszámolások történnek a megjelölt feladás előtt beérkezett, nem tárgyalásos fizetésekkel.

A pénztárakban végzett működési módokat, amelyek nem esnek egybe a működő pénztár munkaidőjével, valamint a pénzváltókban, a következő munkanapon kell elszámolni.

A dokumentumok elfogadásának megszervezését az elszámolás, a készpénz, a hitelszolgáltatás és a jogi személyeknek és egyéni vállalkozóknak nyújtott egyéb banki szolgáltatások keretében a dokumentumok forgalmazására vonatkozó eljárásnak megfelelően (amely meghatározza a számviteli dokumentumok, a könyvelési nyilvántartások, a végrehajtással, regisztrációval, ellenőrzéssel kapcsolatos egyéb dokumentumok mozgását, banki műveletek elszámolása és ellenőrzése), amelyeket a szerkezeti egység vezetője hagyott jóvá (rendelet ) Az egyének szolgálati idő.

A banki munkanapon belül beérkezett (végrehajtott) elszámolási és (vagy) készpénz okmányokkal kapcsolatos összes tranzakciót ugyanazon a működési napon kell elszámolni. A bank által kézhez vett (a bank által összeállított) elszámolási és (vagy) készpénz okmányok a számvitelben legkésőbb a következő munkanapon megjelennek;

Az összes elszámolási és (vagy) készpénz-okmány kifizetése a folyó bankszámláktól (a továbbiakban: folyó fizetési számla) az e számlán szereplő pénzeszközök rovására történik a munkanap elején, a jelenlegi fizetési sorrendnek megfelelően. A folyószámlán befizetett pénzeszközök felhasználásának eljárását a működési nap folyamán a bank és az ügyfél határozza meg a folyószámla-megállapodásban (a költségvetésbe történő befizetések és az állami költségvetésen kívüli alapok kivételével);

A költségvetésbe és az állami költségvetésen kívüli alapokba (adók, illetékek, vámok, büntetések) történő kifizetésekkel kapcsolatos elszámolási okmányok kifizetése a fizető fél számlájára beérkezett pénzeszközök rovására történik, függetlenül attól, hogy ez a feltétel szerepel-e a folyószámla-megállapodásban;

Az elektronikus fizetési dokumentumokat és az elektronikus üzeneteket továbbítják a BISS, illetve az MCC rendszerekbe, a BISS rendszer általi átvétel és feldolgozás ütemtervének megfelelően, valamint a rendeletekkel összhangban;

A levélben elküldendő elszámolási dokumentumokat a tranzakció befejezésének napján kell benyújtani a hírközlési társaságnak;

A bankok közötti postai küldemény futárán keresztül más bankoknak elküldendő elszámolási dokumentumokat a tranzakció napján kell megküldeni a bankok leveleinek beszedésének ütemezése szerint.

A levelezőszámlán végzett bankközi műveleteket a levelező kapcsolatok létesítéséről szóló megállapodásokban meghatározott feltételekkel, a Belarusz Köztársaság jogszabályainak és a bank helyi szabályozási aktusaiban előírt követelményeknek megfelelően végzik, amelyek szabályozzák a belorusz rubelben történő bankközi és rendszeren belüli készpénz nélküli készpénzfizetéseket a bankban.

A bejövő készpénzes tranzakciók esetében a dokumentumok körét úgy kell megszervezni, hogy a bevételek (a beérkező deviza megbízások másolatai) kiállítása az ügyfelek számára és az összegek jóváírása számlájukra csak azután, hogy a pénzeszközök ténylegesen beérkeztek a pénztárba.

előtt a kereskedési nap kezdete  a közbiztonsági szolgálat (üzlet, helyszín) vezetője vagy helyettese a munkavállalóval együtt kinyitja a raktárakat, átadja a kommunikációs szolgáltatóknak könyveket, személyes tárgyakat, koporsókat az állami nyugdíjrendelésből, a pénztárgép kulcsait. Mindezt speciális könyvekben történő átvétel ellenében állítják ki, amelyek feltüntetik a kiadás dátumát, hónapját és időpontját. Ezután az FSO vezetőjének vagy helyettesének meg kell győződnie arról, hogy a távközlési szolgáltató előkészíti a munkahelyet a postai szolgáltatások felhasználói számára történő ideiglenes szolgáltatás céljából.

A távközlési szolgáltatónak el kell készítenie működési anyagokat, termelési formákat, ki kell töltenie az állami tulajdonban lévő leányvállalatok teljes választékát, és ha szükséges, a fő pénztárnál készpénz-erősítést kell kapnia, be kell helyeznie a speciális könyvbe az aktuális nap dátumának megfelelő ellenőrző OKS-t. Ha a kommunikációs operátor nem gépesített munkahelyen dolgozik, akkor a nap elejére el kell készíteni a nyugták könyveit. Ha a távközlési szolgáltató gépesített munkahelyen dolgozik, akkor a nap elejére készítenie kell a pénztárgépet (FCT).

Azon postai pultnál működő munkavállalók, akik ezen a postahivatalnál dolgoznak, előzetes állami fizetési garanciát kapnak a kézhezvételi kötelezettségre vonatkozóan. Az átvételi kötelezettséget a postai szolgáltatás tárgyának pénztárában monetáris dokumentumként tárolják, és minden év január 1-jén frissítik.

A postahivatalok vezetői, a műhelyek (szekciók) vezetői vagy helyetteseik legalább havonta egyszer ellenőrzik a kommunikációs munkatársak számára, hogy rendelkezésre állnak-e az előlegfizetések az állami beszerzési osztályon, és hogy ennek időben történő feltöltése megfelelő-e. Az ellenőrzés eredményét ellenőrzik az átvételi kötelezettség hátulján.

Az előkészítő munka befejezése után a távközlési szolgáltató folytatja feladatainak elvégzését. Az operációs nap folyamán pénzösszegeket, névleges értékeket és postai küldeményeket tárolnak a munkahelyeken szekrényekben, széfekben, koporsókban vagy az ehhez igazított asztali fiókokban, amelyek működő zárakkal (zárakkal) rendelkeznek.

A postai szolgáltatások minden tárgyának vezetői személyesen (távollétük esetén - helyettesek) kötelesek:

A munkanap elején ellenőrizze a műtő és a munkahelyek felkészültségét az ügyfélszolgálatra;

Folyamatosan ellenőrizze a biztonságot levélszállítmányok és készpénz;

Figyelemmel kíséri a levél kézhezvételének, feldolgozásának, feladásának és kézbesítésének időszerűségét és teljességét;

Időnként részt vesz a levélváltásban és a postai küldemények megnyitásában;

A panaszok és javaslatok napi áttekintő könyve, és megteszi a bennük rögzített panaszokhoz szükséges intézkedéseket.

tovább munkanap vége (műszak)  Azok a munkavállalók, akik ajánlott levélben vagy postai megrendeléseket kapnak, a számlakönyvekben kiszámítják a kézhez vett küldemények vagy postai megrendelések eredményét, valamint a küldésük díjának összegét. A kiegészítő munkák (szolgáltatások) díját külön számolják el.

Minden nap a munkanap (műszak) végén az ellenőrző személy kiszámolja a számlák másolatait f. 16 a rendezéshez (küldéshez) szállított kimenő postai rendelések száma és mennyisége. Az elküldött és a visszaküldött postai megrendeléseket külön kell elszámolni, a válogatás céljából átadott egyszerű és gyorsított levélrendelések számlálásának eredményeit az adott munkanapon (műszakban) az utolsó számla f.16 példányában kell rögzíteni, amelyet az ellenőr irányító aláír, és össze kell vetni a kézhezvétel napi eredményeinek kiszámításával. kis könyv f. 5 (KKM, PKT szerint). A fogadott és elküldött telegráfiai átadások számát az f könyvvizsgálói naplóban szereplő bejegyzések eredményével ellenőrzik. Vagy a 11-es kísérőlevél utolsó oldalán, vagy a telefonon továbbított utolsó lefordított táviratban.

Az ajánlott levélküldeményeket kiállító munkavállalók az f. Értesítések szerint összegzik a postai küldemények mozgását munkanaponként (műszakban). 22. a bejövő számlákon f. 16 (vagy egy üres papírlapra). A postai küldemények egyenlegének a munkanap (műszak) végén történő visszavonása érdekében hozzá kell adni a nap (műszak) elején rendelkezésre álló postai küldemények számát (napi műszakban), ki kell vonni, ki kell küldeni, vissza kell küldeni. Az eredményt a munkavállaló aláírja és igazolja a tényleges levélmérleggel.

A kényelem és az eredmények gyorsítása érdekében ajánlott a következő bélyegző használata:

Egyenleg be:

kapott:

Küldött és visszatért:

Egyenleg be:

Üzemeltető aláírása

Az összefoglalást, a munkadokumentumok benyújtását és a munkadokumentum megfelelő végrehajtását a munkanap vége előtt az összekötő tisztviselő ellenőrzi a postai küldemények és a küldemények tényleges egyenlegét, és kezeli a nyugtákat, a személyes tárgyakat és a pénztárgép kulcsait (PKT) annak ellenére, hogy kézhez kapja a fejét vagy a helyettesét. Az előzetesen regisztrált dolgokat megtisztítják a szennyeződésektől és az anyagtól. A kommunikációs munkatárs az előírt módon jelentést készít f. Az MS-42, amely a legfontosabb jelentési dokumentum az OPS fő \u200b\u200bpénztárgépének előtt, kitölti az állami védelmi végzés előlegét, bérleti díjat bocsát ki, rendezi a munkahelyet, bezárja az asztalt azzal a kulcsmal, amelyet a fejnek vagy a helyettesének ad.

Készpénzreferencia f. Az MS-42 két részből áll. A készpénz-igazolás elülső oldalán a távközlési szolgáltató (postás) megjelöli a postai szolgáltatás tárgyát, vezetéknevét és a készpénz-igazolás kiállításának dátumát. A szolgáltatásnyújtásból származó jövedelem összegét az egyes díjtípusok esetében külön sorban kell elszámolni a készpénz-igazolásban. Ebben az esetben a készpénzben elfogadott összegeket külön kell elszámolni a monetáris okmányok által elfogadott összegektől. Az egyesített munkahely távközlési szolgáltatója összeállít egy pénztári igazolást. Az előleg fizetésével nyújtott szolgáltatások nem szerepelnek a készpénz-igazolásban. E szolgáltatások nyújtását külön előzetes adatlapon kell nyilvántartani. Az eladott fogyasztási cikkek mennyiségére külön készpénz igazolást állítanak össze.

Készpénz-igazolás összeállításakor f. Az MS-42-ben az összes beérkezett összeget meg kell jelölni az „Érkezés” oszlopokban, az összes kibocsátott összeget a „Fogyasztás” oszlopokban. Az „Alap” oszlopban az egyes tőkésített összegek típusaival szemben a munkanaponként beérkezett postai küldemények száma, a kifizetett postai átutalások, a kiadott nyugdíjak és juttatások összegével szemben a postai megrendelések vagy megrendelések száma szerepel. Ezután a kommunikációs szolgáltató kiszámítja az „Érkezés” és a „Fogyasztás” oszlopok összegét, az „Alkalmazás” oszlopban megjelöli a kézhezvételi és kiadási dokumentumok számát, amelyeket a készpénz-igazolással együtt továbbítanak a fő pénztár vezetőjének (üzemeltetőjének), és aláírja egy speciális oszlopban.

A készpénz utalvány hátoldalán f. Az MS-42, a távközlési szolgáltató jelzi az összes készpénzes tranzakciót, amelyekkel a fő pénztárnál fizetési előlegek érkeznek a szükséges műveletek elvégzéséhez, vagy a kiadási műveletekhez szükséges készpénzfelesleget a munkanap során a Fő pénztárhoz adják át. A pénzügyleteket az „Érkezés” vagy „Költség” oszlopokban kell elszámolni. A készpénzt a munkanapon át a Fő pénztárnál átveszik a Fő pénztár vezetőjének (üzemeltetőjének) kézhezvételekor, feltüntetve az elfogadott összeget, amelyet szavakkal jelölnek.

A munkanap végén a távközlési szolgáltató átutalja a készpénz-igazolás hátoldalára az elülső oldalon található „Parish” és „Fogyasztás” oszlopok összegét. Ezután a távközlési szolgáltató számolja a készpénz-igazolás hátulját f. Az MS-42 „Beérkezés” és „Fogyasztás” oszlopokra vonatkozó eredményei a megfelelő oszlopokban jelzik a főpénztárnak átadott készpénz összegét, külön-külön az átadott és aláírt készpénz dokumentumok összegét. A fő pénztár vezetője (üzemeltetője), miután elfogadta a távközlési szolgáltató jelentését, aláírja, külön oszlopokban megjelöli a jelentés elfogadásának dátumát, és összeállít egy nyugtát, amely a készpénz igazolásának része. A nyugtát elválasztják a készpénz-igazolástól, és a távközlési szolgáltatónak adják ki annak igazolására, hogy a számítás vele történt.

A munkanap végén a műhelyek, szekciók és tűzoltóhelyek vezetői (képviselői) személyesen:

Jelentések fogadása a távközlési szolgáltatóktól;

Töltse ki az állami nyugdíjrendelés előlegeit;

Elfogadnak személyes tárgyakat és koporsókat, nyugták könyveit, ellenőrzik a gyártási dokumentáció karbantartásának és végrehajtásának helyességét, és összefoglalják őket;

Ellenőrizze a postai átutalások fizetésének a helyességét, a postai küldemények és folyóiratok időben történő kézbesítését, a készpénz átutalását és az értesítéseket;

Ellenőrizom a postai küldemények tényleges egyenlegét, a postai megrendeléseket, a készpénzt, és lezártam a kamrákat a távközlési szolgáltatókkal együtt.

A bank működési napja a bank munkája egy munkanapon, amely az ügyfelek és a bank elsődleges számviteli dokumentumainak átvételével, végrehajtásával, ellenőrzésével, számvitelben történő tükrözésével, az információfeldolgozás befejezésével és a napi egyenleg kialakításával jár.

A bank működési napja banki napból áll, és az információfeldolgozás befejezésének idejéből a napi egyenleg kötelező kialakításával, legkésőbb a következő működési nap elején. A banki nap az az idő, amely alatt az ügyfelet és a bank szervezeti egységeit kiszolgálják, nevezetesen az ügyfelek és a bank elsődleges könyvelési dokumentumainak átvételét és végrehajtását, valamint az elszámolásban történő tükröződését.

Az üzleti nap és a banknap kezdeti és befejezési idejét a bank vezetőjének utasításával vagy utasításával állapítják meg. Ugyanakkor a banknap kezdetének és befejezésének idejét közlik az ügyfelekkel.

Egy banki munkanap megszervezése a következő elemeket foglalja magában:

1. egységes megközelítés biztosítása az ügyleti nap folyamán a számviteli nyilvántartásokban végrehajtott tranzakciók tükrözésének ütemezéséhez.

2. az elsődleges számviteli dokumentumok fogadása vagy végrehajtása, ellenőrzése a műveletek során, és azok tükrözése a könyvelésben.

3. a feladatok és hatáskörök megosztása a felelős vezetők között a fogadásért vagy végrehajtásért, az elsődleges számviteli dokumentumok ellenőrzése a műveletek során, és tükrözése a számvitelben, a beszámolás során.

4. a bank által létrehozott dokumentumfolyamat betartása, figyelembe véve a Belarusz Köztársaság Nemzeti Bankjának a jogszabályi előírásait és a bank számviteli politikáját a működési kockázat csökkentése érdekében.

A felelős végrehajtó olyan bank alkalmazott, aki felhatalmazással rendelkezik a bank egyes műveleteire vonatkozó elsődleges számviteli dokumentumok elkészítésére, aláírására és a számviteli nyilvántartásokban történő tükrözésére, vagy ezen dokumentumok kiegészítő (jelenlegi) ellenőrzésére, függetlenül attól, hogy a bank melyik szervezeti egységén dolgozik. A felelős vezetők hatáskörét és felelősségét a bank határozza meg függetlenül.

A felelős vezetőknek joguk van aláírni az elsődleges számviteli dokumentumokat, amelyek alapján a könyvelésbe kerülnek a bejegyzések. Az elsődleges számviteli okmányok aláírására jogosult személyek listáját a főkönyvelővel kell egyeztetni és a bank vezetőjének jóvá kell hagynia.

3. Dokumentumok, dokumentumkezelés és belső banki ellenőrzés

Minden banki műveletet a bankban hajtanak végre, és a számvitelben a törvény által előírt módon elkészített elsődleges számviteli dokumentumok alapján tükröződik. Az elsődleges számviteli dokumentumok az ügyfelektől, más bankoktól érkeznek a bankhoz, és a bankokon is összeállítják, és tartalmazzák a tranzakciók jellegére vonatkozó szükséges információkat, amelyek lehetővé teszik azok jogszerűségének ellenőrzését és a belső ellenőrzés gyakorlását.

A banki műveletek nyilvántartásba vételéhez az elsődleges számviteli dokumentumok formáját kell használniuk, amelyeket a Nemzeti Bank szabályozási jogi aktusai előírnak azok elvégzésére. Az egyéb típusú tevékenységek feldolgozásakor a Belarusz Köztársaság Pénzügyminisztériuma és más kormányzati szervek által jóváhagyott, a Fehérorosz Köztársaság Pénzügyminisztériuma és más kormányzati szervek által jóváhagyott szabványos nyomtatványokat kell használni, amelyek a gazdasági ágazatokban a szervezetek számvitelének és jelentésének módszertani irányítását végzik. A Nemzeti Bank által megállapított esetekben a bank az elsődleges számviteli dokumentumok formáit függetlenül is kidolgozhatja és jóváhagyhatja.

Az elsődleges számviteli dokumentumoknak, amelyek alapján a könyvelési számlákra bejegyzéseket készítenek, tartalmazniuk kell a vonatkozó terhelési és jóváírási számlák számát, a tranzakció összegét, a fizetés célját, a tranzakció jellegére, a tranzakció dátumára, a végrehajtó aláírására, az adatkezelő aláírására (a tranzakció alá tartozik). kiegészítő ellenőrzés).

A Nemzeti Bank által jóváhagyott elsődleges számviteli dokumentumokat, amelyek alapján bekerülnek a számviteli elszámolásokba, a következőkre osztják:

· Elszámolási dokumentumok. Az elszámolási okmányok a bank és az ügyfelek készpénz nélküli műveletei.

· Készpénz dokumentumok. A készpénzdokumentumokat a Nemzeti Bank által a készpénzforgalomra vonatkozó jogszabályokban előírt feldolgozási műveletek során használják.

· Emlékmegrendelések. Az emlékeztetési utalványokat arra használják, hogy a Nemzeti Bank szabályozási jogi aktusaival összhangban a banki belső mûveletek, valamint a bank és az ügyfelek mûveletei elszámolása révén történjenek, és azokat tükrözzék.

Mérlegen kívüli megbízások. Mérlegen kívüli megbízások (hitel- vagy terhelési megbízások) mérlegen kívüli számlákon hajthatók végre.

A banki munkanapon belül az ügyfelek által elszámolt és (vagy) készpénz okmányokkal végzett összes műveletet ugyanazon a működési napon kell elszámolni. Egy banknap után a bankhoz beérkezett elszámolási és (vagy) készpénz-okmányok legkésőbb a következő munkanapon megjelennek a számvitelben.

Az összes elszámolási és (vagy) készpénz-okmány kifizetése a folyószámláról (elszámolási) számláról a számlán szereplő pénzeszközök rovására történik a munkanap elején (a folyószámlahiteleken kívül), a törvényben meghatározott fizetési sorrendnek megfelelően. A folyószámlán (elszámolási) számlán kapott pénzeszközök felhasználásának eljárását a működési nap folyamán a bank és az ügyfél határozza meg a folyó (elszámolási) bankszámlaszerződésben, figyelembe véve a törvény előírásait.

A téves tételeket akkor javítják ki, ha vannak bizonylatok azokról a számlákról, amelyekre téves bejegyzés történt, visszaküldéssel vagy a megfelelő könyvelési számlán szereplő összegeknek az ügylet gazdasági jellege alapján történő tükrözésével. A helytelenül kifizetett összeg kijavíthatók a teljes összeg visszafizetésével és a helyes számviteli bejegyzés elvégzésével, valamint a helytelen összeg kijavításával.

A bank számviteli politikájának tartalmaznia kell egy munkafolyamat ütemtervet. A dokumentumfolyamat az elsődleges számviteli dokumentumok és a könyvelési nyilvántartások mozgása, amelyek kapcsolódnak a műveletek végrehajtásához, regisztrációjához, ellenőrzéséhez, elszámolásához, a műveletek ellenőrzéséhez, valamint azok feldolgozásához és tárolásához.

A banknak minden munkanapon belül, legkésőbb a következő munkanapon biztosítania kell az elsődleges számviteli dokumentumok létrehozását, amelyek alapján a számviteli nyilvántartások készülnek. A Bank az elsődleges számviteli dokumentumok kialakításának, egyeztetésének és tárolásának eljárását a helyi szabályozási jogi aktusokban önállóan határozza meg, a jogszabályok figyelembevételével. Ez alól kivételt képeznek a készpénz-okmányok, amelyek kialakítását időben és a Nemzeti Bank által a bankok készpénzmunkájának megszervezésére vonatkozó jogszabályokban meghatározott módon hajtják végre.

Az egyes munkanapok elsődleges elszámolási dokumentumait a napi egyenleg adataival kell ellenőrizni. Eltérések esetén a dokumentumokat és a forgalmat minden egyes mérlegen és mérlegen kívüli számlán ellenőrizni kell. A létrehozott, összevarrt és a napi egyenleggel ellenőrzött elsődleges számviteli dokumentumokat tárolásra továbbítják. Elsődleges számviteli dokumentumokat, számviteli nyilvántartásokat, nyitott és zárt személyes számlák nyilvántartási könyveit (könyveit), a kimutatásokat a törvény által meghatározott időtartamra tárolják.

A munkanapon történő munka megszervezésekor a banknak be kell tartania a belső (jelenlegi és azt követő) ellenőrzést, amelyet a bank helyi törvényi törvényei előírnak.

A belső ellenőrzést számlák megnyitásakor, az elsődleges számviteli dokumentumok végrehajtásra történő elfogadásakor, valamint a számviteli információk feldolgozásának, a tranzakciók végrehajtásának és a számvitelben történő tükrözésének minden szakaszában végzik.

A belső ellenőrzésnek a következőkre kell irányulnia:

a készpénz és értéktárgyak biztonságának biztosítása;

az elsődleges számviteli dokumentumok nyilvántartási követelményeinek az ügyfelek általi teljesítése;

az ügyfelek fizetési utasításainak időben történő teljesítése a pénzátutaláshoz;

pénzeszközök átutalása és jóváírása, szigorúan összhangban a végrehajtásra elfogadott fizetési megbízásokban megadottakkal.

A megfelelő jelenlegi ellenőrzés biztosítása érdekében a bank a helyi jogszabályokban önállóan meghatározza a kötelezően kiegészítő ellenőrzés alá eső bankműveletek listáját, valamint az ellenőrzési funkciók elvégzésére jogosult felelős vezetőket és annak végrehajtási eljárását. Kiegészítő ellenőrzést igénylő bankműveletek esetén az egyetlen felelős végrehajtó általi végrehajtás nem engedélyezett.

A bank működési napja az az időszak, amely alatt a bank átvált az egyik rögzített pénzügyi állapotból a másikba. A bank rögzített állapota az okmánymérlegnek megfelelő pénzügyi helyzet. A kereskedési nap kezdetét a nap elején lévő egyenleg és a kereskedési nap dátuma jellemzi. A szokásos működés megkezdésekor a kereskedési nap dátuma megegyezik az aktuális dátummal. Bizonyos esetekben a kereskedési nap dátuma nem eshet egybe a jelenlegi, de a kereskedési nap dátumának meg kell egyeznie a gép dátumával. A működési nap meghatározásáig az ezen a napon a dokumentumokkal végzett összes művelet blokkolva van.
A bank kereskedési napjának állapotának megváltoztatására a banki műveletek végrehajtását okozó banki dokumentumok bevitele alapján kerül sor.
A változás a folyó fizetési mérleg egyenlegét megváltoztató műveletek végrehajtásakor fordul elő: bankközi tranzakciók végrehajtása, pénztári műveletek, dokumentumok fiókokba történő bevitele, fizetési dokumentumok bevitele. A számlák attribútumait, a szerződés feltételeit megváltoztató műveletek végrehajtásakor a kereskedési nap állapota nem változik.
Az információknak a kereskedési nap szoftverébe történő bevitelének alapja a megfelelően kivitelezett papíralapú dokumentumok rendelkezésre állása. Az információkat egymást követően, dokumentumokonként, átviszik a programba. Ez beállítja a dokumentum néhány közbenső állapotát. Ebben az állapotban lévő dokumentum nem változtatja meg a folyó fizetési mérleg egyenlegét, vagyis nem kerül fizetésre.
A dokumentumok fizetésképp történő fordításához különféle technológiák léteznek. Az input technológia általában a bank hagyományától, képesítésétől és a személyzet felelősségének mértékétől függ.
A fizetési dokumentumok feldolgozása mellett az operatív nap folyamán a készpénzes dokumentumokkal is foglalkoznak, valamint a hitel-, betéti- és levelezőszámlák, valamint a megállapodások karbantartásával is foglalkoznak.
A készpénz-műveleteket három átvételi, kiadási, átvételi és átutalási okmány útján hajtják végre. A készpénzműveleteket más munkával párhuzamosan végzik, annak technológiai lánca szerint.
A hitel- és betéti számlákat az egyes végrehajtók vezetik. Feladataik a következők:
- típusú szerződés tárgyainak kialakítása;
- változás a kölcsön (betét) kamatszerződésével összhangban;
- a kamatfizetések nyomon követése (az ügyfélszámlákon) és a számlán befizetett kamat összegének nyilvántartása;
- Késedelem számlázása (akár a százalékos arány megváltoztatásával, akár egy új számla létrehozásával).
A számlák állapotát befolyásoló dokumentumok egy részét gépes formában kapják meg. Ezek a dokumentumok tartalmazzák:
- a fióktelepen elkészített dokumentumok;
- az ügyfélbank rendszert használó ügyfelek dokumentumai;
- más automatizált rendszereket használó levelező bankok dokumentumai;
- kereskedési rendszerek, népességszámviteli rendszerek, belső számviteli rendszerek által generált dokumentumok.
A felsorolt \u200b\u200bdokumentumok elektronikus formában alkalmazandók az adatok importálásának szokásos műveletéhez.
Minden bevitt dokumentum ellenőrzés alá tartozik. Az ellenőrzés két típusát veszik figyelembe: a fizetés elfogadhatóságát és a kitöltés helyességének ellenőrzését.
A fizetés elfogadhatóságának ellenőrzését (hogy egy adott fizetés elfogadható-e) a könyvelő (vagy főkönyvelő) végzi. A fizetés megengedhetőségét vizuálisan, közvetlenül a könyvelő munkahelyén, a képernyőn vagy a kontrollenyomaton ellenőrzik.
A feltöltés helyességének utólagos ellenőrzését szemrevételezéssel és a csomag ellenőrző összegeivel végzik. Az ellenőrzések nagy részét a dokumentumok bevitele során hajtják végre.
Az RCC-hez vagy más levelező bankhoz történő küldés technológiája is eltérő lehet. Küldéskor a dokumentumok állapota megváltozik, vagyis bár a dokumentumokért még nem fizetett meg, meg kell jelölnie azokat és feltölteni egy külső fájlba, amelyet a dokumentumátviteli rendszer használ.
Az átutalás a fizetéshez tételekben vagy más dokumentumcsoportokban történik (például a nap folyamán bevitt összes dokumentum). A fizetésre történő átutaláskor a szükséges dokumentumok meg vannak jelölve, és végrehajtásra kerül a csoportos fizetési státuszra váltás. Ebben az esetben a megfelelő számlák állapota (folyó egyenleg és forgalom) megváltozik.
Dokumentumok küldése az RCC-hez, a napi dokumentumok fiókból bankba vagy bankból fiókba történő továbbítása különféle csere-technológiákkal hajtható végre. Bármely technológiával azonban az első lépés a dokumentumok feltöltése a rendszeren kívüli fájlba (szöveg, b / vagy más típusú formátum). Ezenkívül ezt a fájlt az információátviteli rendszer felveszi, és elküldi a rendeltetési helynek. A külső fájlok feltöltésére és előállítására szolgáló dokumentumok kiválasztására vonatkozó eljárást általában egy kérés formájában hajtják végre, amely egymást követően megindítja az információk kiválasztását és a megfelelő jelentés kiadását a kívánt fájlban, vagy a megfelelő specifikációval történő kiadást.
A dokumentumok elküldése mellett dokumentumokat kell fogadni más rendszerekről is. Mindenekelőtt az RCC kezdeti és válaszdokumentumainak kivonatainak elfogadása. A kezdeti beszedési dokumentumokat a bank készíti el, majd feltölti és átviszi az RCC-be. Az RCC-ben történő feldolgozás után kimutatást küldnek a banknak. A kivonattal összhangban a dokumentumokat kiválasztják és átutalják a fizetésre. Más bankokban készítik el a válasz kölcsön dokumentumokat. Ezután átutalják az RCC-be, és az RCC-ből először nyilatkozatok formájában kerülnek a bankba. A szokásos eljárásokat alkalmazó nyilatkozatokat dokumentumok formájában töltik be a rendszerbe és átadják egy köztes állapotba (nem fizetés formájában). Ezenkívül, mivel a pályázatok az RCC-től érkeznek, a dokumentumokat fizetéssel fizetik át.

Minden banknak megvan a saját készpénzes elszámolási szolgáltatási ideje. A fizetési nap a Sberbanknél pontosan olyan hosszú, mint az elektronikus rendszerek működése. Minden ügyfél számára ma beállíthat egy speciális szolgáltatási ütemtervet, és azok számára, akik fizetési rendszereket használnak, a tranzakciók éjjel-nappal végrehajthatók.

A fizetési megbízás teljesítésének határideje

A bankintézmények kidolgozzák saját szabályaikat a kifizetések elfogadására és feldolgozására. Ami a védett költségtételeket illeti, azok megfontolására és feldolgozására egyértelmű határidők vannak, valamint a „sürgős” jelöléssel ellátott kifizetésekre.

Mindegyik képviseleti irodának megvan a saját ütemterve, ennek megfelelően a Sberbank központi irodája heti hét napon működik. A képviseleti irodák weboldalán meglátogathatja mindegyikük ütemtervét. Ezenkívül vannak olyan információk is, amelyek szerint megtalálja az elérhetőségi számokat egy adott városban, vagy felvehet egy irodát a lehető legközelebb.

A munkaszabályok szerint az Sberbank a megállapított szabványoknak megfelelően végrehajtott kifizetéseket dolgozza fel. Különösen a fizetéseket munkanapon teljesítik, kivéve a hétvégéket és ünnepnapokat. Megtudhatja, hogy meddig tartja a Sberbank a fizetési megbízásokat azon a személynél, akivel a szolgáltatási szerződést vagy a bank képviselőjét kötötték.

A bank belső szabályai meghatározzák a fizetési megbízások feldolgozásának határidejét

Így az ügyféltől beérkezett pénzügyi dokumentumok végrehajtása a bankhoz beérkező dokumentumok alapján történik:

• papír formában - 9:00 és 15:00 között;
• elektronikusan, 09:00 és 17:00 között, valamint pénteken és ünnepnapok előtti napokon, a feldolgozást 09:00 és 16:00 között hajtják végre.

Az összes fizetési eljárást a dokumentumok bankban történő kézhezvételétől számított két napon belül betartják.

Érdemes megjegyezni, hogy a Sberbank fizetési napja egy olyan időszak, amely alatt az intézmény működhet. Az elektronikus fizetési rendszer megnyitása a munkanap kezdetét jelzi. Amint az ilyen rendszerek befejezik tevékenységét, a banki fizetési munkanapon is megszűnik. Ebben az időszakban számos tranzakció történhet, amelyek a Sberbank hatáskörébe tartoznak.

Sürgős fizetés-feldolgozási szabályok

A bank ezeket egy meghatározott ideig megvizsgálhatja. A Sberbank azonnal figyelembe veszi azokat a fizetéseket, amelyek „sürgős fizetés” státusúak. Ezeket általában „sürgõsségi” jelöléssel látják el, még a mûködési idõ végén is végrehajthatók bizonyos pénznemek listájának megfelelõen, és a bank ügyfélszámláján meghatározott összeg korlátozása esetén.

Érdemes megjegyezni, hogy a Sberbank innovációkat vezetett be vállalati ügyfelei számára azáltal, hogy fizetési feldolgozási időket adott nekik (csak a vállalatok számára). Így azoknak a felhasználóknak, akik a Sberbank Business Online rendszeren keresztül pénzügyi dokumentumokat cserélnek, minden esélyük van 07:00 és 23:00 közötti idő felhasználására, bevezetésre került az idő hétvégén és ünnepnapokon történő felhasználásának lehetősége is.

Az információs technológia bevezetése tehát lehetővé teszi üzleti vállalkozásának folyamatos bevezetését, ezáltal kibővíti a határokat, és nem az időkerettől függ.

Vállalati ügyfelek esetében a fizetési megbízások megfontolásának ideje lerövidül

Innováció a modern bankvilágban

A Sberbank „online üzleti” szoftverében való valós időben történő munka nem nagy feladat, mivel a bank szakemberei által kifejlesztett érthető és kényelmes felület lehetővé teszi, hogy sok műveletet végezzen anélkül, hogy pazarolja az időt a bőséges mennyiségű papír költöztetésére és aláírására.
  Az elektronikus rendszerrel való együttműködésnek számos előnye van, azonban a sürgős fizetési lehetőség különösen előnyös, amelynek köszönhetően az ügyfelek éjjel-nappal tranzakciókat végezhetnek számlájukon.