Bankning operatsiya kuni. Mijozlarni bankka jalb qilish bo'yicha bank tomonidan olib borilayotgan ishlar

Ish kunini tashkil etish, hujjat aylanishi va nazorati 728-sonli yo'riqnomaning talablariga, Belarus Respublikasi Milliy bankining individual ko'rsatmalariga, shuningdek Bankning boshqa mahalliy normativ-huquqiy hujjatlariga va Bankning kollegial boshqaruv organlarining qarorlariga muvofiq amalga oshiriladi. (6-ilova)

Mijozlarning hisobvaraqlari bo'yicha operatsiyalarni amalga oshirishda Bank xodimlari berilgan hisob-kitob hujjatlarining Belarus Respublikasi Milliy bankining normativ-huquqiy hujjatlar talablariga muvofiqligini nazorat qiladilar.

Bankning operatsion kuni quyidagilardan iborat:

Bank mijozlariga xizmat ko'rsatiladigan (qabul qilish (qayta ishlash), mijozlarning dastlabki buxgalteriya hujjatlarini boshqarish va ularni buxgalteriya hisobida aks ettirish), shuningdek bankning o'z to'lovlarini hisobga olishni amalga oshiradigan bank kuni;

Kundalik balansni majburiy ravishda shakllantirish bilan ma'lumotlarni qayta ishlashni yakunlash vaqti.

Kalendar kun ichida ish kunining boshlanishi va tugash vaqti, qonun hujjatlariga muvofiq tashkil etilgan va ishlamayotgan deb e'lon qilingan bayramlar va bayramlar bundan mustasno, Bank rahbarining buyrug'i (buyrug'i) bilan belgilanadi.

Bank kunining boshlanish va tugash vaqti Goperu, direktsiya, Markaziy bank rahbarlarining ma'muriy hujjati bilan to'lov tizimlarining ishlash rejimini hisobga olgan holda o'rnatiladi va operatsiyalar bo'yicha dastlabki hisob-kitob hujjatlari qabul qilinadigan va mijozlar e'tiboriga olingan vaqtni bildiradi.

"BISS" tizimida qayta ishlash uchun to'lov hujjatlarini qabul qilish va uzatish vaqti "Informatika va avtomatlashtirish" bo'limining (bundan buyon matnda - SMM) axborot-tahliliy va to'lov tizimini boshqarish va ishlatish uchun to'lovlarni boshqarish tizimining ma'muriyati va operatsion bo'limi orqali, shuningdek avtomatlashtirilgan quyi tizimda qayta ishlash uchun ma'lumot olish va uzatish vaqti. " "Xorijiy valyutadagi xalqaro va banklararo hisob-kitoblar" va PTK SWIFT-Alliance, Belorussiya rubllari va chet el valyutasida xalqaro va banklararo to'lovlarni qabul qilish va qayta ishlash valyuta AK "Belinvestbank" bilan © belgilangan.

00.00 dan 16-00 gacha "BRIS" CSSCFL "Jismoniy shaxslarga kredit berish", "Hisobvaraqlar va depozitlar" va "Bank to'lov kartochkalari" funktsional majmualarida jismoniy shaxslar bilan amalga oshirilgan operatsiyalar joriy ish kunida "BARS" XABda, va 16-01 dan 00-00 gacha - keyingi ish kunidan kechiktirmay. Belgilangan tartibda ishlamayotgan deb e'lon qilingan dam olish va bayram kunlari bajarilgan ishlar, keyingi ish kuni uchun buxgalteriya hisobida aks etadi.

Jismoniy shaxslar tomonidan qabul qilingan to'lovlar bo'yicha operatsiyalarni hisobga olishda "BRIS" CSSCFLda ro'yxatdan o'tgan va xizmat ko'rsatuvchi provayderlar bilan hisob-kitoblar to'lov qabul qilingan kundan keyingi ish kunida aks ettiriladi. Joriy ish kunining bir qismi sifatida, soat 11-30, 14-30 va 15-30 gacha, ko'rsatilgan jo'natmadan oldin kelishilgan to'lovlar bo'yicha hisob-kitoblar amalga oshiriladi.

Kassa apparatlarida operatsiya kassasi va ayirboshlash shoxobchalarining ishlash rejimiga to'g'ri kelmaydigan operatsiyalar rejimi keyingi ish kunida buxgalteriya hisobida aks ettiriladi.

Yuridik shaxslarga va yakka tartibdagi tadbirkorlarga hisob-kitob, kassa, kredit xizmatlari va boshqa bank xizmatlarini taqdim etish doirasida hujjatlarni qabul qilishni tashkil etish (buxgalteriya hujjatlari, buxgalteriya registrlari, rasmiylashtirish, ro'yxatga olish, tekshirish bilan bog'liq boshqa hujjatlarning harakatini belgilaydigan) hujjatlar aylanishi tartibiga muvofiq amalga oshiriladi. buxgalteriya hisobi va bank operatsiyalarini nazorat qilish) buyruqqa (buyruqqa) muvofiq tarkibiy bo'linma rahbari tomonidan tasdiqlanadi ) Shaxslar xizmati doim.

Hisob-kitob va (yoki) kassa hujjatlari bo'yicha barcha operatsiyalar bank kunida kelib tushgan (bajarilgan) shu operatsion kunning buxgalteriya hisobida aks ettiriladi. Bank tomonidan bank tomonidan olingan (bank tomonidan tuzilgan) hisob-kitob va (yoki) kassa hujjatlari keyingi ish kunidan kechiktirmay buxgalteriya hisobida aks ettiriladi;

Joriy hisobvaraqlardan (bundan buyon matnda joriy hisob deb yuritiladi) barcha hisob-kitob va (yoki) kassa hujjatlarini to'lash operatsiyalar kunining boshida ushbu to'lovlar ketma-ketligiga muvofiq amalga oshiriladi. Amaliy kun davomida joriy hisobvaraqlarda olingan mablag'lardan foydalanish tartibi joriy hisobvaraq shartnomasida Bank va mijoz tomonidan belgilanadi (byudjetga va davlat byudjetidan tashqari jamg'armalarga to'lovlar bundan mustasno);

To'lovlarni byudjetga va davlat byudjetidan tashqari jamg'armalariga (soliqlar, yig'imlar, yig'imlar, penyalar) o'tkazish (inkassatsiya qilish) uchun hisob-kitob hujjatlarini to'lash, ushbu holat joriy hisobvaraq shartnomasida mavjud bo'lishidan qat'i nazar, bank kunida to'lovchining hisobvarag'iga tushgan mablag'lar hisobidan amalga oshiriladi;

Elektron to'lov hujjatlari va elektron xabarlar BISS va MCC tizimlariga tegishli ravishda, BISS tizimi tomonidan qabul qilinish va qayta ishlash jadvaliga muvofiq va Qoidalarga muvofiq amalga oshiriladi;

Pochta orqali yuboriladigan hisob-kitob hujjatlari bitim tuzilgan kuni aloqa kompaniyasiga topshirilishi kerak;

Banklararo pochta kuryeri orqali boshqa banklarga yuborilishi lozim bo'lgan hisob-kitob hujjatlari operatsiya kuni bank yozishmalarini yig'ish jadvaliga muvofiq yuborilishi kerak.

Vakillik hisobvaraqlaridagi banklararo operatsiyalar vakillik munosabatlarini o'rnatish to'g'risidagi shartnomalarda, Belarus Respublikasidagi qonun hujjatlari talablari va Belorussiya rublidagi banklararo va tizim ichidagi naqd pulsiz hisob-kitoblarni amalga oshirish tartibini tartibga soluvchi bankning mahalliy normativ-huquqiy hujjatlarining talablariga muvofiq amalga oshiriladi.

Kiruvchi kassa operatsiyalari bo'yicha hujjatlar aylanmasi shunday qilib tashkil etilishi kerakki, mijozlarga kvitansiyalar (kirim qilingan valyuta topshiriqnomalarining nusxalari) va ularning hisobvaraqlariga hisobvaraqlar kassada pul mablag'lari kelib tushganidan keyingina amalga oshiriladi.

Oldin savdo kunining boshlanishi  jamoat xavfsizligi xizmati (do'kon, sayt) boshlig'i yoki uning o'rinbosari xodim bilan birgalikda omborxonalarni ochib, aloqa operatorlariga kitoblar, shaxsiy buyumlar, davlat pensiya buyurtmasidagi qutilar, kassa kalitlarini beradi. Bularning barchasi chiqarilgan sana, oy va vaqtni ko'rsatuvchi maxsus kitoblarni olish uchun beriladi. Keyin, FSO rahbari yoki uning o'rinbosari aloqa operatorining pochta xizmatlaridan foydalanuvchilarga vaqtincha xizmat ko'rsatish uchun ish joyini tayyorlayotganiga ishonch hosil qilishi kerak.

Aloqa operatori operatsion materiallarni, ishlab chiqarish ishlab chiqarish shakllarini tayyorlashi, davlat filiallarining to'liq assortimentini to'ldirishi va zarur bo'lganda asosiy kassada naqd pul ta'minotini olishi kerak, maxsus daftarga joriy kunning kuniga mos keladigan OKS nazorati ostida joylashtirilgan. Agar aloqa operatori mexanizatsiyalashmagan ish joyida ishlayotgan bo'lsa, kunning boshiga kelib qabul daftarchalarini tayyorlash kerak. Agar aloqa operatori mexanizatsiyalashgan ish joyida ishlayotgan bo'lsa, u kunning boshiga qadar kassa mashinasini (FCT) tayyorlashi kerak.

Ushbu pochta xizmatining ushbu ob'ektida ishlagan davrda ishlaydigan kassalar xodimlari qabul qilish-qabul qilish majburiyatlari uchun davlat pochta kafolati bo'yicha avans to'lovlarini oladilar. Qabul-majburiyat pochta xizmati ob'ektining kassasida pul hujjati sifatida saqlanadi va har yilning 1 yanvarida yangilanadi.

Pochta aloqasi korxonalari boshliqlari, ustaxonalar (bo'limlar) boshliqlari yoki ularning o'rinbosarlari aloqa xodimlariga har oy kamida bir marta davlat xaridlari bo'limida avans to'lovi mavjudligini va uni to'ldirishning o'z vaqtida bo'lishini tekshiradilar. Tekshirish natijasi bo'yicha kvitansiya-majburiyat orqasida amalga oshiriladi.

Tayyorgarlik ishlari tugagandan so'ng, aloqa operatori o'z vazifalarini bajarishga kirishadi. Ish kunida pul summalari, tushunarli qadriyatlar va pochta jo'natmalari ish joylarida shkaflarda, seyflarda, kassalarda yoki stol uchun moslashtirilgan va ishchi qulflarga (qulflarga) ega.

Pochta aloqasining barcha ob'ektlari rahbarlari shaxsan (ular bo'lmaganda - deputatlar):

Ish kunining boshida mijozlarga xizmat ko'rsatish uchun operatsiya xonasi va ish joylarining tayyorligini tekshiring;

Doimiy ravishda xavfsizlikni tekshiring pochtajo'natmalar va naqd pullar;

Pochta xabarlarini qabul qilish, qayta ishlash, jo'natish va etkazib berishning o'z vaqtida va to'liq bajarilishini nazorat qilish;

Doimiy ravishda pochta almashish va pochta jo'natmalarining ochilish marosimlarida qatnashish;

Har kuni shikoyat va takliflar kitoblarini ko'rib chiqish va ularda qayd etilgan shikoyatlar bo'yicha zarur choralarni ko'rish.

Muallif: ish kunining (smenaning) oxiri  Ro'yxatdan o'tgan pochta yoki pochta buyurtmalarini olgan ishchilar qabul daftarchalarida qabul qilingan narsalar yoki pochta buyurtmalarining natijalarini, shuningdek ularni jo'natganlik uchun yig'im miqdorini hisoblab chiqadilar. Qo'shimcha ish (xizmatlar) uchun to'lov alohida qayd etiladi.

Har kuni ish kuni (smena) oxirida, nazorat qiluvchi shaxs schyot-fakturalarning nusxalarini hisoblaydi f. 16 saralash (yuborish) uchun etkazib berilgan chiquvchi pochta buyurtmalarining soni va miqdori. Yuborilgan va qaytarilgan pochta buyurtmalari alohida qayd etiladi, saralash uchun topshirilgan oddiy va tezkor pochta buyurtmalarini hisoblash natijalari f.16 oxirgi schyot-faktura nusxasida ushbu ish kuni (smena) nusxasida qayd qilinadi, nazorat qiluvchi tomonidan imzolanadi va qabul qilishning kunlik natijalari bilan taqqoslanadi. kichik kitob f. 5 (KKM, PKT bo'yicha). Qabul qilingan va yuborilgan telegraf jo'natmalarining soni f jurnalining yozuvlari natijalari bilan tekshiriladi. 26-sonli to'lov qog'ozining oxirgi sahifasida yoki telefon orqali uzatilgan so'nggi telegrammada.

Ro'yxatdan o'tgan pochta jo'natmalarini chiqaradigan ishchilar f xabarnomalariga muvofiq ish kunidagi (smenada) pochta jo'natmalarining harakatini umumlashtiradilar. 22 kiruvchi hisob-fakturalar bo'yicha f. 16 (yoki bo'sh qog'oz varag'ida). Pochta jo'natmalarining ish kunining (smenaning) oxirida qoldiqlarini olish uchun kuniga (smenada) kuniga qabul qilingan, jo'natilgan, jo'natilgan yoki qaytarilgan pochta jo'natmalarining soniga qo'shib qo'yish kerak. Natijada xodimning imzosi bilan tasdiqlanadi va xatning haqiqiy balansi bilan tasdiqlanadi.

Qulaylik va natijalarni tezlashtirish uchun quyidagi shakldagi shtamplardan foydalanish tavsiya etiladi:

Balans:

Qabul qilingan:

Yuborilgan va qaytib kelgan:

Balans:

Operator imzosi

Ish kunining oxiriga qadar ishlarni yakunlash, topshirish va tegishli hujjatlarni rasmiylashtirishdan so'ng, aloqa bo'limi xodimi pochta va buyumlarning haqiqiy qoldig'ini tekshiradi va kvitansiyalar, shaxsiy buyumlar va kassa apparati (PKT) kalitlarini rahbarga yoki uning o'rinbosariga olishdan saqlaydi. Oldindan ro'yxatdan o'tgan narsalar axloqsizlik va mastikadan tozalanadi. Aloqa xodimi f-ga muvofiq belgilangan tartibda hisobot beradi f. OPS-ning asosiy kassa apparati oldida asosiy hisobot hujjati bo'lgan MS-42, davlat mudofaa buyurtmasining avans to'lovini to'ldiradi, shkalani ijaraga oladi, ish joyini tartibga qo'yadi, ish stolini rahbarga yoki uning o'rinbosariga beradigan kalit bilan yopadi.

Naqd ma'lumotnoma f. MS-42 ikki qismdan iborat. Kassa sertifikatining old tomonida aloqa operatori (pochta xodimi) pochta aloqasi ob'ekti nomini, familiyasini va kassa sertifikati tuzilgan sanani ko'rsatadi. Har bir to'lov turi uchun xizmatlarni taqdim etishdan olingan daromad miqdori kassa sertifikatida alohida satrda qayd etiladi. Bu holda naqd pulda qabul qilingan summalar pul hujjatlari tomonidan qabul qilingan summalardan alohida qayd etiladi. Birlashtirilgan ish joyining aloqa operatori bitta kassa sertifikatini tuzadi. Avans to'lovi bo'yicha ko'rsatilgan xizmatlar kassa sertifikatiga kiritilmaydi. Ushbu xizmatlarning taqdim etilishi maxsus avans varaqasida qayd etiladi. Sotilgan iste'mol tovarlari miqdori bo'yicha alohida kassa sertifikati tuziladi.

Naqd sertifikatni to'ldirishda f. MS-42, barcha olingan summalar "Kelish" ustunlarida, chiqarilgan barcha summalar "Iste'mol" ustunlarida ko'rsatilishi kerak. "Asoslar" ustunida har bir kapitallashtirilgan summaning turiga qarama-qarshi, ish kunida qabul qilingan pochta jo'natmalarining soni ko'rsatilgan, pochta orqali yuborilgan buyurtmalar yoki buyurtmalar soni esa to'langan pochta o'tkazmalari, berilgan pensiya va nafaqalar miqdoriga qarshi ko'rsatiladi. So'ngra aloqa operatori "Kelish" va "Iste'mol" ustunlari bo'yicha hisob-kitoblarni amalga oshiradi, "Ilova" ustunida kassa guvohnomasi bilan birga Bosh kassa boshlig'iga (operatoriga) topshirilgan va chiqim hujjatlari sonini ko'rsatib, maxsus ustunga imzo qo'yadi.

Kassa sertifikatining orqa tomonida f. MS-42, aloqa operatori zarur ishlarni bajarish yoki xarajatlar operatsiyalari uchun ortiqcha pulni ish kuni davomida Bosh kassaga berish uchun Bosh kassadan naqd avans olish uchun barcha kassa operatsiyalarini ko'rsatadi. Pul o'tkazmalari "Kelish" yoki "Xarajatlar" ustunlarida qayd etiladi. Naqd pul ish kunida Asosiy kassaga topshirilgan va qabul qilingan summani ko'rsatgan holda Bosh kassa boshlig'i (operator) tomonidan qabul qilingan.

Ish kunining oxirida, aloqa operatori pul sertifikatining orqa tomoniga "Parish" va "Iste'mol" ustunlari uchun jami summani uzatadi. Keyin telekomunikator f sertifikatining orqa tomonida sanab chiqadi f. "Kelish" va "Iste'mol" ustunlari bo'yicha MS-42 natijalari tegishli ustunlarda Bosh Kassirga topshirilgan naqd pul miqdorini, alohida-alohida topshirilgan va imzolangan naqd hujjatlarning miqdorini ko'rsatadi. Telekommunikatsiya operatorining hisobotini qabul qilgan Bosh kassa rahbari (operatori) imzo qo'yadi, maxsus sütunlarda hisobotning sanasini ko'rsatadi va kassa sertifikatining qismi bo'lgan kvitansiyani rasmiylashtiradi. Chek kassa sertifikatidan ajratilgan va aloqa operatoriga u bilan hisoblash amalga oshirilganligini tasdiqlash uchun beriladi.

Ish kuni oxirida ustaxonalar, bo'limlar va yong'inga qarshi vositalar rahbarlari (o'rinbosarlari) shaxsan:

Aloqa operatorlaridan hisobotlarni olish;

Davlat pensiya buyurtmasi bo'yicha avanslarni to'ldirish;

Ular shaxsiy buyumlar va qutilar, qabul daftarchalarini qabul qiladilar, ishlab chiqarish hujjatlarining to'g'ri bajarilishini va ularda umumlashtirilishini tekshiradilar;

Pochta o'tkazmalarini to'lash, pochta jo'natmalari va davriy nashrlarning o'z vaqtida etkazib berilishini, etkazib berish miqdori va bildirishnomalar bo'yicha naqd pul yuborilganligini tekshirish;

Men pochta jo'natmalarining, pochta buyurtmalarining, naqd pullarning haqiqiy qoldiqlarini tekshiraman va aloqa operatorlari bilan birgalikda oshxonalarga muhr qo'yaman.

Bankning operatsion kuni - bu mijozning va bankning dastlabki buxgalteriya hujjatlarini qabul qilish, bajarish, nazorat qilish, ularni buxgalteriya hisobida aks ettirish, ma'lumotlarni qayta ishlashni yakunlash va kunlik balansni shakllantirish bilan bog'liq bo'lgan bankning ish kunidagi faoliyati.

Bankning operatsion kuni bank kunidan va keyingi operatsion kun boshlanishidan oldin kunlik balansni shakllantirish sharti bilan ma'lumotlarni qayta ishlashni tugatish vaqtidan iborat. Bank kuni - bu mijozga va bankning tarkibiy bo'linmalariga xizmat ko'rsatiladigan vaqt, ya'ni qabul qilish va bajarish, mijozlar va bankning dastlabki buxgalteriya hujjatlarini nazorat qilish va ularni buxgalteriya hisobida aks ettirish vaqti.

Ish kuni va bank kunining boshlanish va tugash vaqti bank rahbarining buyrug'i yoki ko'rsatmasi bilan belgilanadi. Shu bilan birga, bank kunining boshlanishi va tugash vaqti mijozlarga etkaziladi.

Bankda ish kunini tashkil etish quyidagi tarkibiy qismlarni o'z ichiga oladi.

1. operatsiya kuni davomida amalga oshirilgan operatsiyalarni buxgalteriya registrlarida aks ettirish muddatlariga yagona yondashuvni ta'minlash.

2. Boshlang'ich buxgalteriya hujjatlarini qabul qilish yoki bajarish, operatsiyalarni bajarish va ularni buxgalteriya hisobida aks ettirish.

3. majburiyatlar va vakolatlarning javobgar ijrochilar o'rtasida qabul qilinishi yoki bajarilishi, operatsiyalarni amalga oshirishda dastlabki hisob-kitob hujjatlarini nazorat qilish va ularni buxgalteriya hisobi, hisobotida aks ettirish.

4. Operatsion xavfini kamaytirish maqsadida bank tomonidan Belorussiya Respublikasi Milliy bankining me'yoriy-huquqiy hujjatlari va hisob siyosatining talablari hisobga olingan holda o'rnatilgan bank hujjatlariga muvofiqligi.

Mas'ul ijrochi bu bankning qaysi tuzilmaviy bo'linmasida ishlayotganligidan qat'i nazar, bankning ayrim operatsiyalari bo'yicha dastlabki buxgalteriya hujjatlarini tuzish, imzolash va buxgalteriya yozuvlarida aks ettirish yoki ushbu hujjatlar bo'yicha qo'shimcha (joriy) nazoratni amalga oshirish huquqiga ega bo'lgan bank xodimi. Mas'ul rahbarlarning vakolatlari va majburiyatlari bank tomonidan mustaqil ravishda belgilanadi.

Mas'ul ijrochilarga buxgalteriya hisobiga yozuvlar kiritilgan dastlabki buxgalteriya hujjatlariga imzo qo'yish huquqi beriladi. Dastlabki buxgalteriya hujjatlarini imzolash huquqiga ega bo'lgan shaxslar ro'yxati bosh buxgalter bilan kelishib olinishi va bank rahbari tomonidan tasdiqlanishi kerak.

3. Hujjatlar, hujjatlar aylanishi va ichki bank nazorati

Barcha bank operatsiyalari bankda amalga oshiriladi va qonun hujjatlarida belgilangan tartibda tuzilgan dastlabki buxgalteriya hujjatlari asosida buxgalteriya hisobida aks ettiriladi. Dastlabki buxgalteriya hujjatlari bankka mijozlardan, boshqa banklardan kelib tushadi va banklarda tuziladi va ularning qonuniyligini tekshirish va ichki nazoratni amalga oshirishga imkon beradigan operatsiyalar mohiyati to'g'risida zarur ma'lumotlarni o'z ichiga oladi.

Bank operatsiyalarini ro'yxatdan o'tkazishda ularni amalga oshirish uchun Milliy bankning normativ-huquqiy hujjatlarida nazarda tutilgan dastlabki buxgalteriya hujjatlari shakllaridan foydalaniladi. Faoliyatning boshqa turlari bo'yicha operatsiyalarni amalga oshirishda Belorusiya Respublikasi Moliya vazirligi va iqtisodiyotning tegishli sohalaridagi tashkilotlarning buxgalteriya hisobi va hisobotlariga uslubiy rahbarlikni amalga oshiruvchi boshqa davlat organlari tomonidan tasdiqlangan hujjatlarning standart shakllari qo'llaniladi. Milliy bank tomonidan belgilangan holatlarda bank dastlabki buxgalteriya hujjatlarining shakllarini mustaqil ravishda ishlab chiqishi va tasdiqlashi mumkin.

Buxgalteriya hisobvaraqlariga yozuvlar kiritilgan dastlabki buxgalteriya hujjatlari debet va kredit bo'yicha tegishli hisob raqamlarining raqamlarini, bitim summasini, to'lovning maqsadini, bitimning mohiyati, zarurat to'g'risida bitim tuzilgan sana, ijrochining imzosi, boshqaruvchining imzosi (agar bitim zarur bo'lsa) bo'yicha ma'lumotni o'z ichiga olishi kerak. qo'shimcha nazorat).

Milliy bank tomonidan tasdiqlangan birlamchi buxgalteriya hujjatlari, ularning asosida buxgalteriya hisobvaraqlariga yozuvlar kiritiladi:

Hisob-kitob hujjatlari. Hisob-kitob hujjatlari bank va uning mijozlarining naqd pulsiz operatsiyalari bo'yicha beriladi.

Naqd pul hujjatlari. Naqd hujjatlar Milliy bankning kassa operatsiyalari bo'yicha normativ-huquqiy hujjatlarida nazarda tutilgan ishlov berish operatsiyalarida qo'llaniladi.

· Memorial buyurtmalari. Memorial kafolatlari Milliy bankning me'yoriy-huquqiy hujjatlariga muvofiq pul o'tkazish yo'li bilan bank va mijozlarning ichki bank operatsiyalari va operatsiyalarini buxgalteriya hisobini yuritish va aks ettirish uchun ishlatiladi.

Balansdan tashqari buyurtmalar. Balansdan tashqari buyurtmalar (kredit yoki debet) balansdan tashqari hisobvaraqlar bo'yicha operatsiyalar bajariladi.

Mijozlarning bank kunida olgan hisob-kitoblari va (yoki) kassa hujjatlari bo'yicha amalga oshirilgan barcha operatsiyalar shu operatsiya kunidagi buxgalteriya hisobida aks etadi. Bank tomonidan ish kunidan keyin olingan hisob-kitob va (yoki) kassa hujjatlari buxgalteriya hisobida keyingi ish kunidan kechiktirmay aks ettiriladi.

Joriy (hisob-kitob) hisobvaraqlaridan barcha hisob-kitob va (yoki) kassa hujjatlarini to'lash ish kunining boshida ushbu hisobvaraqlardagi mablag'lar hisobidan (overdraft qarz berishdan tashqari) qonunda belgilangan to'lovlar ketma-ketligiga muvofiq amalga oshiriladi. Amaliy kun davomida joriy (hisob-kitob) hisobvaraqlariga tushgan mablag'lardan foydalanish tartibi bank va mijoz tomonidan amaldagi (hisob-kitob) bank hisobvarag'i shartnomasida qonun talablarini hisobga olgan holda belgilanadi.

Noto'g'ri yozuvlarni tuzatish, agar ular uchun noto'g'ri yozuvlar kiritilgan hisobvaraqlar uchun tasdiqlovchi hujjatlar mavjud bo'lsa, ularni orqaga yuborish yoki bitimning iqtisodiy xususiyatidan kelib chiqib, tegishli buxgalteriya hisoblaridagi summalarni aks ettirish orqali amalga oshiriladi. Noto'g'ri joylashtirilgan summani tuzatish, to'liq miqdorni qaytarib yuborish va to'g'ri buxgalteriya yozuvini kiritish bilan, shuningdek noto'g'ri summani tuzatish bilan ham amalga oshirilishi mumkin.

Bankning buxgalteriya siyosati ish jarayoni jadvalini o'z ichiga olishi kerak. Hujjatlar aylanishi bu birlamchi buxgalteriya hujjatlari va buxgalteriya registrlarining harakati, ro'yxatga olish, tekshirish, hisobga olish, operatsiyalarni boshqarish, shuningdek ularni qayta ishlash va saqlash bilan bog'liq bo'lgan harakat.

Har bir ish kuni uchun keyingi ish kunidan kechiktirmay bank buxgalteriya yozuvlari yozilgan dastlabki buxgalteriya hujjatlarini shakllantirishni ta'minlashi shart. Bank qonun hujjatlarini inobatga olgan holda mahalliy buxgalteriya hujjatlarini mustaqil ravishda shakllantirish, solishtirish va saqlash tartibini mahalliy normativ-huquqiy hujjatlarda mustaqil ravishda belgilaydi. Kassa hujjatlari bundan mustasno, ularning shakllantirilishi Milliy bankning banklarda kassa ishlarini tashkil etish bo'yicha o'z vaqtida va tartibida amalga oshiriladigan hujjatlardir.

Har bir ish kuni uchun dastlabki buxgalteriya hujjatlari kunlik balans ma'lumotlari bilan tekshirilishi kerak. Agar nomuvofiqliklar bo'lsa, hujjatlar va aylanma mablag'lar har bir balans va balansdan tashqari hisobvaraqlari uchun tekshiriladi. Kundalik qoldiq bilan tuzilgan, tikilgan va tasdiqlangan birlamchi buxgalteriya hujjatlari saqlashga topshiriladi. Dastlabki buxgalteriya hujjatlari, buxgalteriya registrlari, ochiq va yopiq shaxsiy hisobvaraqlarni hisobga olish kitoblari (daftarchasi), ko'chirmalar qonun hujjatlarida belgilangan muddatlarga saqlanadi.

Operatsion kunida ishni tashkil qilishda bank bankning mahalliy normativ-huquqiy hujjatlarida nazarda tutilgan ichki (joriy va keyingi) nazoratni amalga oshirishi kerak.

Ichki nazorat hisobvaraqlarni ochish, dastlabki buxgalteriya hujjatlarini ijro etish uchun qabul qilish, shuningdek buxgalteriya ma'lumotlarini qayta ishlash, operatsiyalarni bajarish va ularni buxgalteriya hisobida aks ettirishda amalga oshiriladi.

Ichki nazorat quyidagilarga qaratilgan bo'lishi kerak.

naqd pul va boyliklarning saqlanishini ta'minlash;

mijozlarning dastlabki buxgalteriya hujjatlarini rasmiylashtirish talablariga muvofiqligi;

mablag'larni o'tkazish bo'yicha mijozning to'lov ko'rsatmalarini o'z vaqtida bajarish;

amalga oshirish uchun qabul qilingan to'lov ko'rsatmalarida ko'rsatilgan aniq ko'rsatmalarga muvofiq pul mablag'larini o'tkazish va hisobga o'tkazish.

To'g'ri joriy nazoratni ta'minlash uchun bank majburiy ravishda qo'shimcha nazoratga olinishi kerak bo'lgan bank operatsiyalarining ro'yxatini, shuningdek nazorat funktsiyalarini bajarish huquqini olgan mas'ul ijrochilarni va ularni amalga oshirish tartibini mustaqil ravishda mahalliy normativ-huquqiy hujjatlarida belgilaydi. Qo'shimcha nazoratni talab qiladigan bank operatsiyalarini bitta mas'ul ijrochi tomonidan yakka o'zi bajarishiga yo'l qo'yilmaydi.

Bankning operatsion kuni - bu bankning bir turg'un moliyaviy holatdan boshqasiga o'tish davri. Bankning barqaror holati bu hujjat balansiga mos keladigan moliyaviy holatdir. Savdo kunining boshlanishi kunning boshida va savdo kunidagi sarmoya bilan tavsiflanadi. Standart operatsiyalarni boshlash bilan, savdo kuni belgilangan sana bilan mos keladi. Ba'zi hollarda savdo kuni sana hozirgi bilan mos kelmasligi mumkin, ammo savdo kuni sana mashina sana bilan bir xil bo'lishi kerak. Ish kuni aniqlanmaguncha, ushbu sanadagi hujjatlar bilan barcha operatsiyalar bloklanadi.
Bankning operatsion kunining holatini o'zgartirish bank operatsiyalarini amalga oshirishga olib keladigan bank hujjatlarining ma'lumotlari asosida amalga oshiriladi.
O'zgarishlar joriy hisobvaraq qoldig'ini o'zgartiradigan operatsiyalarni amalga oshirishda ro'y beradi: bank ichidagi operatsiyalarni amalga oshirish, kassa operatsiyalarini bajarish, filiallardan hujjatlar qabul qilish, to'lov hujjatlariga kirish. Hisoblarning xususiyatlarini, shartnomalar shartlarini, savdo kunining holati o'zgaradigan operatsiyalarni amalga oshirayotganda.
Savdo kunining dasturiy ta'minotiga ma'lumotni kiritish uchun asos bo'lib tegishli ravishda rasmiylashtirilgan qog'oz hujjatlarining mavjudligi hisoblanadi. Ma'lumotlar ketma-ket, hujjat bilan hujjatlashtiriladi, dasturga o'tkaziladi. Bu hujjatning ba'zi oraliq holatini o'rnatadi. Ushbu holatdagi hujjat joriy hisob balansini o'zgartirmaydi, ya'ni to'lovga kirmaydi.
To'lovga hujjatlarni tarjima qilish uchun turli xil texnologiyalar mavjud. Qoida tariqasida kirish texnologiyasi bankning an'analariga, malakasiga va xodimlarning javobgarlik darajasiga bog'liq.
To'lov hujjatlarini qayta ishlashdan tashqari, operatsion kun davomida kassa hujjatlari bilan ishlash, shuningdek, kredit, depozit va vakillik hisobvaraqlari va shartnomalarni yuritish.
Kassa operatsiyalari uch kvitansiya, xarajat va chiqim-chiqim hujjatlari orqali amalga oshiriladi. Naqd operatsiyalar boshqa ishlarga parallel ravishda uning texnologik zanjiriga muvofiq amalga oshiriladi.
Kredit va depozit hisobvaraqlari individual ijrochilar tomonidan yuritiladi. Ularning vazifalariga quyidagilar kiradi:
- shartnoma turining ob'ektlarini shakllantirish;
- qarz (omonat) bo'yicha foizlar shartnomasiga muvofiq o'zgartirish;
- foizlar bo'yicha to'lovlarni (mijozlarning hisobvaraqlarida) kuzatib borish va hisobvaraqda to'langan foizlar miqdorini hisobga olish;
- Kechiktirish uchun to'lov (foizni o'zgartirish yoki yangi hisobni o'rnatish orqali).
Hisob-kitoblarning holatiga ta'sir ko'rsatadigan ba'zi hujjatlar mashinada qabul qilinadi. Ushbu hujjatlar quyidagilarni o'z ichiga oladi:
- filialda tayyorlangan hujjatlar;
-bankbank tizimidan foydalanuvchi mijozlarning hujjatlari;
- boshqa avtomatlashtirilgan tizimlardan foydalanadigan vakillik banklarining hujjatlari;
- diling tizimlari, aholini hisobga olish tizimlari, ichki hisobga olish tizimlari tomonidan yaratilgan hujjatlar.
Ro‘yxatdagi hujjatlar standart shakldagi ma’lumotlarni eksport-import operatsiyalari uchun foydalanishga yaroqli elektron shaklda.
Barcha kiritilgan hujjatlar nazoratga olinadi. Nazoratning ikki turi ko'rib chiqiladi: to'lovning maqbulligi va to'ldirishning to'g'riligini nazorat qilish.
To'lovning mumkinligini nazorat qilish (aniq to'lov qabul qilinadimi-yo'qmi) buxgalter (yoki bosh buxgalter) tomonidan amalga oshiriladi. Nazorat to'lovni vizual ravishda, to'g'ridan-to'g'ri buxgalterning ish joyida ekrandan yoki nazorat nusxasini bosib chiqarish orqali amalga oshiriladi.
To'ldirishning to'g'riligi ustidan keyingi nazorat vizual ravishda va paketning tekshiruvi orqali amalga oshiriladi. Tekshirishlarning ko'pi hujjatlarni rasmiylashtirish jarayonida amalga oshiriladi.
AMH yoki boshqa vakillik bankiga yuborish texnologiyasi ham boshqacha bo'lishi mumkin. Jo'natish paytida hujjatlar holati o'zgaradi, ya'ni hujjatlar uchun to'lov hali amalga oshirilmagan bo'lsa ham, siz ularni belgilashingiz va hujjatlarni uzatish tizimida ishlatiladigan tashqi faylga yuklashingiz kerak.
To'lovni o'tkazish partiyalarda yoki boshqa hujjatlar guruhlarida amalga oshiriladi (masalan, kun davomida kiritilgan barcha hujjatlar). To'lovni topshirishda kerakli hujjatlar belgilanadi va guruhni to'lov holatiga o'zgartirish tartibi amalga oshiriladi. Shu bilan birga, tegishli hisoblarning holati (joriy qoldiq va aylanma) o'zgaradi.
Hujjatlarni AMHga yuborish, kunlik hujjatlarni filialdan bankka yoki bankdan filialga yuborish turli almashuv texnologiyalaridan foydalangan holda amalga oshirilishi mumkin. Biroq, har qanday texnologiya yordamida birinchi qadam hujjatlarni tizimdan tashqaridagi faylga (matn, b / yoki boshqa turdagi format) yuklashdir. Keyinchalik ushbu fayl ma'lumot uzatish tizimi tomonidan olinadi va belgilangan joyga yuboriladi. Odatda, tashqi faylni yuklash va yaratish uchun hujjatlarni tanlash tartibi ma'lumotni tanlab olishni va kerakli faylga tegishli hisobotni yoki tegishli spetsifikatsiya bilan chiqarishni ketma-ket boshlaydigan so'rov shaklida amalga oshiriladi.
Hujjatlarni yuborishdan tashqari, boshqa tizimlardan hujjatlarni olish kerak. Birinchidan, bu AMHning dastlabki va javob hujjatlaridan ko'chirmalarning qabul qilinishi. Dastlabki debet hujjatlari bankda tayyorlanadi, keyin ular AMHga yuklanadi va beriladi. Ularni AMHda ko'rib chiqqandan keyin bankka ariza yuboriladi. Ajratishga muvofiq hujjatlar tanlanadi va to'lovga o'tkaziladi. Javob ssudasi hujjatlari boshqa banklarda tayyorlanadi. Keyin ular AMHga o'tkaziladi va AMH dan bankka birinchi bo'lib ariza shaklida keladi. Standart protseduralardan foydalangan holda hisobotlar tizimga hujjatlar shaklida yuklanadi va oraliq holatga o'tkaziladi (to'lov bilan emas). Bundan tashqari, AHHdan arizalar kelib tushishi bilan, hujjatlar to'lanadi.

Barcha banklarning hisob-kitob xizmati bo'yicha shaxsiy vaqti bor. Sberbank-dagi to'lov kuni elektron tizimlarning ishlashiga qadar davom etadi. Bugungi kunda har bir mijoz uchun ma'lum bir xizmat ko'rsatish jadvali o'rnatilishi mumkin va to'lov tizimlaridan foydalanayotganlar uchun tranzaktsiyalar kun davomida amalga oshirilishi mumkin.

To'lov topshirig'ini bajarish muddati

Bank muassasalari to'lovlarni qabul qilish va ularga ishlov berishning o'z qoidalarini o'rnatadilar. Biroq, himoya qilinadigan xarajatlar to'g'risida gap ketganda, ularni ko'rib chiqish va qayta ishlash aniq muddatlarga ega, shuningdek to'lovlar "shoshilinch" deb belgilanadi.

Har bir vakolatxonaning o'z ish jadvali bor, shunga ko'ra Sberbankning markaziy filiali haftada etti kun ishlaydi. Vakillar veb-saytiga kirib, siz ularning har birining ish jadvalini aniq bilib olishingiz mumkin. Bundan tashqari, ma'lum bir shaharda aloqa raqamlarini topishingiz yoki ofisni iloji boricha yaqinroq topishingiz mumkin bo'lgan ma'lumotlar mavjud.

Ish qoidalariga ko'ra, Sberbank belgilangan standartlarga muvofiq amalga oshirilgan to'lovlarni qayta ishlaydi. Xususan, to'lovlar ish kunlari va dam olish kunlari bundan mustasno. Sberbank to'lov topshiriqnomalarini qancha vaqt davomida bevosita xizmat ko'rsatish shartnomasi tuzilgan shaxsdan yoki bank vakili bilan ushlab turishini bilib olishingiz mumkin.

Bankning ichki qoidalari to'lov topshiriqnomalarini ko'rib chiqish muddatini belgilaydi

Shunday qilib, mijozdan olingan moliyaviy hujjatlarni bajarish bankka kelib tushgan hujjatlar asosida amalga oshiriladi:

• qog'oz shaklida - soat 9:00 dan 15:00 gacha;
• elektron ravishda, soat 09: 00dan 17: 00gacha va juma va ta'til kunlari ishlov berish 09:00 dan 16:00 gacha amalga oshiriladi.

To'lovni qayta ishlash bo'yicha barcha ko'rsatmalar bankka hujjatlar kelib tushgandan keyin ikki kun ichida bajariladi.

Shuni ta'kidlash kerakki, Sberbank-dagi to'lov kuni - bu muassasa ishlashi mumkin bo'lgan vaqt davri. Elektron to'lov tizimini ochish vaqti ish kunining boshlanishini anglatadi. Bunday tizimlar o'z faoliyatini tugatishi bilan bank to'lovlari kuni ham tugaydi. Ushbu davr mobaynida Sberbank vakolatiga kiradigan turli xil operatsiyalar amalga oshirilishi mumkin.

Shoshilinch to'lovni qayta ishlash qoidalari

Ular bank tomonidan belgilangan muddatda ko'rib chiqilishi mumkin. Sberbank darhol "shoshilinch to'lov" maqomiga ega bo'lgan to'lovlarni ko'rib chiqadi. Ular, odatda, "shoshilinch" deb belgilanadi, ular operatsiyalarning oxirida ham, valyutalarning ma'lum bir ro'yxatiga muvofiq va bankning mijoz hisobvarag'ida o'rnatilgan miqdor chegarasi mavjud bo'lganda ham amalga oshirilishi mumkin.

Shuni ham ta'kidlash kerakki, Sberbank korporativ mijozlar uchun to'lovlarni qayta ishlash muddatlarini (faqat korporatsiyalar uchun) taqdim etish orqali yangiliklarni kiritdi. Shunday qilib, Sberbank Business Online tizimi orqali moliyaviy hujjatlarni almashadigan foydalanuvchilarga vaqtni soat 07: 00dan 23: 00gacha ishlatish uchun barcha imkoniyatlar mavjud, shuningdek, dam olish kunlari ham, dam olish kunlari ham vaqtdan foydalanish imkoniyati joriy etildi.

Shunday qilib, axborot texnologiyalarini joriy qilish sizning biznesingizni yangi bosqichga qo'yishga imkon beradi va shu bilan vaqt chegaralariga qarab chegaralarni kengaytiradi.

Korporativ mijozlar uchun to'lov topshiriqlarini ko'rib chiqish vaqti qisqaradi

Zamonaviy bank dunyosidagi yangilik

Sberbankning "ish onlayn" dasturida real vaqtda ishlash unchalik katta ish emas, chunki bank mutaxassislari tomonidan ishlab chiqilgan tushunarli va qulay interfeys sizga ko'p miqdordagi hujjatlarni ko'chirish va imzolashga vaqt sarflamasdan ko'p operatsiyalarni amalga oshirishga imkon beradi.
  Elektron tizim bilan ishlashda juda ko'p afzalliklar mavjud, ammo shoshilinch to'lov optsiyasi ayniqsa foydalidir, buning yordamida mijozlar o'z hisoblari bo'yicha kun davomida operatsiyalarni amalga oshirishlari mumkin.