Издаване на фактура за плащане по банков път. Обща характеристика на безналичните плащания Има ли безналични плащания?

Има две форми на плащане на поръчка - в брой и безкасово плащане.

Внимание!!!

• Плащането на поръчката се извършва само в руски рубли.
• По банков път, плащането се извършва чрез всяка банка.
• Поръчки платени с касова бележка и от юридически лица по банков път се изпращат след постъпване на пълната сума за поръчката по сметката на магазина.
• Ако поръчката не бъде платена в рамките на 3 (три) дни, същата се счита за анулирана.

Плащане на поръчката в брой

При доставка на поръчки с куриер и до пунктове за доставка се използва плащане в брой.

Купувачът заплаща поръчаната стока на представител на службата за доставка, като предварително е прегледал и приел стоката. Моля, подгответе сумата за плащане без промяна. Благодаря ти!

Плащане по банков път за физически лица

- по разписка

Когато правите поръчка, моля, посочете вашия начин на плащане - според разписката. Управителят на магазина ще изпрати формуляр за разписка PD-4 по имейл.

Използвайки тази разписка, купувачът може да прехвърли средства в офиса на всяка банка или чрез онлайн акаунта на своята банка (например Sberbank-online), като използва данните на магазина.

внимание! Поръчката не трябва да бъде платена, докато не бъде потвърдена от мениджъра; тя ще бъде изпратена по имейл.

Плащането чрез разписка ви позволява да намалите разходите, свързани с доставката на поръчката. Това е предпочитаният метод за доставка на FSUE Russian Post.

- наложен платеж

Плащането с наложен платеж е възможно при изпращане на поръчка до FSUE Russian Post.

Този метод на плащане е малко по-скъп от плащането чрез разписка.

При получаване на колет в клон на Федералното държавно унитарно предприятие "Руски пощи", в допълнение към сумата за наложен платеж, получателят заплаща:

• такса за трансфер - 40 рубли. + 5% от сумата при наложен платеж*
• услуга за съхранение - 20 рубли за всеки ден над 5 дни*

* зависи от размера на наложен платеж и региона на получателя.

- предплащане с банкова карта

Плащането се извършва чрез платежната услуга Net Pay

Поръчаните стоки могат да бъдат заплатени с кредитна карта онлайн веднага след създаване на поръчката. В случай на закупуване на продукт „по поръчка” след като продуктът е пристигнал в магазина. Ще видите съответния бутон на страницата за завършване на поръчката.

1. За да платите с кредитна карта, ще бъдете пренасочени към защитената страница за плащане на обработващата компания Net Pay LLC. Платежната страница отговаря на най-новите международни изисквания за сигурност на платежните системи Visa, MasterCard, MIR.
2. При плащане с банкова карта въведете нейния номер, срок на валидност, CVV код, посочени на гърба, както и собствено и фамилно име на собственика и контакт с картодържателя.
3. Уверете се, че сте въвели правилната информация и след това кликнете върху бутона „Плащане“.
4. Ако вашата банкова карта поддържа технологията 3D Secure, автоматично ще бъдете пренасочени към уебсайта на вашата банка, където ще бъдете помолени да въведете таен код за активиране, който ще бъде изпратен на вашия телефон.
5. Ако данните на картата са въведени правилно и има достатъчно пари в сметката, ще видите потвърждение за плащане на поръчката. След което ще бъдете помолени да се върнете към страницата на магазина.

Процедура за получаване на поръчка, платена с кредитна карта

При прехвърляне на вашата поръчка ще бъдете помолени да предоставите документ за самоличност, за да потвърдите името на получателя на поръчката. В допълнение към подписването за получаване на поръчката, ще бъдете помолени да запишете номера на този документ.

Процедура за възстановяване

За да получите пълно или частично възстановяване на сумата по вашата карта, трябва да се свържете с магазина. Парите автоматично ще бъдат върнати на вашата карта в рамките на 2-3 дни. Точният период за възстановяване зависи от това колко наскоро е направена поръчката и от банката, която е издала картата (максималният период за възстановяване не може да надвишава 30 дни).

Информацията за плащане се обработва на страницата на центъра за обработка на Net Pay, така че данните за картата на Купувача не са достъпни за онлайн магазина. Защитата на преноса на информация се осъществява с помощта на технологии, разработени от международните платежни системи VISA, MasterCard, MIR - Payment Card Industry Data Security Standard (PCI DSS). Използването на протоколи Secure Sockets Layer (SSL), Verified by Visa, Secure Code, MirAccept и затворени банкови мрежи гарантира сигурност при транзакции с банкови карти.

Плащане по банков път за юридически лица и индивидуални предприемачи

• Когато правите поръчка, изберете начин на плащане - безкасово плащане;
• попълнете задължителните полета на формуляра (TIN, KPP, сметка за сетълмент, регистрирана сметка и т.н.) или изпратете данните на компанията на имейл: shop@site Подробностите са необходими за обработка на документи (фактури, TTN и др.);
• Управителят издава фактура за плащане, която трябва да бъде платена в рамките на три работни дни;
• Ако е възможно, съобщете факта на плащането, като изпратите копие от документ, потвърждаващ факта на прехвърляне на сумата за поръчката (платежно нареждане със сканиран банков знак или четлива снимка) на имейл: shop@site. Това ще ви позволи да избегнете грешки при кредитиране на средства по разплащателната ни сметка.

внимание! Платете поръчката си само след потвърждение от мениджъра на магазина по телефон или имейл

Безкасово плащане е една от най-удобните опции за плащане; Това е тяхната висока скорост и почти пълната липса на регулаторни ограничения при извършване на плащания.

Поради това много компании избират безналични плащания за своите цели, минимизирайки обработката на пари в брой.

Освен това плащанията чрез кредитни организации са по-евтин вариант в сравнение с плащанията чрез банкноти и монети.

Какво е безкасово плащане?

На първо място, този формат на плащане е достъпен за всички - юридически лица, предприемачи и обикновени граждани. Безналичните плащания се извършват само чрез банкови и други кредитни структури, които са упълномощени да извършват банкови операции.

Като цяло безналичните плащания са сетълменти, които се осъществяват чрез движение на средства през сметки, принадлежащи на участници в такива сетълменти.

Всъщност средствата се дебитират и кредитират по електронен път. В края на работния ден на собственика на сметката се предоставя извлечение от сметката, което отразява салдото в началото и края на деня, както и всички входящи и изходящи транзакции. Това ви позволява да контролирате паричните потоци.

Безналичните плащания са регулирани в Руската федерациядве основни разпоредби:

• Гражданският кодекс на Руската федерация - неговата глава 46 „Изчисления“ определя основните разпоредби относно всички разрешени форми на безналично обращение;
• Наредба за правилата за прехвърляне на средства № 383-P, която беше одобрена на 19 юни 2012 г. Банка на Русия. Този документ предоставя по-подробно описание на безналичните форми на плащане, както и изискванията към платежните документи. Този регламент не противоречи на нормите на гражданското право.

Освен това има друг регулаторен акт, одобрен от Банката на Русия - Наредбата за издаване на платежни карти от 24 декември 2004 г. № 266-Ст. Този документ разкрива процедурата за еквайринг – плащания с платежни карти за стоки и услуги. Придобиването е уникална форма на безналични плащания, която е достъпна предимно за обикновените граждани.

Въз основа на тези три документа се организира и контролира безналичното обращение, което все повече измества наличнопаричното обращение. И има причини за това:

• сетълментите чрез банкови сметки рядко зависят от времето на транзакцията (т.е. часа от деня) и географията;
• безналичните плащания са много по-евтини за обслужване от плащанията в брой;
• освен това за организациите е по-предпочитано да се извършват плащания чрез, тъй като такива плащания имат много по-малко изисквания за регистрация, организация и счетоводство, отколкото при касови транзакции. Ето защо много стартиращи компании, за да спестят пари и да се предпазят от глоби за грешки при спазване и при прилагане или неизползване, преминават към безналични плащания. Към това се стремят и големи компании с опит.

Що се отнася до обикновените граждани, за тях безналичните плащания са удобни, тъй като е достатъчно да имате платежна карта, за да извършите плащане, и полезни, тъй като при плащане с карта често не се начисляват такси за сетълмент услуги.

Но държавата също печели от растежа на безналичните плащания; по-специално, циркулацията на паричната маса се контролира, а намаляването на количеството пари в обращение намалява нивото на инфлация.

Видове. Техните предимства и недостатъци

По правно естество има няколко форми, в които се извършват безналични плащания.

Форми и инструменти

В съответствие с Наредба № 383-P на Банката на Руската федерация тези формуляри включват:

• Разплащания чрез платежно нареждане.В този случай се съставя документ, който съдържа инструкция към банката за сметка на средствата на платеца да преведе сумата, посочена в платежния документ. Трансферът се извършва в срок и на лицето, посочено в поръчката. Тази опция за превод се счита за една от най-простите и традиционни. Валиден е 10 дни, в които не се включва деня на съставяне на документа. Този формат на плащане е достъпен дори за обикновен гражданин, който няма разплащателна сметка. Неудобството на сетълментите чрез платежни нареждания е, че ако се допусне грешка в документа по време на изпълнение, това може да причини значително забавяне на плащането или изпращането му до грешен получател на средства;
• Плащания чрез акредитив.Всъщност това е специална сметка, която се използва само за разплащания по транзакции, изискващи посредничеството на банката. С други думи, акредитивът е нареждане на платеца към банката да прехвърли средства на получателя само ако последният отговаря на специални условия, например доставка на стоки, предоставяне на документи и други условия. Ефектът от акредитива може да се опише с прости думи, както следва: купувачът открива акредитив в своята банка и превежда там цената на покупката си, но доставчикът ще може да получи тези средства при доставка на стоките и прехвърляне на придружаващите ги документи в банката, в която е открит акредитивът. И тогава банката превежда средства. Удобството на тази форма на плащане е в сигурността на транзакцията. Но недостатъкът на акредитива е неговата висока цена, изолирането му от споразумението за банкова сметка (акредитивът се открива отделно), участието на няколко страни в превода на средства: купувачът и доставчикът, банката-издател (отваря акредитива) и изпълняващата банка (изпълнява акредитива) . Между другото, често една банка може да бъде едновременно изпълнител и емитент;
• Разплащания чрез нареждания за събиране или инкасо.Тяхната специфика е, че такива изчисления са възможни само ако ищецът (получателят) има права да предявява претенции към сметката на длъжника (платеца). Тези права могат да бъдат предвидени в закон или в договор, сключен между титуляря (длъжника) и банката. Колекцията е присъщо взискателна. Тези. За да събере необходимата сума, получателят на средствата трябва да предостави на банката, в която е сметката на платеца, необходимата информация за длъжника и неговото задължение. Освен това нареждането за събиране не е с уведомителен характер. Длъжникът често разбира за отписването едва след като парите са били изтеглени от него. А това може да затрудни извършването на други банкови операции от длъжника поради липса на средства по сметката;
• Плащания чрез чекови книжки.Тази опция може условно да се нарече касово-безкасова, тъй като включва дебитиране на средства от сметката на чекмеджето към сметката на притежателя на чека или издаване на пари в брой към него. Освен това сетълментът на чекове се извършва само при условие, че издателят има достатъчно пари в сметката си и след потвърждаване на самоличността на приносителя на чека и автентичността на самия чек;
• Плащания под формата на директен дебит.В този случай преводът на пари се извършва по искане на получателя. За да извърши този превод, операторът, който ще извърши сетълмент операцията, трябва да има споразумение с платеца и неговото приемане (съгласие) за извършване на такава операция. Такива изчисления се извършват в рамките на националната платежна система на Русия и при наличие на платежна карта. Приемането на притежателя на картата да дебитира средства от нея трябва да бъде залегнало в споразумение или друг документ, който допълва споразумението;
• Плащания под формата на електронен паричен превод.Като част от този вид безналични плащания, физическо лице (гражданин) предоставя на оператора средства за извършване на транзакции, както от личната си банкова сметка или без нея, така и от сметките на организации и предприемачи, които предоставят средства в полза на това гражданин. Но това е възможно само ако споразумението между физическото лице и оператора предвижда такова право. Що се отнася до предприемачите и организациите, те могат да използват средства само от своите банкови сметки.
  Последните два вида безналични плащания се регулират от Закона „За националната платежна система“ от 27 юни 2011 г. № 161-ФЗ.

Предимствата на безналичните плащания са описани в следния видеоклип:

Ако все още не сте регистрирали организация, тогава най-лесният начинТова може да стане с помощта на онлайн услуги, които ще ви помогнат да генерирате всички необходими документи безплатно: Ако вече имате организация и мислите как да опростите и автоматизирате счетоводството и отчитането, тогава следните онлайн услуги ще дойдат на помощ и напълно ще замени счетоводител във вашето предприятие и ще спести много пари и време. Всички отчети се генерират автоматично, подписват се електронно и се изпращат автоматично онлайн. Идеален е за индивидуални предприемачи или LLC на опростената данъчна система, UTII, PSN, TS, OSNO.
Всичко се случва с няколко клика, без опашки и стрес. Опитайте и ще се изненадатеколко лесно стана!

Принципи на безналичните плащания

Система за безкасово плащане базиранна следните принципи:

Въз основа на тези принципи се извършва не само изграждането на система за безналични плащания, но и тяхното внедряване.

Ред на поведение

Всички безналични плащания се извършват само ако имате открита сметка по договор за банкова сметка. Действащото законодателство на Руската федерация обаче предвижда възможност за извършване на безналични транзакции без платецът да открива разплащателна сметка. Но това е възможно само при извършване на плащания от обикновени граждани, чиито преводи на средства не са свързани с бизнес дейности.

За извършване на безналични плащания можете да откриете сметка в банка или в друга кредитна институция, която има лиценз от Банката на Русия за извършване на такива операции.

Да извършва безкасови преводи платците могат да отворят:

Всички тези сметки могат да бъдат открити в рубли и във валутите на чужди държави.

Правила за счетоводство

За записване на безкасови транзакции организациите използват сметка 51 „Разплащателни сметки“, където се изграждат анализи за всяка разплащателна сметка, открита от организацията. Всички транзакции се отразяват на базата, например на базата на платежни нареждания, нареждания за събиране и др. И за отразяване на транзакции по специални сметки, организациите използват сметка 55 „Специални банкови сметки“ с анализ на акредитиви, депозити, чекови книжки и други подобни форми на безналични плащания.

Предприемачите не го използват, но записват приходни и разходни транзакции по банкова сметка в своите книги за приходи и разходи. И въз основа на данните от регистъра се извършва изчислението. Те също така използват платежни нареждания или нареждания за събиране, мемориални ордери и др. като потвърждение на безкасови транзакции.

Що се отнася до обикновените граждани, те могат да получават извлечения от своите сметки, за да контролират средствата си.

Отговорност за нарушаване на разчетните отношения

Наказанието за такива нарушения е предвидено в глава 15 от Кодекса за административните нарушения на Руската федерация. Освен това се наказват както титулярите на сметки, така и кредитните институции.

Например:

• В случай на нарушение на работата със специална сметка, платежните агенти могат да бъдат таксувани от 40 до 50 хиляди рубли;
• ако банката наруши крайния срок за прехвърляне на средства към бюджета от сметката на данъкоплатеца, тогава до 5 хиляди рубли ще бъдат събрани от служителя на банката.

Историята на появата и основните принципи на тези видове изчисления са описани в следната видео лекция:

Плащането се извършва по банков път, като се превеждат средства по банковата сметка на доставчика.

Правила за безналични плащания

От две хиляди и дванадесета влязоха в сила нови закони, регулиращи правилата за безналични плащания. Препоръчваме ви да се запознаете с тях преди извършване на операции.

Безкасово плащане е плащане, което се извършва безкасово.

Безналичните плащания могат да се извършват чрез сметки, чекове и други методи. Хората използват безналични плащания в някои области на икономическите отношения. Например, безналичните плащания се използват при продажба на продукти, различни работи, услуги, при получаване и връщане на заеми от банката, при използване и плащане на действителен доход.

Съществуват следните форми на безналични плащания:

Калкулиране по платежни нареждания,
- форма за плащане по акредитив,
- плащания с чекове,
- разплащания с платежни нареждания и рекламации
- уреждане на взаимни искове.

Организациите сами избират формите на безналични плащания. Тези форми са предвидени в споразуменията, които организацията сключва с банката. Участниците в безналичните транзакции са платци и инкасатори. А също и банките, които ги обслужват. Всички операции по банкови сметки се извършват само въз основа на необходимите платежни документи.

Документът за сетълмент епоръчка, която се изпълнява на електронен носител или в писмена форма.

Разграничават се следните поръчки:
- платец
- получател

Изискванията за изготвяне на документи за сетълмент са определени в наредбите на Централната банка на Руската федерация.

Видове безналични плащания

Плащанията в брой могат да се извършват от компанията както в брой, така и под формата на безналично плащане.

Безналичните плащания се извършват чрез безналични преводи към разплащателни, разплащателни и валутни сметки на банкови клиенти, система от сметки между различни банки, клирингови компенсации на взаимни вземания чрез такси за сетълмент, както и използване на чекове и менителници, които замени пари в брой. Безналичните плащания се извършват предимно чрез банкови, разплащателни и кредитни операции. Използването на тези операции помага за намаляване на разходите за парични потоци и осигурява по-надеждна безопасност на средствата.

Плащане по банков път

Плащането по банков път се извършва, ако имате данни за банката или физическото лице, на което трябва да преведете пари. Плащането по банков път помага значително да намали времето за извършване на плащания.

Методи за безналично плащане:

1) Банков превод
2) Банкови карти
3) Електронни плащания (

Безналичните плащания започнаха да се използват за ускоряване на оборота на средствата и намаляване на предлагането на пари в брой.

Тяхната история започва през 1775 г. във Великобритания с въвеждането в обращение на банкнотите и чековете. Впоследствие всяка страна разработи свои собствени характеристики и процедури и разработи определени видове безналични плащания въз основа на икономическата ситуация.

Гражданският кодекс на Руската федерация (изменен на 26 юли 2017 г.) определя безналичните плащания като плащания, извършени от банки (кредитни институции) чрез превод на средства с откриване на банкови сметки или без тях. Физически процедурата изглежда като влизане в сметка.

Безналичните плащания по света се регулират от закони, банкови правила и споразумения. Те са разработени, защото имат предимства от гледна точка на всеки участник в икономическите процеси:

• държавата може да контролира паричното обращение;
• банковата система разширява възможностите за кредитиране;
• стопански субекти ускоряват оборота на средства и материални ресурси.

Форми

Кредитните институции извършват транзакции по клиентски сметки въз основа на документи за сетълмент, които по същество са:

• нареждане на платеца (клиент на банката) да отпише средства от неговата сметка и да ги прехвърли по сметката на получателя;
• нареждане на получателя (инкасатора) да отпише средства от сметката на платеца (клиент на банката) и да ги преведе по сметката, посочена от инкасатора.

Понастоящем документите за сетълмент се предоставят на хартия или по електронен път.

За всеки вид безналични плащания се използват определени платежни документи. С други думи, всеки формуляр има свой собствен документ. В Русия се използват следните видове безналични плащания:

• платежни нареждания,
• изисквания за плащане,
• чекове,
• сметки,
• акредитиви,
• нареждания за събиране (инкасиране),
• пластмасови карти,
• електронни пари.

Банковият клиент винаги избира формата на безкасово плащане.

Правна уредба

Правилата за извършване на безналични плащания се установяват от Централната банка на Руската федерация. Особено внимание в регламента се обръща на разплащанията между юридически лица.

За извършване на безкасово плащане е необходимо юридическо лице да открие банкова сметка. За физическите лица няма такова изискване. Те могат да извършват плащания без отваряне на сметки, което не е много удобно за постоянни преводи.

За да може банката да превежда средства от името или по искане на клиент, тя трябва да открие кореспондентска сметка в своето подразделение или в друга банка. Освен това всяка банка открива кореспондентска сметка в Централната банка за междубанкови разплащания.

Клиентите на банката са отворени за техните нужди:

• разплащателни сметки (търговски предприятия);
• разплащателни сметки (бюджетни предприятия).

За юридически лица, които са системни длъжници (укриващи данъци и др.), банките откриват специални сметки за неплатци. В такива случаи се блокират основните сметки и се кредитират средства по тези допълнителни сметки на неизпълнените задължения, от които се погасяват задължения.

Много често отношенията между индивидуални предприемачи и организации се формализират чрез фактура за плащане. Една от страните издава фактура на клиента, той я заплаща и след това получава платената стока или услуга. Днешната статия е за тези, които не знаят какво е фактура и как се издава.

Бих искал веднага да отбележа, че издаването на фактури и поддържането на отчети е много удобно специална услуга.

Да започнем с факта, че фактурата е документ, който продавачът издава на купувача. Фактурата съдържа следната основна информация:

• Информация за продавача – издал фактурата;
• Информация за купувача - на когото е издадена тази фактура;
• Списък на стоки или услуги, тяхното количество - какво плаща купувачът;
• Цени за стоки или услуги, обща сума - колко трябва да заплати купувачът;
• Данни за банковата сметка на продавача - където купувачът трябва да плати.

По същество процесът на фактуриране протича по следния начин:

1. Потенциален клиент се свързва с продавача, защото иска да закупи неговите стоки/услуги;
2. Продавачът, по заявка на клиента, изготвя фактура за плащане и я изпраща на купувача;
3. Купувачът заплаща посочената сума по банковата сметка на продавача;
4. Продавачът проверява получаването на плащането и доставя стоки/услуги на купувача.

Кога трябва да издадете фактура?

Ето няколко ситуации:

• Между контрагентите има валидно споразумение, но то не съдържа конкретни количества стоки/услуги, техния обем и срокове за доставка/изпълнение. Споразумението е сключено за дълъг период и съдържа общи условия за сътрудничество между двете страни. При необходимост от стоки/услуги, клиентът изпраща заявка до продавача, а продавачът му издава фактура за всяка конкретна заявка;
• Между страните няма договорни отношения, а доставката на стоки или предоставянето на услуги трябва да се извърши възможно най-бързо. В тази ситуация продавачът издава фактура за плащане, а договорът се изготвя по-късно.
• Фактура за плащане се издава и при еднократна доставка или услуга, когато няма смисъл страните да подписват договор.

По този начин фактурата за плащане е документ, който служи като основание за купувача да плати на продавача, за да получи стоки или услуги от него. Имайте предвид, че говорим за безкасово плащане, така че продавачът трябва да има банкова сметка.

Фактурата за плащане няма унифицирана форма; Фактурата трябва да съдържа следните задължителни реквизити:

• Име на юридическото лице (ако е организация) или индивидуален предприемач;
• TIN на продавача (за юридически лица трябва да посочите и контролния пункт);
• Банкови данни, номер на разплащателна сметка, номер на лична сметка, кореспондентска сметка, име на банка и BIC;
• Списък на стоки/услуги;
• Общата сума по фактурата с ДДС.

И там можете да изтеглите примери за попълване във формат Excel, екранни снимки на които ще предоставим по-долу.

Обърнете специално внимание на разпределението на ДДС във фактурата! Ако сте юридическо лице или индивидуален предприемач, използващ общия режим, тогава във формуляра на фактурата трябва да бъде посочена ставката на ДДС и нейният размер трябва да бъде маркиран. Ако използвате опростената данъчна система, тогава ДДС не се разпределя, общата сума е посочена във фактурата и се добавя бележката „Без ДДС“.

Пример за създаване на фактура без ДДС:

Пример за ДДС фактура:

Сметката, както вече отбелязахме, може да бъде разработена самостоятелно. Може да се направи в Excel или Word и създаденият файл може да се използва като шаблон. Фактурата може да бъде издадена както на бланка на продавача, така и без нея. За автоматично генериране на фактури за плащане можете да използвате и счетоводни програми или електронни услуги.

Фактурата трябва да има сериен номер. Новата им номерация започва в началото на всяка година. Можете просто да ги номерирате по ред (№ 1, 2, 3, 4...) или можете да използвате специална номерация, въпреки че пак ще бъде последователна (№ TT/16-1, TT/16-2. ..).

Във фактурата можете да посочите допълнителни условия за предоставяне на услуги или доставка на стоки, например сроковете за тяхното изпълнение.

Управителят и главният счетоводител полагат подписите си върху сметката. Ако фактурата е издадена от индивидуален предприемач, тогава само индивидуалният предприемач трябва да я подпише. Препоръчително е да поставите печат.

След това се изпраща на купувача за плащане. Оригиналната фактура може да бъде изпратена по пощата или по куриер; копие на фактурата се изпраща на купувача по имейл или по факс. Ако купувачът е съгласен с условията, посочени във фактурата, тогава той я заплаща.