Как да отворите 41 сметки в хазната. Видове лични сметки

Министерство на финансите на Руската федерация
ФЕДЕРАЛНО БЕЗПЛАТНО

Относно промяната на номера на сметки 40101 UFK в Москва и UFK в Московска област

Федералната хазна във връзка с организационните и технически мерки за прехвърляне на услуги за управление на парични средства за банкови сметки, открити от Службата на Федералната казна в Москва и Службата на Федералната казна в Московска област (наричана по-долу UFK в Москва, UFC в Московска област), до Централната банка на Централната банка на Русия (по-нататък - Пътната карта за превод на сметки в Централната банка на Централния федерален окръг), съобщава следното.

От 6 февруари 2017 г. детайлите за сметките, открити от UFK за град Москва и UFK за Московска област по балансова сметка N 40101 „Приходи, разпределени от федералните органи на финансите между бюджетите на бюджетната система на Руската федерация“ (наричана по-долу 40101 UFC).

1. Нови данни за сметка 40101 UFK в Москва:

Номер на сметка: 40101810045250010041

Банка BIC: 044525000

Име на банката:

2. Нови данни за акаунта 40101 UFK в Московска област:

Номер на сметка: 40101810845250010102

Банка BIC: 044525000

Име на банката:

пълен - Главна дирекция на Централната банка на Руската федерация за Централния федерален окръг,

съкратено - Централна банка на Русия Централен федерален окръг.

В съответствие с Пътната карта за прехвърляне на сметки в Централната банка на Централния федерален окръг по CFD UFK в Москва и UFK в Московска област, те публикуваха информация за промяната в детайли на сметката 40101 и датата на преход към тяхното използване на официални уебсайтове и информирани клиенти, включително териториалните органи на Федералната хазна. , за промяна на данните на сметки 40101 UFK.

В същото време продължават да има случаи на подаване на известия за компенсиране на прекомерно платени (събрани) суми данъци и такси, други постъпления, неустойки, глоби по тях, както и данъчни суми, подлежащи на възстановяване, извършени от администраторите на бюджетни приходи, подчинени на един основен администратор на бюджетни приходи, разположени на териториите на различни съставни субекти на Руската федерация (наричана по-долу Известие за междурегионално прихващане) (код на KFD 0531451), като се посочват данни за нерелевантни (стари) сметки 40101 UFK.

Моля, обърнете внимание, че известията за междурегионалното компенсиране, предоставени от администраторите на бюджетни приходи до териториалните органи на Федералната хазна след 02/06/2017, трябва да съдържат нови данни за сметката 40101 UFC в Москва и UFC в Московска област.

Федералната хазна нарежда на териториалните органи на Федералната хазна да предоставят данните на сметката на 40101 UFC в Москва и UFC в Московска област на администраторите на бюджетни приходи и да гарантират получаването на известия за междурегионални компенсации стриктно в съответствие с подробностите за текущата сметка на U10 40101 в Москва и UFC в Москва област.

R.E.Artyuhin

Електронен текст на документа
изготвен от Кодекс АД и проверен срещу:
официален уебсайт
Съкровищницата на Русия
Алтайска територия
http://altay.roskazna.ru
към 6 март 2017г

Бюджетните средства подлежат на специален контрол от държавата. За тези цели институциите от публичния сектор откриват специални лични сметки във Федералната казна. И защо да отворите такъв личен акаунт на търговска организация и как да го направите правилно, ще разкажем в нашата статия.

Какво е съкровищница

Сметка в Министерството на финансите за юридически лица или касова сметка е отделна сетълмент сметка, открита в териториалния клон на Федералната хазна на Руската федерация. Такива сметки се използват изключително от получатели на бюджетни средства, както и от участници в бюджетния процес. Търговска фирма не трябва да разкъсва такива DMC.

Следователно хазната сметка за търговска организация - какво е това? Това е обикновен DMC, който се отваря в PSC в случай, че търговската организация е участник (клиент, изпълнител или изпълнител) при сключване или изпълнение на държавен договор. С други думи, ако компанията е свързана с държавния договор, тогава тя ще може да получи бюджетно финансиране само по сметката в Министерството на финансите (което сме дефинирали по-горе).

Защо имам нужда от акаунт в хазната

За бюджетните институции KSCh е задължение, тоест държавните служители могат да получават и харчат бюджетни средства само чрез такива DMCs. В противен случай няма да се получава държавно финансиране. Но какво общо има търговската сфера с него?

Определяме каква роля играе Федералната хазна по този въпрос. На първо място, това е пълен контрол върху правилността, законността и целесъобразността на разходването на пари, получени от държавния бюджет. Тъй като получатели на държавни пари могат да бъдат не само бюджетни държавни институции, но и организации с нестопанска цел и търговски фирми, контролът е необходим в тази област на отношенията.

Какво контролира TOFK:

1. Държавни договори за осигуряване на държавни нужди (покупка на стоки, строителство, услуги) на стойност над 100 милиона рубли, при условията на които се предоставя аванс.
2. Договори и споразумения за предоставяне на вноски в уставния капитал или собственост на юридически лица, ако тези инвестиции са източник на финансиране за инвеститорите.
3. Относно сключените споразумения за предоставяне на субсидии и други бюджетни инвестиции на юридически лица.
4. Субсидиране на получатели на бюджетни средства, както и участници в бюджетния процес.
5. По отношение на контрола върху изпълнението на условията на държавни (общински) договори и споразумения на организациите.

Следователно, ако една компания е станала един от участниците в държавен или общински договор, тогава тя ще трябва да отвори KSCh.

Как да отворите сметка в касата: инструкции стъпка по стъпка

Настоящата процедура за откриване и поддържане на лични сметки в TOFK е установена от Федералната хазна на Русия. Към днешна дата процедурата е регламентирана в специална заповед от 17 октомври 2016 г. № 21n (изменена на 28 декември 2017 г.).

За да отворите KSCh за юридически лица, следвайте инструкциите.

Подгответе два ключови документа: заявление за отваряне на личен среден диапазон и карта за образец на подпис. Ако KSCh се планира да се отвори за отделно подразделение на компанията, тогава в допълнение към необходимите документи, подгответе петиция от родителската организация с искане за отваряне на този DMC в TOFK. Направете такава петиция под каквато и да е форма, уверяват ръководителят и главният счетоводител на главната институция. Или да поискате настоящата форма от териториалния орган на хазната.

Формуляр за кандидатстване 05311752

Формуляр на карта за подпис 05311753

Примерната карта за подпис ще трябва да бъде нотариално заверена.

В допълнение към необходимите документи органите на финансите имат право да искат допълнителна информация. Затова подгответе следната документация предварително:

1. Копие от държавния договор, въз основа на което имаше нужда от отваряне на РКС.
2. Извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица относно вписване при създаването на това юридическо лице (копие).
3. Копие от устава на икономическия субект.
4. Копие на удостоверението от Федералната данъчна служба за регистрация на данъкоплатеца.
5. Удостоверение от Фонда за социално осигуряване, че компанията плаща застрахователни премии (ако има такива).

Специалистите по TOF са длъжни да изискват тази информация от съответните държавни агенции и да я сравняват с предоставените документи. ФК трябва да уведоми за решението си в рамките на 5 работни дни.

Търговските предприятия в Русия имат възможност да получават и изпълняват държавни поръчки. Целта на държавния договор е да отговори на нуждите на държавата. Например, можете да получите държавен договор за изграждане или ремонт на тротоар, производство на стоки и услуги, необходими за работа, насочена в полза на цялото общество. Особеността на такова сътрудничество е, че юридическите лица получават финансиране от държавния бюджет, което означава, че разпределените средства са под специален контрол. За да се определи най-ефективно намереното използване на средствата, откриването на сметка в хазната за юридическите лица е задължителна мярка.

Какво представлява касата?

Първо трябва да кажете, че акаунтът в хазната е редовен личен акаунт, неговата особеност е, че е проектиран да получава бюджетни плащания. Ако юридическите лица могат свободно да управляват разплащателна сметка, тогава в този случай това не е напълно вярно, защото парите за нея ще идват от хазната за изпълнение на държавни поръчки и договори.

Този акаунт е необходим само ако юридическите лица получат държавна поръчка за извършване на определени видове работа. В бъдеще бюджетните средства ще се превеждат в тази лична сметка. Този акаунт вече няма специални бележки.

Моля, обърнете внимание, че ако юридическите лица получат държавна поръчка, тогава парите могат да бъдат превеждани само за нейното изпълнение по сметка, открита в касата.

Характеристики на личния акаунт

Необходимо е човек да открие сметка в хазната на юридическите лица, за да осигури контрол от държавните органи върху целевото използване на средства от федералния бюджет. Следователно, всички операции по него са строго контролирани и за да се осигури контрол, участва Министерството на финансите, той следи стриктно спазването на условията на договора, спазването на приложимите закони и подходящото използване на средствата.

Какви са причините за контрол на бюджетните разходи:

• държавна поръчка над 100 милиона рубли;
• споразумение за субсидия и държавни инвестиции;
• нормативен акт, при условията на който се предоставя държавно субсидиране и процедурата по неговото издаване;
• правителствени поръчки, свързани с отбранителния комплекс;
• всякакви договори, свързани с изпълнението на държавен договор.

Федералната хазна е длъжна да проверява обема на извършената работа в съответствие с държавния договор, да следи сроковете за изпълнение на задълженията си, да сравнява изразходваните средства за разходите за определена услуга или работа и всъщност да проверява дали работата е извършена по държавния договор. Тоест всъщност сметката в хазната е необходима изключително за изпълнение на държавни поръчки, а именно парите за нея ще идват от бюджета и ще бъдат изразходвани изключително за нуждите, определени в договора.

Процедурата за откриване на лична сметка

Сега ще отговорим на основния въпрос как да открием сметка в хазната за юридическо лице. Всъщност, за да получите отговор на него, трябва да се обърнете към законодателни актове, а именно Заповед на Федералната хазна № 21 от 17 октомври 2016 г., която урежда процедурата за откриване на сметка в хазната.

Така че, ако обясните съдържанието на документа с прости думи, тогава юридическите лица първо трябва да подготвят документите. Сред тях задължително е заявление и карта с проби от подписи и печати на учредителите. Ако се открие текуща сметка за клона на компанията, тогава е необходимо да изпратите искане от главния офис с искане за откриване на сметка в касата, документ може да бъде подготвен в безплатна форма.

Един от най-важните документи е изявление под формата на номер 05311752. Този документ съдържа цялата основна информация за юридическото лице, включително подробности за фирмата, нейното име и т.н. Вторият по важност документ е карта с образци на подписи, формата на документ 05311753. Този документ е необходим, така че служителите в касата да знаят как изглеждат подписите на основните лица на предприятието. Наличието на образци на подписите на учредителите, както и отпечатъците на печата на предприятието, са необходима мярка за сигурност, доколкото става дума за държавни договори, са включени доста големи суми пари.

Освен това от юридическите лица ще се изисква да притежават всички документи, които имат, включително хартата, TIN, извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица и т.н. Необходимо е да се свържете с представителството на Федералната хазна на мястото на регистрация на юридическото лице, официалният уебсайт на Федералната хазна се намира на интернет адреса http://www.roskazna.ru/. Тук можете да получите интересна информация за регистрация на лична сметка за изпълнение на държавни поръчки.

Моля, обърнете внимание, че след представяне на пълен пакет документи, се отделят 5 работни дни за тяхното разглеждане и вземане на решение, след изтичане на посочения период юридическите лица получават уведомление.

Как се контролира разходите

Както можете да видите, не е толкова трудно да се отвори сметка в касата на практика, основното е правилно да се подготвят и представят всички необходими документи за това. Какво ще се случи след това? Средствата ще бъдат преведени в личната сметка само след подписване на държавния договор и дори в този случай ще бъде невъзможно да ги получите просто така. За да получите пари, ще е необходимо да изпратите документи в касата, потвърждаващи целевото използване на средствата, включително фактури, платежни нареждания и др.

Моля, обърнете внимание, че всеки държавен договор има свой идентификатор: за да получи средства, към заявлението трябва да бъде приложен идентификационен номер за тяхното дебитиране.

Доколкото, както вече беше споменато, държавен договор обикновено се сключва за големи суми, затова държавните органи трябва внимателно да следят използването на отпуснатите средства. Всички документи, свързани с изпълнението на държавната поръчка, трябва да имат подписите на ключовите лица на компанията, а подписите задължително трябва да съответстват на тези, посочени в картата. Ако служителите на Федералната хазна идентифицират някакви нарушения, тогава получаването на средства ще бъде отказано.

Освен всичко друго, пари се отпускат само за изпълнение на онези работи или услуги, които са били предписани в държавния договор. Например, разходните позиции могат да включват закупуване на материали или инструменти, заплати за служители, наемане на изпълнители и подизпълнители. Но в същото време парите не могат да бъдат внесени в уставния капитал на изпълнителя, закупени материали за нуждите на собствената му компания и прехвърлени по всякакви банкови сметки.

За да обобщим, в този случай, ако искате да отворите сметка във Федералната хазна, тогава парите са необходими за изпълнение на държавната поръчка. Тоест, тук средствата, отпуснати от федералния бюджет, трябва да бъдат насочени изключително към онези нужди, които са предвидени в споразумението. А изпълнението на задълженията се следи отблизо от представители на държавния регулаторен орган.