Dalam situasi apa digunakan akun 57 "Transfer dalam perjalanan". Untuk apa ini? Menurut bagan akun akun organisasi, yang disetujui atas perintah Kementerian Keuangan Federasi Rusia No. 94n tanggal 31 Oktober 2000, akun 57 “Transfer dalam perjalanan” mencerminkan aliran uang tunai dalam rubel atau mata uang asing yang disimpan di departemen kas bank atau kantor pos untuk mengkreditkan penyelesaiannya. akun organisasi, tetapi belum dikreditkan dengan sengaja. "
Bahkan, akun 57 "Transfer dalam perjalanan" adalah sementara, dan banyak organisasi melakukannya tanpa agar tidak menyulitkan akuntansi yang sudah rumit. Ini semua tentang interval waktu.
Untuk definisi yang lebih jelas mengenai tujuan akun 57, pertimbangkan secara lebih rinci.
Organisasi mana yang tidak menggunakan akun 57 "Transfer dalam perjalanan"?
1. Jika organisasi Anda memiliki pendapatan perdagangan kecil dan jumlah uang tunai tidak melebihi batas harian.
2. Jika organisasi menggunakan dana yang diterima untuk penyelesaian dengan karyawan dengan upah, untuk penyelesaian dengan pemasok, untuk pengeluaran biaya perjalanan dan lainnya.
3. Jika organisasi melakukan aktivitasnya tanpa menggunakan meja kas hanya melalui rekening koran.
Yaitu uang tunai yang diterima oleh organisasi tidak diserahkan ke bank, tetapi segera digunakan untuk tujuan yang dimaksudkan. Dalam hal ini, hasil langsung ditransfer ke kebutuhan rumah tangga dengan menyusun entri:
Dt 60 Kt 50 - Faktur dibayarkan dari kasir ke pemasok untuk layanan, pekerjaan, barang
Dt 76 Kt 50 - piutang diterbitkan dari meja kas atau penyelesaian dilakukan dengan organisasi lain
Dt 71 Kt 50 - dari jumlah yang dikeluarkan kasir ke sub-laporan, dll.
Untuk menghindari melebihi batas, organisasi memberikan hasil kepada bank atau kolektor untuk mengkreditkan ke rekening giro. Kabel apa yang dicerminkan oleh hal ini?
Situasi standar ketika perusahaan kecil mengeluarkan uang ke bank dengan memposting:
Dt 51 "akun penyelesaian" Kt 50 "Kasir"
Ini mungkin, tetapi ini tidak sepenuhnya benar, karena uang sudah ditarik dari meja kas, dan belum diterima ke dalam rekening giro. Akun 57 "Transfer dalam perjalanan" hanya mencerminkan transfer pendapatan dari perusahaan ke bank secara real time, meskipun operasi ini membutuhkan waktu kurang dari satu hari. Tetapi, jika hasilnya diserahkan ke bank pada malam hari, itu akan dikreditkan ke rekening bank hanya pada hari berikutnya.
Situasi ini terjadi tidak hanya ketika akuntan atau direktur perusahaan, misalnya, memberikan hasil, tetapi juga kolektor.
Seringkali, supermarket besar, dalam perjanjian dengan bank, mendirikan terminal dengan mana pembeli membayar pembeliannya dengan kartu kredit. Perhitungan seperti itu bermanfaat bagi semua orang. Untuk pembeli: itu dihitung dengan cara yang mudah tanpa uang tunai di saku Anda. Untuk organisasi perdagangan: jumlah pembelian mungkin tidak terbatas, apalagi, itu meningkatkan prestise toko. Untuk bank: untuk melakukan operasi, ia mengambil persentase. Tetapi operasi terminal dapat diselesaikan pada malam hari, dan uang hanya dapat ditransfer ke akun berjalan dalam beberapa hari.
Untuk operasi seperti itu dan berlaku akun 57 "transfer dalam perjalanan". Dokumen utama untuk mengkonfirmasi operasi pada akun ini dapat berupa tanda terima dari lembaga kredit, bank, bank tabungan, salinan pernyataan yang menyertai kolektor dan dokumen lainnya.
Posting umum ke akun 57 “Transfer dalam perjalanan”.
Operasi debet akun 57 "Transfer dalam perjalanan"
| Nomor p / p |
Konten operasi | Sesuai akun |
|
| Debit | Pinjaman | ||
| 1 | Uang tunai diterima di perjalanan | 50 | 57 |
| 2 | Dana yang dikreditkan ke rekening bank organisasi telah dikreditkan | 51 | 57 |
| 3 | Dana yang dikreditkan ke akun mata uang asing dikreditkan | 52 | 57 |
| 4 | Dana yang dikreditkan ke akun khusus dikreditkan | 55 | 57 |
| 5 | Pengembalian uang tunai yang diterima secara berlebihan dana dari pelanggan yang belum dikreditkan ke akun saat ini organisasi |
62 | 57 |
| 6 | Uang ditransfer ke pribadi akun karyawan, dengan pengecualian penyelesaian penggajian dan penyelesaian dengan orang-orang yang bertanggung jawab, tetapi tetap saja tidak dikreditkan ke akun saat ini organisasi |
73 | 57 |
| 7 | penyusutan CBR |
91 | 57 |
Operasi debet akun 57 "Transfer dalam perjalanan".
| Nomor p / p |
Konten operasi | Sesuai akun |
|
| Debit | Pinjaman | ||
| 1 | Jumlah dikumpulkan dari kasir ke kolektor atau pesanan pos dibuat untuk dikreditkan ke penyelesaian atau akun khusus | 57 | 50 |
| 2 | Uang dikeluarkan dari akun saat ini untuk dikreditkan ke meja kas organisasi | 57 | 51 |
| 3 | Dana mata uang ditransfer untuk mengkreditkan ke akun saat ini atau dana mata uang ditransfer dari satu akun mata uang ke yang lain | 57 | 52 |
| 4 | Uang ditransfer dari rekening bank khusus untuk pembelian mata uang (penjualan) |
57 | 55 |
| 5 | Uang tunai diterima dari pembeli tetapi belum dikreditkan ke rekening bank organisasi |
57 | 62 |
| 6 | Pinjaman jangka pendek diterima, tetapi belum dikreditkan ke akun lancar | 57 | 66 |
| 7 | Menerima pinjaman jangka panjang, tetapi belum dikreditkan ke akun berjalan | 57 | 67 |
| 8 | Menerima uang tunai dari organisasi pihak ketiga, tetapi belum dikreditkan ke akun saat ini |
57 | 76 |
| 9 | Menerima dana dari cabang, kantor perwakilan, cabang dan subdivisi terpisah lainnya, tetapi belum dikreditkan ke rekening bank | 57 | 79 |
| 10 | Pendapatan dari penjualan barang, kinerja pekerjaan, penyediaan layanan, pengalihan hak properti, tetapi belum dikreditkan ke rekening bank |
57 | 90 |
| 11 | Refleksi selisih kurs untuk mata uang yang dijual di tingkat kenaikan Bank Sentral Federasi Rusia |
57 | 91 |
Dengan demikian, akun 57 "Transfer dalam perjalanan" diperlukan untuk menghitung arus kas dari operasi dengan jangka waktu melebihi 1 hari perbankan. Ini termasuk:
Uang tunai yang dikontribusikan perusahaan ke meja kas kantor pos atau bank tabungan saat mentransfernya ke rekening pemasok.
Uang tunai yang diserahkan perusahaan pada malam hari ke meja kas bank atau ditransfer ke kolektor.
Jika suatu perusahaan memiliki beberapa akun terbuka, maka dana yang ditransfer perusahaan dari satu akun mata uang ke akun mata uang lain, atau dari akun saat ini ke akun mata uang asing dan sebaliknya.
Jika perusahaan memiliki kartu plastik korporat di satu bank, dan rekening giro dibuka di bank lain, maka dana yang dikirimkan perusahaan ke kartu ini.
Debit akun 57 memperhitungkan operasi akun dengan dasar di mana perusahaan melakukan transfer dana, dengan pinjaman - mengkreditkan dana ini ke akun lancar atau mata uang asing.
Akuntansi analitik untuk akun 57 “Transfer dalam perjalanan” dilakukan dalam konteks metode transfer dana, atau dari jenis mata uang. Jika perusahaan, misalnya, hanya bekerja dengan kolektor, maka tidak masuk akal untuk membuka analitik pada akun 57.
Jika organisasi memberikan hasil kepada pengumpul dan menyelesaikan melalui kartu kredit, maka Anda dapat membuka, misalnya, untuk hasil yang dikumpulkan dari akun 57 “Transfer dalam perjalanan” subkount 1 “pengumpulan”, dan untuk kartu kredit, subakun 2 “Pembayaran dengan kartu kredit” .
Jika toko memiliki banyak unit, maka menurut akun 57 "Transfer dalam perjalanan" akan lebih mudah untuk membuat rincian berdasarkan unit. Jadi, Anda dapat melacak arus kas di setiap unit.
Toko Alyonushka memiliki tiga outlet. Setiap hari, toko memberi pemasukan kepada kolektor. Pendapatan untuk toko 1 berjumlah 20.000 rubel, untuk toko 2 - 30.000 rubel, untuk toko 3 - 50.000 rubel. Entri akuntansi:
Dt 57 -1 Kt 50 \u003d 20 000 - Pengiriman pendapatan ke kolektor di toko 1
Dt 57 -2 Kt 50 \u003d 30 000 - Pengiriman pendapatan ke kolektor di toko 2
D-57 -3 Kt 50 \u003d 50 000 - Pengiriman pendapatan ke kolektor di toko 3
Setelah menerima pernyataan dari akun saat ini, akuntan membuat entri:
Dt 51 Kt 57-1 \u003d 20 000 - Mengkredit ke akun berjalan hasil dari kolektor untuk toko 1 (tas 215)
Dt 51 Kt 57-2 \u003d 29 900 - Mengkredit ke akun berjalan hasil dari kolektor untuk toko 2 (tas 216)
Dt 51 Kt 57-3 \u003d 50 200 - Mengkredit ke akun berjalan hasil dari kolektor untuk toko 3 (tas 217)
Dengan demikian, toko 2 melakukan investasi kurang dari 100 rubel, dan toko 3 - investasi 200 rubel.
Dalam transaksi mata uang (ketika mentransfer mata uang dari satu akun ke yang lain dibuka dengan bank yang berbeda, atau ketika mentransfer dari akun mata uang asing ke akun berjalan), perbedaan nilai tukar terbentuk pada akun 57 karena perbedaan dalam tingkat perbankan domestik.
Buku gratis
Lebih tepatnya berlibur!
Untuk mendapatkan buku gratis, masukkan data dalam formulir di bawah ini dan klik tombol "Dapatkan buku".
Dalam artikel ini, kita akan berbicara tentang seluk-beluk akuntansi untuk dana perusahaan yang sedang dalam perjalanan.
Apa yang akan dibahas
Uang tunai dalam perjalanan adalah aset keuangan suatu perusahaan yang telah ditransfer ke departemen kas organisasi kredit, pos atau perbankan untuk dikreditkan ke rekening penyelesaian (DMC) perusahaan, tetapi yang belum tiba, yang tidak tercermin dalam kedatangan akun lancar. Dalam kebanyakan kasus, kita berbicara tentang pendapatan perusahaan.
Untuk akuntansi jenis aset keuangan ini, Pesanan Kementerian Keuangan No. 94n memberikan akun akuntansi terpisah. Dengan kata lain, akun 57 "Transfer dalam perjalanan" dimaksudkan untuk mencerminkan informasi tentang transfer uang yang dilakukan tidak hanya dalam rubel, tetapi juga dalam mata uang asing.
Dalam bahasa sederhana, 57 akun mencerminkan jumlah uang yang disetor melalui meja kas bank atau kantor pos yang menguntungkan perusahaan, tetapi belum tiba di DMC. Dasar untuk membuat entri yang tepat dalam akuntansi adalah kwitansi, lembar koleksi yang menyertai, dokumen pembayaran serupa.
Ketika 57 akun digunakan
Akun ini hanya boleh digunakan jika diperlukan sejumlah waktu tertentu untuk melakukan transaksi pendapatan atau pengeluaran di bawah DMC, tetapi tidak kurang dari satu hari. Artinya, jika operasi mengkredit atau mendebit uang dari DMC perusahaan membutuhkan dua hari atau lebih, maka perusahaan wajib menerapkan akun 57 dalam akuntansi.
Perhatikan situasi di mana tidak perlu menggunakan akun 57:
- Organisasi yang menerima pendapatan dalam bentuk tunai, yang jumlahnya tidak melebihi batas kas yang ditetapkan.
- Perusahaan yang menggunakan pembayaran tanpa uang tunai secara eksklusif.
- Perusahaan yang membelanjakan dana untuk pembayaran upah kepada staf, pada penerbitan sub-laporan perjalanan, untuk penyelesaian dengan pemasok.
Karakteristik akun
Akun sintetis 57 milik grup akun aktif. Oleh karena itu, ketika mengirim transfer uang ke DMC, catatan akuntansi debit dihasilkan, dan ketika uang dikreditkan ke DMC, catatan kredit terbentuk.
Dalam akuntansi, subakun disediakan:
- 57-01 - menurut subaccount ini, informasi dihasilkan pada transaksi tentang transfer jumlah uang dalam rubel yang setara;
- 57-02 - tunduk pada refleksi informasi tentang pergerakan mata uang asing dalam perjalanan;
- subaccount 57-03 - merangkum informasi tentang operasi yang dilakukan menggunakan kartu pembayaran, yaitu, tentang mendapatkan operasi.
Saat membuat laporan arus kas, akun 57 memperhitungkan. Artinya, uang tunai dalam perjalanan tunduk pada refleksi dalam pernyataan ini. Sertakan dalam laporan tentang pergerakan debit dari debit pada hitungan. 57. Perhatikan bahwa operasi dalam mata uang asing harus dikonversi menjadi rubel sesuai dengan prosedur yang ditetapkan oleh PBU 3/2006.
Cara menutup akun 57
Saat mengkreditkan uang ke DMC, akun 57 harus ditutup. Artinya, jumlah dalam perjalanan harus dikapitalisasi pada DMC. Selain itu, akun harus ditutup selama memperoleh operasi. Ketika melakukan transfer dalam mata uang asing, operasi akan dikonversi menjadi rubel sesuai dengan paragraf 4-6, 20 dari PBU 3/2006. Ketika menceritakan transaksi, perbedaan nilai tukar hampir selalu muncul, yang tercermin dalam pendapatan atau pengeluaran lain dari perusahaan.
Kabel Khas
Mengapa 57 akun merah? Untuk menemukan kesalahan, periksa analitik akun. Mungkin, selama registrasi operasi bisnis ada reassortment. Juga, kesalahan dapat terjadi ketika membentuk posting tambahan untuk membayar layanan dari bank yang mengakuisisi (Debit 62, 91-02 Kredit 51). Perhatikan bahwa komisi didebit langsung dari akun. 57, yaitu, kabel tambahan tidak boleh dibentuk.
Dengan memperoleh 1C 8.3 berarti tidak lebih dari pembayaran biasa dengan kartu kredit.
Organisasi - penjual menyimpulkan perjanjian perolehan dengan bank mana pun dan membuka rekening giro di bank ini. Bank, pada gilirannya, menyediakan terminal untuk membaca data saldo pada kartu pembeli dan menghapus jumlah pembelian. Terminal-terminal ini dapat disediakan baik untuk biaya maupun untuk sewa gratis. Juga, untuk mendapatkan layanan, bank mengambil persentase tertentu sebagai hadiah dari setiap pembelian.
Harap dicatat bahwa ketika membayar pembelian, dana tidak datang ke akun penjual, tetapi ke bank layanan itu sendiri. Tidak praktis untuk memproses setiap pembelian. Lebih lanjut, bank dengan mana kontrak tersebut berakhir mentransfer uang segera untuk beberapa pembelian, dengan demikian membayar utangnya kepada penjual.
Untuk memperhitungkan dana yang telah didebit dari kartu pembeli, tetapi belum dikreditkan kepada kami, akun khusus 57,03 dimaksudkan. Uang tercermin dalam akun ini sampai kami menerima konfirmasi transfer uang aktual ke rekening kami saat ini.
Pertama-tama, kita perlu memeriksa apakah kita memiliki semua pengaturan untuk menggunakan mengakuisisi dalam program 1C: Accounting 3.0.
Pergi ke bagian "Utama" dan pilih item "Fungsionalitas".
Pada tab "Bank dan meja kas" dan atur bendera di pengaturan "Kartu pembayaran". Dalam kasus kami, bagian fungsionalitas ini sudah dimasukkan sebelumnya. Kami tidak dapat menonaktifkannya karena program telah menyertakan laporan penjualan ritel dan transaksi kartu bank.
Refleksi mengakuisisi dalam Akuntansi 1C
Pertama, kami merefleksikan dalam 1C penjualan satu kilogram permen Tupai. Ini dapat dilakukan untuk DOS / USN / UTII menggunakan dokumen "Implementasi (tindakan, faktur)".
Selanjutnya, Anda perlu membuat dokumen "Operasi Kartu Pembayaran". Ini dapat dilakukan baik dari menu "Bank dan meja kas", dan berdasarkan pada dokumen penjualan yang baru saja dimasukkan. Kami akan memilih metode kedua, karena jauh lebih sederhana.
Semua detail kecuali untuk jenis pembayaran diganti ke dalam dokumen yang dibuat secara otomatis. Dalam bidang ini, kita akan memilih mengakuisisi dari Sberbank, karena dalam kerangka contoh kita, dengan dia perjanjian yang sesuai telah disepakati.
Perhatikansehingga jenis transaksi default ke "Pembayaran dari pembeli." Kami tidak akan mengubahnya, karena “Pendapatan ritel”, sebagai aturan, digunakan untuk mencerminkan data ini di outlet ritel non-otomatis dengan jumlah total tertentu.
Dalam 1C mendapatkan transaksi, Anda dapat melihat apa yang disebutkan sebelumnya. Uang yang diterima sebenarnya belum di rekening bank kami, tetapi di bank, sehingga jumlah 350 rubel diterima di akun 57,03.
Mengakuisisi dan eceran
Dalam penjualan ritel, pembayaran yang diperoleh tercermin dalam. Dalam hal ini, semuanya dilakukan secara otomatis. Data pembayaran seperti itu ditampilkan pada tab "Pembayaran tanpa uang tunai".
Dokumen ini membuat posting yang ditunjukkan pada gambar di bawah ini.
Arus kas dari bank
Sampai bank yang melayani terminal kami yang mengakuisisi, mentransfer dana dari penjualan ke rekening kami saat ini, jumlah ini akan dikreditkan ke rekening 57.03. Refleksi dalam program tentang fakta mentransfer uang ke rekening organisasi kita dibuat.
Dokumen ini dapat dibuat secara otomatis saat mengunduh pernyataan dari bank klien. Anda juga dapat menambahkannya ke database secara manual menggunakan item "Laporan bank" dari bagian "Bank dan meja kas".
Sebagai bagian dari contoh ini, kami akan membuat tanda terima ke akun saat ini langsung dari dokumen "Operasi Kartu Pembayaran".
Dokumen dibuat dan sepenuhnya diisi secara otomatis. Periksa kebenaran semua detail dan habiskan.
Akibatnya, jumlah dari penjualan permen Squirrel dalam jumlah 350 rubel diterima dari akun 57,03 ke akun 51 "Akun penyelesaian". Dengan demikian, hutang Sberbank kepada organisasi kami telah dilunasi.
Lihat juga video pada topik:
Belajar memasuki operasi akuisisi (1C: Akuntansi 8.3, revisi 3.0)
2017-06-13T22: 31: 11 + 00: 00Hari ini kita akan belajar cara memasukkan pembayaran dari pelanggan melalui kartu pembayaran (Visa, MasterCard, dan lainnya).
Dengan cara lain, operasi semacam itu juga disebut mengakuisisi:
Di jurnal yang terbuka, klik tombol "Buat":
Jenis operasi yang kami miliki secara alami adalah "Pendapatan Ritel":
Kami mengisi tanggal dan bidang gudang (dengan jenis outlet penjualan manual):
Kami membuat jenis pembayaran baru:
- Jenis Pembayaran: Kartu Pembayaran
- Nama: misalnya, Visa
- Counterparty: bank yang mengakuisisi VTB kami
- Kontrak: Perjanjian perolehan (Anda juga dapat menentukan nomor dan tanggal)
Jangan lupa juga menunjukkan persentase komisi bank untuk mendapatkan layanan (1%).
Ternyata seperti ini:
Kami menunjukkan jumlah pembayaran dan menyusun dokumen:
Mari kita lihat kabel (tombol DtKt):
Benar:
62.R (pembeli eceran) 90.01.1 (pendapatan) 100.000 (pendapatan tercermin)
57.03 (transfer dalam perjalanan) 62.R (pembeli eceran) 100.000 (pendapatan dalam perjalanan, diharapkan untuk mentransfer dari bank yang mengakuisisi ke rekening bank kami)
Menurut ekstrak tanggal 2 Januari, uang (tidak termasuk komisi) ditransfer ke akun kami saat ini.
Untuk mencerminkan penerimaan uang, kita akan pergi ke dokumen "Pembayaran dengan Kartu Pembayaran" yang baru saja kita buat dan buat "Tanda Terima ke akun saat ini" berdasarkan hal itu:
Harap dicatat bahwa program ini secara otomatis mengalokasikan komisi bank (dalam hal ini 1.000 rubel):
Dan menghubungkannya dengan pengeluaran lain (akun 91.02):
Mari kita menggambar dokumen dan melihat postingnya (tombol DtKt):
Benar:
51 (rekening bank kami) 57.03 (transfer dalam perjalanan) 99.000 (pembayaran dikurangi komisi yang dibebankan ke akun kami)
91.02 (pengeluaran lain) 57.03 (transfer dalam perjalanan) 1.000 (biaya untuk pembayaran biaya untuk mendapatkan)
Omong-omong, jika pendapatannya bukan eceran (62.Р), tetapi pembayaran reguler dari pembeli (rekanan tertentu), kita seharusnya memilih jenis operasi "Pembayaran dari pembeli" dan kemudian alih-alih 62.Р, 62,01 akan muncul di mana-mana alih-alih menunjukkan oleh kami dari pembeli (rekanan).
Itu saja
Ngomong-ngomong, untuk pelajaran baru ...
Salam Vladimir Milkin (guru
Dalam "1C: Accounting 8" (rev. 3.0) mulai dari versi 3.0.42, ketika mentransfer dana antara akun organisasi dan meja kas, akun 57 "Transfer dalam perjalanan" dapat digunakan. Sekarang, dengan bantuan pengaturan kebijakan akuntansi, tergantung pada persyaratan akuntansi yang ada di organisasi dan spesifik dari proses bisnis, pengguna dapat mengaktifkan atau menonaktifkan penggunaan akun 57 dalam laporan bank dan dokumen tunai.
Sebelumnya, program hanya memiliki satu opsi untuk mentransfer dana antara bank dan meja kas organisasi, dan itu tidak menyediakan untuk penggunaan akun 57. Pengiriman pendapatan tunai ke bank dicatat dengan memposting Debit 51 Kredit 50.
Bahkan, transfer uang tunai ke bank terdiri dari dua tahap: masalah uang kepada karyawan dari meja kas dan transfer mereka ke rekening organisasi. Dan meskipun dua operasi ini biasanya selesai dalam satu hari, mereka terbelah waktu. Situasi yang tidak terduga juga dimungkinkan - perampokan, kecelakaan atau penundaan sepele. Akibatnya, uang yang dikeluarkan pada malam hari hanya bisa di bank keesokan paginya. Di sini, sesuai dengan aturan akuntansi, perlu untuk menggunakan akun 57 "Transfer di jalan". Dan sekarang ada kesempatan seperti itu!
Sehingga operasi transfer tunai dicerminkan oleh dua postingan sesuai dengan akun 57, dalam register informasi Kebijakan akuntansi di bookmark Bank dan meja kas bendera harus disetel Gunakan akun 57 "Transfer dalam perjalanan" saat mentransfer dana (selanjutnya - ) (Gbr. 1). Jika bendera dihapus, maka akun 57 tidak digunakan.
Mentransfer uang antar rekening organisasi
Ketika Anda memuat pernyataan bank yang berisi operasi untuk mentransfer dana dari satu akun organisasi ke akun lain, dokumen secara otomatis dibuat:
- Hapusbukukan dari akun saat inidengan jenis operasi Transfer ke akun lain dari organisasi;
- dengan jenis operasi Transfer dari akun lain.
Posting yang dihasilkan oleh dokumen-dokumen ini Gunakan akun 57 “Transfer dalam perjalanan” posting akan terlihat seperti ini:
Debit 57 Kredit 51 - untuk jumlah yang didebit dari akun saat ini; Debit 51 Kredit 57 - untuk jumlah yang dikreditkan ke akun saat ini.
Hapusbukukan dari akun saat ini kabel terbentuk:
Debit 51 Kredit 51 - untuk jumlah yang didebit dari akun saat ini.
Dokumen Tanda terima ke akun saat ini
Menyetorkan uang ke rekening giro
Akses ke daftar semua dokumen tunai dalam program dilakukan oleh hyperlink Dokumen tunai dari bagian Bank dan meja kas.
Pencairan uang tunai dari meja kas perusahaan didaftarkan menggunakan dokumen sistem akuntansi Penarikan uang tunaidengan jenis operasi Setoran tunai ke bank. Ketika laporan bank yang berisi transaksi untuk menyetor uang tunai ke dalam rekening giro dimasukkan ke dalam program, sebuah dokumen secara otomatis dibuat Tanda terima ke akun saat ini dengan jenis operasi Setoran tunai Tanda terima ke akun saat ini dan Penarikan uang tunai, tergantung pada pengaturan kebijakan akuntansi. Dengan flag yang ditetapkan Gunakan akun 57 “Transfer dalam perjalanan” posting akan sebagai berikut (Gbr. 2):
Debit 57 Kredit 50 - untuk jumlah yang dikeluarkan dari meja kas; Debit 51 Kredit 57 - untuk jumlah yang dikreditkan ke akun saat ini. 
Jika bendera dinonaktifkan, maka saat memegang dokumen Penarikan uang tunai kabel terbentuk:
Debit 51 Kredit 50 - untuk jumlah uang yang dikeluarkan dari meja kas.
Dokumen Tanda terima ke akun saat ini dalam hal ini tidak membentuk postingan.
Penarikan uang tunai dari akun
Penerimaan uang di meja kas perusahaan didokumentasikan Kwitansi tunai dengan jenis operasi Penarikan tunai di bank.
Ketika laporan bank yang berisi operasi untuk menarik uang tunai dari rekening saat ini dimasukkan ke dalam program, sebuah dokumen secara otomatis dibuat Hapusbukukan dari akun saat ini dengan jenis operasi Penarikan uang tunai. Posting Dokumen Hapusbukukan dari akun saat ini dan Kwitansi tunai, tergantung pada pengaturan kebijakan akuntansi. Dengan flag yang ditetapkan Gunakan akun 57 “Transfer dalam perjalanan”posting akan terlihat seperti ini:
Debit 57 Kredit 51 - untuk jumlah yang didebit dari akun saat ini; Debit 50 Kredit 57 - untuk jumlah yang dibayarkan ke kasir.
Ketika bendera dinonaktifkan diposting dokumen Kwitansi tunai membentuk kabel berikut:
Debit 50 Kredit 51
Dalam jumlah uang tunai disetor tunai.
Dokumen Hapusbukukan dari akun penyelesaian transaksi dalam hal ini tidak terbentuk. Jika organisasi menggunakan layanan kolektor, maka dalam pengaturan fungsi (bagian Utama -\u003e Fungsionalitas) pada bookmark Bank dan meja kas bendera harus disetel Koleksi (gbr. 3). Dalam dokumen Tanda terima ke akun saat ini dan Penarikan uang tunai jenis operasi ditambahkan Koleksi, di mana akun 57 diaktifkan secara otomatis.
Cara mengatur ulang register dalam 1s 8
3 laporan materi cetak
Buku Pegangan "Cara untuk mencerminkan gaji dalam akuntansi yang diatur
Mengisi OKE dalam pelaporan
Perputaran persediaan