május 7-i 79 fz. Szövetségi törvény "A személyek bizonyos kategóriáinak számlák (betét) megnyitásának és birtoklásának, készpénznek és értéktárgyaknak az Orosz Föderáció területén kívüli külföldi bankokban való tartásának, saját és (vagy) használatának tilalmáról

valutaértékek - ezek néhány devizaeszköz, amelyek magukban foglalják:

devizában denominált értékpapírok. Ezek olyan részvények, kötvények, akkreditívek, csekkek, váltók és egyéb adósságkötelezettségek, amelyek devizában vannak nyilvántartva;

külföldi valuta; Oroszországban például dollár, euró.

drágakövek nyers és feldolgozott formában (smaragd, gyémánt, alexandrit, rubin, gyöngy, zafír);

nemesfémek (arany, ezüst, platina);

platina csoportba tartozó fémek (palládium, irídium, ruténium, ródium, ozmium), kivéve a felsorolt ​​fémekből az ékszereket és háztartási cikkeket, azok törmelékét, köveit.

A valutaértékekkel kapcsolatban az állam általában korlátozott kezelési rendszert állapít meg.

Devizaértékek és könyvelés ill

Jövedelemadóra és könyvelés a „devizaértékek” kifejezés azért fontos, mert lehetővé teszi az érték újraszámítását egy deviza árfolyamának változása kapcsán, ami pozitív vagy negatív árfolyamkülönbözet ​​kialakulását eredményezi.

A számvitelben a pozitív árfolyam-különbözet ​​a 91. „Egyéb bevételek és ráfordítások” számlán, az „Egyéb bevételek” alszámlán, a negatív árfolyam-különbözet ​​a 91. „Egyéb bevételek és ráfordítások”, „Egyéb ráfordítások” alszámlán szerepel.

Az adóelszámolásban a pozitív árfolyam-különbözet ​​nem működési bevételként, a negatív árfolyam-különbözet ​​pedig nem működési ráfordításként kerül elszámolásra.

A hatályos jogszabályok és valutaértékek

Az Orosz Föderációban a valutaértékek fogalma olyan norma, amely számos szabályozási jogi aktusban megjelenik.

A főbb cselekmények a következők:

Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve. Művészet. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 141. cikke általában meghatározza a valutaértékek ilyen fogalmát - ez egyfajta ingatlan. Annak tisztázására pedig, hogy mit kell érteni ezen az ingatlanon, a Ptk jogi aktusok a valutával végzett tranzakciók állami szabályozásáról.

A „valutaértékek” fogalmába foglaltakat a 2003. december 10-i 173-FZ „A valutaszabályozásés valutaszabályozás". Az 1. cikk (1) bekezdésének 5. albekezdése ily módon határozza meg a valutaértékek kategóriáit - ezek a deviza és a külső (nem orosz) kibocsátók értékpapírjai.

Így a valutaszabályozásról és -ellenőrzésről szóló, 2013. december 10-én kelt, 173-FZ számú hatályos törvény szerint az értéktárgyak 2 fajtája minősül valutaértéknek: a külső értékpapírok és a deviza.

Ugyanakkor megjegyezzük, hogy a 173-FZ törvény 1. cikkének teljes (1) bekezdése a nemzetközi fizetési eszközként elfogadott tárgyak listája, amelyekkel az Orosz Föderációban állami szinten szabályozzák a tranzakciókat.

Így elmondhatjuk, hogy a valutaérték fogalma tágabb kategória, mint a deviza és az értékpapírok.

Devizaértékek: koncepció és összetétel

A valutaszabályozásról és -ellenőrzésről szóló törvény első cikkelye a törvényben használatos fogalmi apparátust biztosít.

E rendelkezések szerint az orosz "valuta" a következőkből áll:

az Orosz Bank készpénzes bankjegyei (érmék, bankjegyek);

nem készpénzes pénzeszközök bankszámlákon és betéteken.

A külföldi "valuta" a következőket tartalmazza:

készpénz bankjegyek(érmék, kincstárjegyek, bankjegyek) külföldi államok;

denominált bankszámlákon és betéteken lévő készpénz nélküli pénzeszközök pénzegységek külföldi országok, valamint a nemzetközi elszámolási vagy pénzegységek.

Meg kell jegyezni, hogy a korábbi valutaértékek nemcsak értékpapírokat és valutát tartalmaztak, hanem nemesfémeket és köveket is.

Jelenleg azonban a valutaszabályozásról és -ellenőrzésről szóló törvény szerint például az arany, a gyémánt, az ezüst stb. nem tartoznak a valutaértékek közé.

Ennek megfelelően kikerülnek a valutaszabályozás szférájából.

A keringésük azonban szabályozott külön jogszabály. A legfontosabb számukra a nemesfémekről és a nemeskövekről szóló, 1998. március 26-i 41-FZ.

A hatályos jogszabály csak a devizát és a külső értékpapírokat minősíti devizaértéknek.

Milyen értékeket szabályoz a valutaszabályozásról és -ellenőrzésről szóló törvény

(1) bekezdése szerint A 173-FZ törvény 1. §-a szerint azok a tárgyak, amelyekkel a külkereskedelmi kapcsolatok állami szabályozása alá esnek, a következők:

Pénz bankjegyek, kincstárjegyek és érmék formájában. Ezenkívül más államok és az Orosz Föderáció is kiadta.

Felhívjuk figyelmét, hogy ha a bankjegyek elavultak vagy sérültek, de forgalomban lévőre cserélhetők, akkor figyelembe kell venni, hogy a közvetlen fizetésre nem alkalmas bankjegyek is valutaértékek.

Készpénz nélküli készpénz. Sőt, mind devizában, mind orosz rubelben.

Értékpapírok okmányos és nem okmányos formában, amelyek névértéke devizában és orosz rubelben van kifejezve.

Így, ha a gyakorlatban alkalmazzuk az Orosz Föderáció devizatárgyak forgalmát szabályozó törvényeit, akkor figyelembe kell vennünk mindazokat, amelyeket az Art. 173-FZ törvény 1. cikke és a fenti kategóriák. Vagyis ezek mind valutaértékek.

Anyagi valutaértékek

A valutatárgyak forgalmának szabályozása érdekében néhányat külön csoportba sorolnak és különítenek el - ezek olyan valutaértékek, amelyek anyagi formával rendelkeznek.

Ezek bankjegyek és okmányos értékpapírok. Az ilyen objektumokat anyagi valutaértékeknek nevezzük.

Értékpapírok és valutaértékek

Vegye figyelembe, hogy a koncepció értékes papírokat az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 142. cikkében meghatározott.

Rendelkezései szerint ide tartoznak a kötvények, váltók, részvények, befektetési jegyek, jelzálogkölcsönök, fuvarlevelek, csekkek és egyéb értékpapírok.

A devizaszabályozás szempontjából az értékpapírokat belső értékpapírokra és külső értékpapírokra osztják.

A külső értékpapír fogalmát a jogszabályok olyan értékpapírokként határozzák meg, amelyek nem kapcsolódnak belső értékpapírokhoz.

Különös hangsúlyt kap ugyanakkor, hogy ide tartoznak az ún. nem okmányos értékpapírok (ez a klasszikus papírformával nem rendelkező, számlabejegyzés formájában megjelenő értékpapírok neve).

A valutaszabályozásról és -ellenőrzésről szóló törvény rendelkezései szerint a belföldi értékpapírok közé tartoznak:

kibocsátott értékpapírok orosz valuta, akinek kiadását Oroszországban regisztrálták;

egyéb Oroszországban elhelyezett és orosz valuta fogadására jogosító értékpapírok.

A belföldi értékpapírokkal folytatott devizaügyletek a devizaszabályozásról és -ellenőrzésről szóló törvény hatálya alá tartoznak, ha megbízásukban nem rezidens vesz részt.

A rezidensek közötti ilyen tranzakciókra pedig nem vonatkoznak a valutaszabályozás szabályai.

Ami a valutaértékeket illeti, a törvény meghatározza a szabályokat:

valutaértékek behozatala az Orosz Föderáció területére és valutaértékek exportja az Orosz Föderáció területéről;

átutalás számláról számlára, valamint számlanyitás nélkül;

deviza és devizacsekkek adásvétele.

Ugyanakkor egyes műveletek korlátozottak vagy teljesen tiltottak lehetnek.

Így a mai napig a rezidens magánszemélyek közötti devizaátutalások összege a belföldi számlákra korlátozódik külföldi bankok; A devizaértékekkel folytatott tranzakciók a rezidensek között néhány kivételtől eltekintve tilosak.

Eredmények

Az orosz szabályozási jogszabályokban a valutaértékek ilyen meghatározása devizaként és értékpapírként van megfogalmazva.

Ugyanakkor figyelembe véve az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének rendelkezéseit és az állami szabályozás gyakorlati alkalmazását valuta tranzakciók az Orosz Föderációban mindaz, ami az Art. (1) bekezdésében szerepel. 1 FZ No. 173-FZ.

Van még kérdése a könyveléssel és az adókkal kapcsolatban? Kérdezd meg őket a könyvelési fórumon.

Pénznemek: részletek könyvelőnek

• A kriptovaluta jogi státusza

  A devizaértékek rezidensének jogi alapon történő előnye, valamint a valutaértékek jogalapként történő használata, valamint a valutaértékek, az Orosz Föderáció valutája és a belföldi értékpapírok használata. .. devizaértékek, az Orosz Föderáció valutája és belföldi értéktárgyak nem rezidens általi elidegenítése nem rezidens javára .vagy kriptovaluták értékesítése valutaértékek használatával (deviza és külső érték... Így a virtuális valuta nem valutaérték (deviza és külső érték...

• Az Alkotmánybíróság és a Legfelsőbb Bíróság adóügyi kérdésekkel kapcsolatos fontos jogi álláspontjai 2017. IV.

  Fémszámla, devizaértékekre nem vonatkozik, ezért azok átértékelése során nem ... és devizaellenőrzés, mely szerint a deviza és a külső ... számvitel devizaértékként kerül elszámolásra, átértékelésre kerül sor az devizaértékek és követelések (kötelezettségek), amelyek értéke ... fémszámla, devizaértékhez nem kapcsolódik, és nem követelmény (kötelezettség ...

• Az Orosz Föderáció Legfelsőbb Bíróságának adóvitákra vonatkozó gyakorlata 2017 novemberében

  A számviteli átértékelés a devizaértékek és követelések (kötelezettségek) vonatkozásában történik, amelyek értéke ... devizaszabályozás és devizaellenőrzés „deviza és külső ... fémszámla devizaértékként kerül elszámolásra, nem valutaértékekre vonatkoznak, és nem kötelezőek (kötelezettség.. .

2013. május 7-i 79-FZ szövetségi törvény (a 2019. május 1-jén módosított) „A bizonyos kategóriák számlát nyitni és számlát (betétet) tartani, készpénzt és értéktárgyakat bent tartani külföldi bankok területén kívül található Orosz Föderáció, saját és (vagy) külföldi felhasználású pénzügyi eszközök"(módosítva és kiegészítve, hatályos 2019.08.06.)

Állami Duma

Szövetségi Tanács

Bírói gyakorlat és jogszabályok - 79-FZ A személyek bizonyos kategóriáinak tiltásáról, hogy számlákat (betéteket) nyissanak és tartsanak, készpénzt és értéktárgyakat tartsanak az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, külföldi pénzügyi eszközöket birtokoljanak és (vagy) használjanak.

Egy köztisztviselő nyilatkozata a 2013. május 7-i N 79-FZ szövetségi törvény követelményeinek betartásának lehetetlenségéről "A személyek bizonyos kategóriái számára, hogy számlát (betétet) nyissanak és tartsanak, készpénzt és értéktárgyakat tartsanak külföldön. az Orosz Föderáció területén kívül található bankok külföldi pénzügyi eszközöket birtokolnak és (vagy) használnak."<4>(a továbbiakban - Szövetségi törvény "A személyek bizonyos kategóriáinak számlák (betét) nyitásának és birtoklásának, készpénznek és értéktárgyaknak az Orosz Föderáció területén kívüli külföldi bankokban való tartásának, külföldi pénzügyi eszközök birtoklásának és (vagy) használatának tilalmáról" ) letartóztatással, a külföldi állam illetékes hatóságai által elrendelt rendelkezési tilalom kapcsán annak a külföldi államnak a jogszabályai szerint, amelynek területén számla (betét) található, készpénzt és értéktárgyat külföldi bankban tárolnak és (vagy) külföldi pénzügyi eszközök vannak, vagy egyéb olyan körülményekkel összefüggésben, amelyek nem az ő akaratától, illetve felesége (házastársa) és kiskorú gyermekei akaratától függnek;

KÉPVISELŐI TANÁCS

ROGOVSZKI TELEPÜLÉSEK MOSZKVA VÁROSBAN

MEGOLDÁS sz. 29/2

Az „Egyesek tilalmáról” szóló rendelet jóváhagyásáról

készpénzt és értéktárgyakat tárolni

kívül található külföldi bankokban

az Orosz Föderáció területén, saját és (vagy)

külföldi pénzügyi eszközöket használni"

A 2013.05.07-i szövetségi törvénnyel összhangban. 79-FZ "A személyek bizonyos kategóriáinak tiltásáról, hogy számlákat (betéteket) nyissanak és tartsanak, készpénzt és értékeket tartsanak az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, külföldi pénzügyi eszközöket birtokoljanak és (vagy) használjanak",

Rogovszkoje település Képviselő-testülete úgy döntött:

1. Jóváhagyja a rendeletet "A személyek bizonyos kategóriái számára, hogy számlát (betétet) nyissanak és tartsanak, készpénzt és értéktárgyakat tartsanak az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, külföldi pénzügyi eszközöket birtokoljanak és (vagy) használjanak" (Függelék). .
2. Tegye közzé ezt a határozatot a „Moszkvai Városi Értesítő” című közleményben, és tegye közzé Rogovszkoje település adminisztrációjának honlapján az „Internet” információs és távközlési hálózatban.
3. Ez a határozat a közzététel napjától lép hatályba.
4. E határozat végrehajtásának ellenőrzése Rogovszkoje település vezetőjére van bízva.

A település vezetője Rogovskoye O.A. Vdovina

Alkalmazás

a képviselő-testület döntésére

Rogovszkoje települések

Rendelet "A személyek bizonyos kategóriáinak tilalma, hogy számlákat (betéteket) nyissanak és tartsanak, készpénzt és értéktárgyakat tartsanak az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, külföldi pénzügyi eszközöket birtokoljanak és (vagy) használjanak"

1. cikk

Ez a rendelet "A személyek bizonyos kategóriáinak számlák (betét) megnyitásának és birtoklásának, készpénznek és értéktárgyaknak az Orosz Föderáció területén kívüli külföldi bankokban való tartásának, külföldi pénzügyi eszközök birtoklásának és (vagy) használatának tilalmáról" (a továbbiakban: rendelet szerint) a korrupció elleni küzdelem hatékonyságának javítása érdekében eltiltják az Orosz Föderáció szuverenitását és nemzetbiztonsági kérdéseit érintő, szolgálati jogviszonyban álló döntések meghozatalát és (vagy) az ilyen döntések előkészítésében való részvételt. számlák (betét) nyitása és birtoklása, készpénz és értéktárgyak tárolása az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, külföldi pénzügyi eszközök birtoklása és (vagy) felhasználása, azon személyek kategóriáira, amelyekre ez a tilalom vonatkozik, meghatározzák a tilalom e személyek általi betartásának ellenőrzésére szolgáló eljárást és a megsértéséért való felelősségre vonatkozó intézkedéseket.

2. cikk

1. Tilos számlákat (betéteket) nyitni és tartani, készpénzt és értéktárgyakat tartani az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, külföldi pénzügyi eszközöket birtokolni és (vagy) használni:

1) személyek, akik helyettesítik (foglalják):

a) megbízott önkormányzati vezetői, önkormányzati vezetői beosztások;

2) az „a” pontban meghatározott személyek házastársa és kiskorú gyermeke – e rész (1) bekezdése;

2. Az e cikkben meghatározott tilalom, hogy az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban számlákat (betéteket) nyissanak és tartsanak ott, nem vonatkozik az Orosz Föderációban állami vagy szövetségi pozíciókat betöltő (betöltő) személyekre. közszolgálat az Orosz Föderáció területén kívül található hivatalos képviseleteken hivatalos képviseletek szövetségi szervek végrehajtó hatalom, állami vállalatok (társaságok) képviseleti irodáiban és a szövetségi állami szervek tevékenységének biztosítására létrehozott szervezetekben betöltött pozíciók, valamint e személyek házastársai (házastársai) és kiskorú gyermekei.

3. cikk

1. Az e rendelet 2. cikke 1. részének 1. bekezdésében meghatározott személyek kötelesek a 2013. május 7-i szövetségi törvény hatálybalépésétől számított három hónapon belül. 79. sz. "A személyek bizonyos kategóriái számára, hogy számlákat (betéteket) nyissanak és tartsanak, készpénzt és értéktárgyakat tartsanak az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, külföldi pénzügyi eszközöket birtokoljanak és (vagy) használjanak" számlák bezárása ( betétek), állítsa le a készpénz és értéktárgyak tárolását az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, és (vagy) idegenítse el a külföldi pénzügyi eszközöket. E kötelezettség elmulasztása esetén a jelen rendelet 2. cikke 1. pontjának 1. pontjában meghatározott személyek kötelesek megbízatásukat határidő előtt megszüntetni, (elfoglalt) pozíciójukat meghagyni vagy lemondani.

2. Ha az e rendelet 2. cikkének 1. részében meghatározott személyek nem tudják teljesíteni a jelen cikk 1. részében és a jelen rendelet 4. cikkének 3. részében előírt követelményeket, a letartóztatással összefüggésben az illetékes hatóság által elrendelt rendelkezési tilalom. olyan külföldi állam hatóságai az adott külföldi állam jogszabályai szerint, amelyek területén számla (betét) található, készpénzt és értéktárgyakat külföldi bankban tartanak és (vagy) külföldi pénzügyi eszközök vannak, vagy azzal összefüggésben az e rendelet 2. cikk 1. részében meghatározott személyeken kívül álló egyéb körülmények fennállása esetén a követelményeknek a letartóztatás megszüntetésétől, az e részben meghatározott elrendelés eltiltásától vagy egyéb körülmény megszűnésétől számított három hónapon belül kell eleget tenni. .

2.1. Az e cikk 1. részében és (vagy) 4. cikkének 3. részében előírt követelmények be nem tartása minden esetét az előírt módon meg kell vizsgálni az illetékes bizottság ülésén a követelmények betartása érdekében. az összeférhetetlenség hatósági lebonyolítása és rendezése (jövedelemre, vagyonra és kötelezettségekre vonatkozó információk pontosságának ellenőrzésére vonatkozó bizottság tulajdon természet).

3. A külföldi pénzügyi eszközökbe történő befektetést biztosító vagyonkezelés, amelynek alapítója az a személy, akinek e rendelet értelmében tilos számlanyitást és számlát (betétet), készpénzt és értéktárgyat külföldön tartani. Az Orosz Föderáció területén kívül található bankok külföldi pénzügyi eszközök birtoklása és (vagy) felhasználása a 2013. május 7-i szövetségi törvény hatálybalépésétől számított három hónapon belül megszűnik. 79. sz. "A személyek bizonyos kategóriái számára, hogy számlákat (betéteket) nyissanak és tartsanak, készpénzt és értéktárgyakat tartsanak az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, külföldi pénzügyi eszközöket birtokoljanak és (vagy) használjanak."

4. cikk

1. Az e rendelet 2. cikke 1. részének 1. bekezdésében meghatározott személyek, ha azokat a szövetségi alkotmányos törvényekkel, a 2008. december 25-i N 273-FZ „A korrupció elleni küzdelemről” szóló szövetségi törvénnyel (a továbbiakban: szövetségi törvény) összhangban mutatják be. A korrupció elleni küzdelemről" ), egyéb szövetségi törvények, az Orosz Föderáció elnökének rendeletei és egyéb szabályozási jogi aktusok Az Orosz Föderáció szerint a jövedelemre, vagyonra és vagyoni jellegű kötelezettségekre vonatkozó információk a hozzájuk, házastársukhoz és kiskorú gyermekeikhez tartozó vagyonra vonatkozó információkat tartalmaznak. ingatlan az Orosz Föderáció területén kívül található, azokról a pénzforrásokról, amelyekből az említett ingatlant szerezték, az Orosz Föderáció területén kívüli vagyoni jellegű kötelezettségeikről, valamint a házastársuk (házastársuk) ilyen kötelezettségeiről és kiskorú gyermekek.

2. Az e rendelet 2. cikke 1. részének 1. pontjában meghatározott állások betöltésére (foglalkozásaira) jelentkező állampolgárok, amennyiben azokat a szövetségi alkotmánytörvényekkel, a "korrupció elleni küzdelemről szóló szövetségi törvénnyel", egyéb szövetségi törvényekkel, rendeletekkel összhangban nyújtják be. Az Orosz Föderáció elnökének és egyéb, az Orosz Föderáció szabályozási jogi aktusainak megfelelően a bevételekre, a vagyonra és a vagyoni jellegű kötelezettségekre vonatkozó információk az e cikk (1) bekezdésében előírt információkon túlmenően információkat tartalmaznak számláik (betétjeik), készpénzük és értéktárgyaik az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, és (vagy) külföldi pénzügyi eszközök, valamint az ilyen számlákról (betétekről), készpénzről és értéktárgyaikról a külföldi bankokban lévő, a területen kívül található információk. az Orosz Föderáció és (vagy) házastársuk (házastársuk) és kiskorú gyermekeik külföldi pénzügyi eszközei.

3. Az e rendelet 2. cikkelyének 1. részében meghatározott személyek az e rendelet 2. cikke 1. részének 1. pontjában meghatározott állás állampolgár általi betöltésének (foglalkozásának) időpontjától számított három hónapon belül kötelesek megszüntetni számlák (betétek), ne tartsanak készpénzt és értékeket az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, és (vagy) idegenítsék el a külföldi pénzügyi eszközöket, valamint bizalomkezelés ingatlanok, amelyek külföldi pénzügyi eszközökbe történő befektetést biztosítanak, valamint a menedzsment alapítói, amelyekben a megjelölt személyek tevékenykednek.

5. cikk

(1) A megfelelőség-ellenőrzés végrehajtásáról szóló határozat meghozatalának alapja az a személy, aki e rendelet értelmében eltiltja a számlanyitástól és -vezetéstől (betét-vezetéstől), a készpénz és értéktárgyak megőrzésétől a határon kívüli külföldi bankban. Az Orosz Föderáció külföldi pénzügyi eszközök tulajdonosa és (vagy) használata esetén ez a tilalom (a továbbiakban: ellenőrzés) elegendő információ ahhoz, hogy megnevezett személy ezt a tilalmat nem tartják be.

(2) Az e cikk (1) bekezdésében meghatározott információkat az előírt módon írásban lehet benyújtani:

1) rendészeti, egyéb állami szervek, központi Bank Orosz Föderáció, hitelintézetek, egyéb orosz szervezetek, önkormányzatok, a korrupció és egyéb bűncselekmények megelőzésével foglalkozó egységek alkalmazottai (alkalmazottai), valamint állami szervek, önkormányzatok tisztviselői, Központi Bank az Orosz Föderáció, valamint a külföldi bankok és nemzetközi szervezetek;

2) állandó irányító szervek politikai pártok és egyéb, a törvénnyel összhangban bejegyzett, nem politikai pártok oroszországi közéleti egyesületek;

3) az Orosz Föderáció Nyilvános Kamarája;

4) az összorosz tömegtájékoztatás.

3. Az anonim információ nem szolgálhat alapul az ellenőrzés elvégzésére vonatkozó döntés meghozatalához.

6. cikk

1. Az ellenőrzés lefolytatásáról szóló döntést az a tisztviselő hozza meg, aki felhatalmazott arra, hogy megvizsgálja, hogy egy személy betartja-e a szövetségi alkotmányos törvények, a „korrupció elleni küzdelemről szóló szövetségi törvény” és más szövetségi törvények által meghatározott tilalmakat és korlátozásokat.

2. Az ellenőrzés lefolytatásáról szóló határozatot a szövetségi alkotmányos törvények, a „korrupció elleni küzdelemről szóló szövetségi törvény” és egyéb törvények által megállapított tilalmaknak és korlátozásoknak való megfelelés vizsgálatára vonatkozó döntés meghozatalára előírt módon hozzák meg. szövetségi törvények.

3. Az ellenőrzést a szövetségi alkotmányos törvények, a „korrupció elleni küzdelemről szóló szövetségi törvény” és más szövetségi törvények által meghatározott tilalmak és korlátozások egy személy általi betartásának ellenőrzésére előírt módon és határidőn belül végzik.

7. cikk

1. Az ellenőrzést olyan testületek, részlegek és tisztviselők végzik, akik felhatalmazták annak ellenőrzésére, hogy egy személy betartja-e a szövetségi alkotmányos törvények, a „korrupció elleni küzdelemről szóló szövetségi törvény” és más szövetségi törvények által meghatározott tilalmakat és korlátozásokat.

(2) Az e cikk 1. részében meghatározott szervek, osztályok és tisztviselők ellenőrzés végrehajtása során jogosultak:

1) saját kezdeményezésére beszélgetést folytathat az e szövetségi törvény 2. cikke 1. részének (1) bekezdésében meghatározott személlyel;

2) tanulmányozza az e szövetségi törvény 2. cikke 1. részének 1. pontjában meghatározott személytől vagy más személyektől kapott kiegészítő anyagokat;

3) megkapja az e szövetségi törvény 2. cikke 1. részének 1. szakaszában meghatározott személytől az általa benyújtott információkra és anyagokra vonatkozó magyarázatokat;

4) a megállapított eljárásnak megfelelően megkereséseket küldhet az Orosz Föderáció, más szövetségi ügyészség hatóságainak kormányzati szervek, az Orosz Föderációt alkotó jogalanyok állami szervei, területi szervek szövetségi végrehajtó szervek, önkormányzatok, állami egyesületek és egyéb orosz szervezetek, külföldi államok bankjainak és egyéb szervezeteinek azokról az információkról, amelyek olyan személyek jelenlétéről rendelkeznek, akiknek e szövetségi törvény értelmében tilos számlát (betétet) nyitniuk és vezetniük, készpénzt és értéktárgyakat tartani a területen kívül található külföldi bankokban. az Orosz Föderáció hatóságai szerint külföldi pénzügyi eszközöket, számlákat (betéteket), készpénzt és értéktárgyakat birtokol és (vagy) használ az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, és (vagy) külföldi pénzügyi eszközöket. Az e cikk 1. részében meghatározott szervek, osztályok és tisztviselők hatáskörét az e bekezdésben meghatározott kérelmek küldése tekintetében az Orosz Föderáció elnöke határozza meg;

5) érdeklődjön magánszemélyekés beleegyezésükkel tájékoztatást kapnak tőlük az ellenőrzési kérdésekről.

3. Az Orosz Föderáció területén található testületek és szervezetek vezetői, akik e cikk 2. részének 4. pontjában előírt kérelmet kaptak, kötelesek megszervezni annak végrehajtását a szövetségi törvényekkel és az ország egyéb szabályozó jogi aktusaival összhangban. az Orosz Föderációt, és az előírt módon adja meg a kért információkat.

8. cikk

Az e rendelet 2. cikke (1) bekezdésének (1) bekezdésében meghatározott személy, annak ellenőrzése kapcsán, hogy az ő, házastársa (férje) és (vagy) kiskorú gyermekei betartják-e a számlanyitási és számlanyitási (betéti) tilalmat, Az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban lévő készpénz és értéktárgyak jogosultak külföldi pénzügyi eszközök birtoklására és (vagy) használatára:

1) magyarázatot adni, beleértve az írást is, az ellenőrzéssel kapcsolatos kérdésekben;

2) kiegészítő anyagokat nyújtson be, és azokra írásban magyarázatot adjon;

3) beadványt nyújt be testülethez, osztályhoz ill hivatalos e szövetségi törvény 7. cikkének 1. részében meghatározottak szerint az ellenőrzés végrehajtásával kapcsolatos kérdésekről folytatott beszélgetést vele. A kérelem teljesítése kötelező.

9. cikk

Az e rendelet 2. cikke (1) bekezdésének (1) bekezdésében meghatározott személy, a vele, házastársával (férjével) és (vagy) kiskorú gyermekeivel való betartásának ellenőrzése idejére, a számlanyitás és a számlanyitás (betét) megtiltása, Az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban lévő készpénz és értéktárgyak, a saját és (vagy) külföldi pénzügyi eszközök birtokában lévő és (vagy) használt külföldi pénzügyi eszközök a megállapított eljárásnak megfelelően eltávolíthatók a helyettesített (elfoglalt) pozícióból legfeljebb hatvan napig. az ellenőrzés lefolytatásáról szóló határozat dátuma. A meghatározott időtartamot az ellenőrzés lefolytatásáról döntő személy legfeljebb kilencven nappal meghosszabbíthatja. A helyettesített (elfoglalt) pozícióból való elbocsátás idejére a helyettesített (elfoglalt) pozíció után járó pénzbeli juttatás megmarad.

10. cikk

Ha az e rendelet 2. cikke 1. részének 1. pontjában meghatározott személy, felesége (férje) és (vagy) kiskorú gyermekei nem tartják be a számlanyitás és a számlanyitás (betét), készpénz és értéktárgyak külföldi bankokban való tartásának tilalmát. az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi pénzügyi eszközök birtoklása és (vagy) felhasználása a jogkörök idő előtti megszüntetését, a helyettesített (elfoglalt) pozícióból való elbocsátást vagy a bizalomvesztés miatti elbocsátást vonja maga után a szövetségi alkotmányos törvényeknek és a meghatározó szövetségi törvényeknek megfelelően. jogi státuszérintett személy

OROSZ FÖDERÁCIÓ

A SZÖVETSÉGI TÖRVÉNY

A TILTÁSRÓL

A KÉSZPÉNZT ÉS AZ ÉRTÉKEKET TARTJA KÜLFÖLTEN

AZ OROSZ TERÜLETÉN KÍVÜL TALÁLHATÓ BANKOK

SZÖVETSÉG, SAJÁT ÉS/VAGY KÜLFÖLDI HASZNÁLAT

PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

Állami Duma

Szövetségi Tanács

1. cikk

(a 2016. december 28-i 505-FZ szövetségi törvénnyel módosított)

1. E szövetségi törvénnyel az Orosz Föderáció nemzetbiztonságának biztosítása érdekében racionalizálni kell a lobbitevékenységet, bővíteni kell a nemzetgazdaságés a korrupció elleni küzdelem hatékonyságának javítása érdekében megtiltják a számlanyitást és a számlanyitást azon személyek számára, akik szolgálatban az Orosz Föderáció szuverenitását és nemzetbiztonságát érintő döntéseket hoznak, és (vagy) részt vesznek az ilyen döntések előkészítésében. betétek), készpénzt és értékeket tartsanak az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban külföldi pénzügyi eszközök birtoklására és (vagy) használatára, azon személyek kategóriáira, amelyekre vonatkozóan ezt a tilalmat megállapították, ezen személyek betartásának ellenőrzésére szolgáló eljárást. e tilalom és a megszegéséért való felelősség intézkedései meghatározásra kerülnek.

2. E szövetségi törvény alkalmazásában a külföldi pénzügyi eszközök:

1) nem rezidensek és (vagy) külföldi struktúrák értékpapírjai és kapcsolódó pénzügyi eszközei, akik nem rendelkeznek végzettséggel jogalany, amely összhangban nemzetközi szabvány"Értékpapírok - Nemzetközi rendszerértékpapírok azonosítása (International Securities Identification Codes (ISIN)), jóváhagyva nemzetközi szervezet szabványosítás szerint az értékpapír nemzetközi azonosító kódja került hozzárendelésre. Ebben a szövetségi törvényben a "külföldi szerkezet jogi személy létrehozása nélkül" fogalmát az Orosz Föderáció adókra és illetékekre vonatkozó jogszabályaiban meghatározott értelemben használják, a "nem rezidens" fogalmát a rész 7. szakaszában meghatározott értelemben használják. A 2003. december 10-i szövetségi törvény 1. cikkének 1. §-a N 173 – „A valutaszabályozásról és a pénznem ellenőrzéséről” szóló szövetségi törvény;

2) részesedési részesedés, részesedés olyan szervezetek alaptőkéjében (részvény)tőkéjében, amelyek bejegyzési helye vagy telephelye külföldi állam, valamint jogi személyt nem képező külföldi struktúrák vagyonában, a záradék szerint nem meghatározott. 1. pontja szerinti értékpapírok és pénzügyi eszközök közé sorolják;

3) olyan származtatott pénzügyi eszközöknek minősülő szerződések, amelyeket az értékpapírpiacról szóló, 1996. április 22-i 39-FZ szövetségi törvény huszonkilencedik cikkelye határoz meg, ha az ilyen megállapodás legalább egyik fele nem rezidens és (vagy) külföldi struktúra jogi személy létrehozása nélkül;

4) egy külföldi állam jogszabályai szerint létrehozott vagyonkezelés, amelynek alapítója és (vagy) kedvezményezettje az e szövetségi törvény 2. cikkének 1. részében meghatározott személy;

5) kölcsönszerződések, ha legalább az egyik fél nem rezidens és (vagy) egy jogi személyt nem képező külföldi struktúra;

6) kölcsönszerződések az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokkal vagy más külföldi hitelintézetekkel kötött.

3. E szövetségi törvény értelmében a külföldi pénzügyi eszközök birtoklásának és felhasználásának tilalma az ilyen pénzügyi eszközök közvetlen és közvetett (harmadik feleken keresztül történő) birtoklásának és (vagy) felhasználásának tilalmát jelenti.

2. cikk

1. Tilos számlákat (betéteket) nyitni és tartani, készpénzt és értéktárgyakat tartani az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, külföldi pénzügyi eszközöket birtokolni és (vagy) használni:

1) személyek, akik helyettesítik (foglalják):

a) az Orosz Föderáció nyilvános pozíciói;

b) az Orosz Föderáció Legfőbb Ügyésze első helyettesének és helyetteseinek beosztásai;

c) az Orosz Föderáció Központi Bankja Igazgatótanácsa tagjainak pozíciói;

d) az Orosz Föderáció alanyainak nyilvános pozíciói;

e) a szövetségi közszolgálati beosztások, amelyek kinevezését és elbocsátását az Orosz Föderáció elnöke, az Orosz Föderáció kormánya vagy az Orosz Föderáció legfőbb ügyésze látja el;

f) a szövetségi végrehajtó szervek vezető-helyettesi beosztásai;

g) az Orosz Föderáció által a szövetségi törvények alapján létrehozott állami vállalatokban (társaságokban), alapítványokban és egyéb szervezetekben betöltött pozíciók, amelyek kinevezését és felmentését az Orosz Föderáció elnöke vagy az Orosz Föderáció kormánya végzi;

h) városrész vezetői, önkormányzati körzetvezetői, egyéb vezetői beosztások önkormányzatok megbízott önkormányzati vezetők, önkormányzati vezetők;

i) a szövetségi közszolgálati beosztások, az Orosz Föderációt alkotó jogalanyok állami közszolgálati beosztásai, az Orosz Föderáció Központi Bankjában, állami vállalatokban (társaságokban), alapokban és más, az Orosz Föderáció által létrehozott szervezetekben szövetségi törvények alapján, bizonyos munkaszerződésen alapuló beosztások a szövetségi állami szervekre ruházott feladatok ellátására létrehozott szervezetekben, amelyek hatáskörének gyakorlása biztosítja a szuverenitási és nemzetbiztonsági kérdéseket érintő döntések előkészítésében való részvételt. az Orosz Föderáció, és amelyek szerepelnek a szövetségi állami szervek, az Orosz Föderációt alkotó jogalanyok szabályozási jogi aktusai által meghatározott listákon, előírások az Orosz Föderáció Központi Bankja, az Orosz Föderáció által a szövetségi törvények alapján létrehozott állami vállalatok (társaságok), alapok és egyéb szervezetek;

(Az „i” elemeket a 2014. december 22-i 431-FZ szövetségi törvény vezette be)

1.1) az önkormányzati körzetek és városrészek képviselő-testületeinek állandó jelleggel gyakorló képviselői, a városi kerületek és városrészek képviselő-testületében tisztséget betöltő képviselők;

(Az 1.1. szakaszt a 2015. november 3-i 303-FZ szövetségi törvény vezette be)

2) az (1) bekezdés "a" - "h" alpontjában és e rész 1.1. pontjában meghatározott személyek házastársai és kiskorú gyermekei;

(a 2014. december 22-i 431-FZ szövetségi törvénnyel és a 2015. november 3-i 303-FZ szövetségi törvénnyel módosított)

3) más személyeknek a szövetségi törvények által előírt esetekben.

(2) Az e cikk 1. részének 3. szakaszában említett szövetségi törvények előírhatják azokat az időszakokat, amelyeken belül a számlákat (betéteket) le kell zárni, a készpénzt és az értékeket az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban tárolni, valamint (vagy ) megtörtént a külföldi pénzügyi eszközök elidegenítése, a vonatkozó ellenőrzések lefolytatásának indokai és eljárása, valamint az e szövetségi törvényben meghatározott tilalom be nem tartása jogkövetkezményei.

3. Az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban való számlák (betétek) nyitásának és számláinak (betéteinek) e cikkben meghatározott tilalma nem vonatkozik az e cikk 1. részének 1. pontjában meghatározott személyekre, akik állami pozíciókat helyettesítenek (betöltők). az Orosz Föderáció szövetségi állami szolgálati beosztásai az Orosz Föderáció területén kívül található hivatalos képviseleti irodákban, a szövetségi végrehajtó szervek hivatalos képviseletei, az állami vállalatok (vállalatok) képviseleti irodáiban, valamint az arra létrehozott szervezetekben a szövetségi állami szervek tevékenységei, valamint e személyek házastársai (házastársai) és kiskorú gyermekei számára.

(A 2014. december 22-i 431-FZ szövetségi törvénnyel módosított 3. rész)

3. cikk

1. Az e szövetségi törvény 2. cikke 1. részének 1. és 2. szakaszában meghatározott személyek e szövetségi törvény hatálybalépésétől számított három hónapon belül kötelesek számlákat (betéteket) lezárni, beszüntetni a készpénz és értéktárgyak külföldi pénzben történő tárolását. az Orosz Föderáció területén kívül található bankok, és (vagy) elidegenítik a külföldi pénzügyi eszközöket. E kötelezettség elmulasztása esetén a jelen szövetségi törvény 2. cikke 1. részének 1. pontjában meghatározott személyek kötelesek a határidő előtt felmondani hatalmukat, meghagyni (elfoglalt) pozíciójukat vagy lemondani.

2. Abban az esetben, ha az e szövetségi törvény 2. cikkének 1. részében meghatározott személyek nem tudják teljesíteni az e cikk 1. részében és e szövetségi törvény 4. cikkének 3. részében előírt követelményeket, a letartóztatással összefüggésben a külföldi állam illetékes hatóságai által elrendelt rendelkezés annak a külföldi államnak a jogszabályai szerint, amelynek területén a számlák (betétek) találhatók, készpénzt és értéktárgyakat külföldi bankban tárolnak és (vagy) külföldi pénzügyi eszközök vannak, vagy az e szövetségi törvény 2. cikkének 1. részében meghatározott személyektől független egyéb körülmények fennállása esetén az ilyen követelményeknek az e részben meghatározott letartóztatás, eltiltás megszűnésétől számított három hónapon belül kell eleget tenni, vagy egyéb körülmények megszűnése.

2.1. Az e szövetségi törvény e cikk 1. részében és (vagy) 4. cikkének 3. részében előírt követelmények be nem tartása minden esetét az előírt módon meg kell vizsgálni az illetékes bizottság ülésén a követelmények betartására. a hatósági lebonyolításra és az összeférhetetlenségek rendezésére (a jövedelemre, a vagyonra és a vagyoni jellegű kötelezettségekre vonatkozó információk megbízhatóságának ellenőrzésére vonatkozó bizottság).

(A 2.1. részt a 2015. november 28-i 354-FZ szövetségi törvény vezette be)

3. Vagyonkezelő vagyonkezelés, amely külföldi pénzügyi eszközökbe történő befektetést biztosít, és amelynek alapítója olyan személy, akinek e szövetségi törvény értelmében tilos számlát (betétet) nyitni és vezetni, készpénzt és értéktárgyakat tárolni. Az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankok külföldi pénzügyi eszközök birtoklása és (vagy) felhasználása e szövetségi törvény hatálybalépésétől számított három hónapon belül megszűnik.

4. Ha az Orosz Föderáció jogszabályai vagy egy külföldi állam jogszabályai szerinti örökség elfogadása következtében az e szövetségi törvény 2. cikkének 1. részében meghatározott személyek számlákat (betéteket), készpénzt és értéktárgyak az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, külföldi pénzügyi eszközök közvetlen és közvetett (harmadik feleken keresztül) birtokában és (vagy) felhasználásában, valamint az alapítói és (vagy) kedvezményezetti státusz megszerzése a külföldi állam jogszabályai szerint alapított örökletes vagyon (örökösödési alap, vagyonkezelő) vagyonkezelése köteles az örökség elfogadásától vagy a külföldi pénzügyi eszközök alapító és (vagy) kedvezményezett részére történő átruházásától számított hat hónapon belül. az örökletes vagyonkezelés (öröklési alap, vagyonkezelő), a számlák (betétek) lezárása, a készpénztartás megszüntetése és az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban lévő értékeket, és (vagy) elidegeníti a kapott külföldi pénzügyi eszközöket, megszünteti a külföldi pénzügyi eszközök birtoklását és (vagy) használatát bármilyen más módon.

(A 4. részt a 2019. május 1-i 73-FZ szövetségi törvény vezette be)

4. cikk

1. Az e szövetségi törvény 2. cikke 1. részének 1. és 1.1. pontjában meghatározott személyek, amennyiben azokat a szövetségi alkotmánytörvényekkel, a 2008. december 25-i N 273-FZ „A korrupció elleni küzdelemről” szóló szövetségi törvénnyel (a továbbiakban: A korrupció elleni küzdelemről szóló szövetségi törvény), egyéb szövetségi törvények, az Orosz Föderáció elnökének rendeletei és az Orosz Föderáció egyéb szabályozó jogi aktusai, a jövedelemre, a vagyonra és a vagyoni jellegű kötelezettségekre vonatkozó információk a tulajdonában lévő ingatlanokra vonatkozó információkat tartalmaznak. ők, házastársuk és az Orosz Föderáció területén kívül élő kiskorú gyermekeik, azokról a pénzforrásokról, amelyekből a meghatározott ingatlant szerezték, az Orosz Föderáció területén kívüli vagyoni jellegű kötelezettségeikről, valamint az ilyenekkel kapcsolatos információkról házastársuk (házastársuk) és kiskorú gyermekeik kötelezettségei.

(a 2015. november 3-i 303-FZ szövetségi törvénnyel módosított)

2. Az e szövetségi törvény 2. cikke 1. részének 1. bekezdésében meghatározott állások betöltésére (foglalkozására) pályázó állampolgárok, amennyiben a szövetségi alkotmánytörvényekkel, a „korrupció elleni küzdelemről szóló szövetségi törvénnyel” és más szövetségi törvényekkel összhangban nyújtják be, Az Orosz Föderáció elnökének rendeletei és az Orosz Föderáció egyéb szabályozó jogi aktusai, a bevételekre, a vagyonra és a vagyoni jellegű kötelezettségekre vonatkozó információk, az e cikk (1) bekezdésében meghatározott információkon túlmenően, tájékoztatást adnak számláikról ( betétek), készpénz és értéktárgyak az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban és (vagy) külföldi pénzügyi eszközök, valamint az ilyen számlákról (betétek), készpénz és értéktárgyak az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban Föderáció, és (vagy) házastársuk (házastársuk) és kiskorú gyermekeik külföldi pénzügyi eszközei.

3. Az e szövetségi törvény 2. cikkének 1. részében meghatározott személyek kötelesek az állampolgár e szövetségi törvény 2. cikke 1. részének 1. szakaszában meghatározott állás betöltésének napjától számított három hónapon belül a számlákat lezárni. (betétek), hagyja abba a készpénz és értéktárgyak tárolását az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, és (vagy) idegenítse el a külföldi pénzügyi eszközöket, valamint szüntesse meg a vagyonkezelést, amely külföldi pénzügyi befektetést biztosít. eszközök és a menedzsment alapítói, amelyekben ezek a személyek szerepelnek.

(a 2014. december 22-i N 431-FZ, 2015. november 28-i N 354-FZ szövetségi törvénnyel módosított)

5. cikk

1. Annak a határozatnak az alapja, hogy megfelelőségi ellenőrzést végezzen olyan személy, akinek e szövetségi törvény értelmében tilos számlát (betétet) nyitni és vezetni, készpénzt és értéktárgyakat tartani az ország területén kívül található külföldi bankokban. Orosz Föderáció, külföldi pénzügyi eszközök birtoklása és (vagy) használata, ez a tilalom (a továbbiakban: ellenőrzés) elegendő információ arra vonatkozóan, hogy az adott személy nem tartja be ezt a tilalmat.

(2) Az e cikk (1) bekezdésében meghatározott információkat az előírt módon írásban lehet benyújtani:

1) bűnüldöző szervek, egyéb állami szervek, az Orosz Föderáció Központi Bankja, hitelintézetek, egyéb orosz szervezetek, helyi önkormányzatok, a korrupció és más bűncselekmények megelőzésével foglalkozó osztályok alkalmazottai (alkalmazottai), valamint állami szervek, önkormányzatok tisztviselői, az Orosz Föderáció Központi Bankja, valamint külföldi bankok és nemzetközi szervezetek;

2) a politikai pártok és más, a törvénynek megfelelően bejegyzett olyan összoroszországi állami egyesületek állandó vezető testületei, amelyek nem politikai pártok;

3) az Orosz Föderáció Nyilvános Kamarája;

4) az összorosz tömegtájékoztatás.

3. Az anonim információ nem szolgálhat alapul az ellenőrzés elvégzésére vonatkozó döntés meghozatalához.

6. cikk

1. Az ellenőrzés lefolytatásáról szóló döntést az a tisztviselő hozza meg, aki felhatalmazott arra, hogy megvizsgálja, hogy egy személy betartja-e a szövetségi alkotmányos törvények, a „korrupció elleni küzdelemről szóló szövetségi törvény” és más szövetségi törvények által meghatározott tilalmakat és korlátozásokat.

2. Az ellenőrzés lefolytatásáról szóló határozatot a szövetségi alkotmányos törvények, a „korrupció elleni küzdelemről szóló szövetségi törvény” és egyéb törvények által megállapított tilalmaknak és korlátozásoknak való megfelelés vizsgálatára vonatkozó döntés meghozatalára előírt módon hozzák meg. szövetségi törvények.

3. Az ellenőrzést a szövetségi alkotmányos törvények, a „korrupció elleni küzdelemről szóló szövetségi törvény” és más szövetségi törvények által meghatározott tilalmak és korlátozások egy személy általi betartásának ellenőrzésére előírt módon és határidőn belül végzik.

7. cikk

1. Az ellenőrzést olyan testületek, részlegek és tisztviselők végzik, akik felhatalmazták annak ellenőrzésére, hogy egy személy betartja-e a szövetségi alkotmányos törvények, a „korrupció elleni küzdelemről szóló szövetségi törvény” és más szövetségi törvények által meghatározott tilalmakat és korlátozásokat.

(2) Az e cikk 1. részében meghatározott szervek, osztályok és tisztviselők ellenőrzés végrehajtása során jogosultak:

1) saját kezdeményezésére beszélgetést folytathat az e szövetségi törvény 2. cikke 1. részének 1. és 1.1. pontjában meghatározott személlyel;

(a 2015. november 3-i 303-FZ szövetségi törvénnyel módosított)

2) tanulmányozza az e szövetségi törvény 2. cikke 1. részének 1., 1.1. pontjában meghatározott személytől vagy más személyektől kapott kiegészítő anyagokat;

(a 2015. november 3-i 303-FZ szövetségi törvénnyel módosított)

3) megkapja az e szövetségi törvény 2. cikke 1. részének 1. és 1.1. pontjában meghatározott személytől az általa benyújtott információkkal és anyagokkal kapcsolatos magyarázatokat;

(a 2015. november 3-i 303-FZ szövetségi törvénnyel módosított)

4) a megállapított eljárásnak megfelelően megkereséseket küldhet az Orosz Föderáció ügyészségi hatóságainak, más szövetségi állami szerveknek, az Orosz Föderáció alatti államok állami szerveinek, a szövetségi végrehajtó szervek területi szerveinek, helyi önkormányzatoknak, állami egyesületeknek és egyéb Orosz szervezeteknek, bankoknak és külföldi államok egyéb szervezeteinek olyan információkról, amelyek olyan személyek jelenlétére vonatkoznak, akiknek e szövetségi törvény értelmében tilos számlát (betétet) nyitniuk és vezetniük, készpénzt és értéktárgyakat tartani az országon kívül található külföldi bankokban. az Orosz Föderáció területén, külföldi pénzügyi eszközök, számlák (betétek), készpénz és értéktárgyak tulajdonosa és (vagy) használata az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, és (vagy) külföldi pénzügyi eszközök. Az e cikk 1. részében meghatározott szervek, osztályok és tisztviselők hatáskörét az e bekezdésben meghatározott kérelmek küldése tekintetében az Orosz Föderáció elnöke határozza meg;

5) érdeklődni magánszemélyektől, és hozzájárulásukkal tájékoztatást kapni tőlük az ellenőrzési kérdésekről.

3. Az Orosz Föderáció területén található testületek és szervezetek vezetői, akik e cikk 2. részének 4. pontjában előírt kérelmet kaptak, kötelesek megszervezni annak végrehajtását a szövetségi törvényekkel és az ország egyéb szabályozó jogi aktusaival összhangban. az Orosz Föderációt, és az előírt módon adja meg a kért információkat.

8. cikk

Az e szövetségi törvény 2. cikke 1. részének 1. és 1.1. pontjában meghatározott személy, azzal összefüggésben, hogy ellenőrzi, hogy ő, házastársa (férje) és (vagy) kiskorú gyermekei megfelelnek-e a számlák (betét) nyitásának és birtoklásának tilalmának ), készpénzt és értékeket tartson az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban, a külföldi pénzügyi eszközök birtoklásának és (vagy) használatának joga:

(a 2015. november 3-i 303-FZ szövetségi törvénnyel módosított)

1) magyarázatot adni, beleértve az írást is, az ellenőrzéssel kapcsolatos kérdésekben;

2) kiegészítő anyagokat nyújtson be, és azokra írásban magyarázatot adjon;

3) kérelmet nyújtson be az e szövetségi törvény 7. cikkének 1. részében meghatározott szervhez, alosztályhoz vagy tisztviselőhöz, hogy beszéljen vele az ellenőrzés végrehajtásával kapcsolatos kérdésekről. A kérelem teljesítése kötelező.

9. cikk

Az e szövetségi törvény 2. cikke 1. részének 1. szakaszában meghatározott személy arra az időszakra, amíg ellenőrzi, hogy ő, házastársa (férje) és (vagy) kiskorú gyermekei megfelelnek-e a számlanyitás és a számlák (betét) tartásának tilalmának, készpénzt és értékeket az Orosz Föderáció területén kívül található külföldi bankokban tartani, külföldi pénzügyi eszközök birtoklása és (vagy) felhasználása céljából a helyettesített (elfoglalt) pozícióból a megállapított eljárásnak megfelelően legfeljebb hatvan napig eltávolítható. az ellenőrzés lefolytatásáról szóló határozat dátuma. A meghatározott időtartamot az ellenőrzés lefolytatásáról döntő személy legfeljebb kilencven nappal meghosszabbíthatja. A helyettesített (elfoglalt) pozícióból való elbocsátás idejére a helyettesített (elfoglalt) pozíció után járó pénzbeli juttatás megmarad.

10. cikk

Ha az e szövetségi törvény 2. cikke 1. részének 1. szakaszában meghatározott személy, felesége (férje) és (vagy) kiskorú gyermekei nem tartják be a számlák (betét) nyitásának és birtoklásának, valamint a készpénz és értéktárgyak külföldi kintlévőségének tartásának tilalmát. az Orosz Föderáció területén kívül található bankok esetében a külföldi pénzügyi eszközök birtoklása és (vagy) használata a jogkör idő előtti megszüntetését, a helyettesített (elfoglalt) pozícióból való elbocsátást vagy a bizalomvesztés miatti elbocsátást vonja maga után a szövetségi alkotmányos és szövetségi törvényeknek megfelelően. törvények, amelyek meghatározzák az érintett jogállását.

Az elnök

Orosz Föderáció

Moszkvai Kreml