Kako izračunati kamate prema članku 395. Kako izračunati kamate prema članku 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije (nova pravila)

Iskoristite prednost kalkulator kamata za korištenje tuđih u gotovini za 2020! Detaljnu procjenu potražite na portalu Legal Ship odvjetničko društvo!

Ovo je univerzalno kazna, što se može izjaviti u gotovo svim društvenim odnosima povezanim s nastankom imovinskopravnih zahtjeva i bilo koje vrste štete.

Morate znati datum kada je dug nastao i iznos duga. U odgovarajućim odjeljcima kalkulatora naznačite jeste li imali plaćanja tijekom razdoblja ili su dodatni iznosi podignuti.

Odaberite onu koja vam je potrebna federalni okrug gdje su nastali sporovi odnosi s javnošću, a sustav će automatski odabrati kamatne stope iz imenika, osnovana od strane Banke Rusija.

Naš online kalkulator za članak 395. Građanskog zakonika Ruske Federacije 2020. pomoći će vam da lako saznate iznos kamata.

Uključuje se za cijelo vrijeme korištenja kredita, leasinga, bilo koje vrste štete i gubitaka, uzimajući u obzir djelomičnu otplatu i povećanje duga.

Više ne morate dugo i mukotrpno proučavati složene aspekte zakonodavstva i sudska praksa reguliranje pitanja financijski odnosi. Možete sigurno uštedjeti na kontaktiranju odvjetnika ili odvjetnika kako biste dobili izračun iznosa duga.

Koristite uslugu odvjetničkog društva Legal Ship i odmah možete dobiti izračun koji će vam koristiti u rješavanju spora i vraćanju povrijeđenih prava.

TNa taj način možete uštedjeti puno vremena proučavajući zakonske zahtjeve. Našekalkulator kamata za korištenje tuđeg novca2020 godina odmah će napraviti potreban izračun! Ispunite obavezna polja i pogledajte kako jednostavno i praktično radi. Obratite se našim odvjetnicima za pomoć u izradi bilo kojeg kompetentnog pravnog dokumenta.

Ruska Federacija

GRAĐANSKI ZAKON RUSKE FEDERACIJE (1. DIO)

Poglavlje 25. Odgovornost za povredu obveza

Članak 395. Odgovornost za neispunjenje novčane obveze

Za korištenje tuđim novčanim sredstvima kao posljedicu njihovog protuzakonitog zadržavanja, izbjegavanja njihova povrata, drugog kašnjenja u njihovoj isplati ili neopravdanog primitka ili štednje na teret druge osobe, na iznos tih sredstava plaćaju se kamate. Visinu kamata određuju one koje postoje u mjestu prebivališta vjerovnika ili, ako vjerovnik jest pravna osoba, na svojoj lokaciji, koju je objavila Banka Rusije i prosječne stope koje su se dogodile tijekom relevantnih razdoblja bankovne kamate po depozitima pojedinaca. Ova pravila vrijede osim ako je drugačija kamatna stopa utvrđena zakonom ili ugovorom.
(klauzula 1 s izmjenama i dopunama) Savezni zakon od 08.03.2015 br. 42-FZ)

Ako je vjerovniku šteta prouzročena nezakonitim korištenjem njegovih sredstava veća od iznosa kamata koje mu pripadaju na temelju stavka 1. ovoga članka, on ima pravo zahtijevati od dužnika naknadu štete u iznosu većem od tog iznosa. .

Kamata za korištenje tuđih sredstava obračunava se na dan isplate iznosa tih sredstava vjerovniku, osim ako je zakonom ili na drugi način pravni akti ili ugovorom nije utvrđeno kraće razdoblje za obračun kamata.

U slučaju da je ugovorom strana predviđena kazna za neizvršenje ili nepravilno izvršenje novčana obveza, kamate predviđene ovim člankom ne podliježu naplati, osim ako zakonom ili ugovorom nije drugačije određeno.
(Klauzula 4 uvedena Saveznim zakonom br. 42-FZ od 08.03.2015.)

Nije dopušteno obračunavanje kamata na kamate (složene kamate), osim ako zakonom nije drugačije određeno. Za obveze koje stranke izvršavaju poduzetničke aktivnosti, primjena složene kamate nije dopušteno osim ako zakonom ili ugovorom nije drugačije određeno.
(Klauzula 5 uvedena Saveznim zakonom od 08.03.2015 br. 42-FZ)

Ako je iznos kamata koje treba platiti očito nesrazmjeran s posljedicama povrede obveze, sud, na zahtjev dužnika, ima pravo smanjiti predviđeno sporazumom kamate, ali ne manje od visine utvrđene prema stopi iz stavka 1. ovoga članka.
(Klauzula 6 uvedena Saveznim zakonom od 08.03.2015 br. 42-FZ)

Rezolucija Plenuma Vrhovnog suda Ruske Federacije i Plenuma Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije
broj 13/14 od 08.10.1998
"O praksi primjene Građanskog zakonika Ruske Federacije o kamatama za korištenje tuđih sredstava"

Prilikom obračuna plative godišnje kamate Po stopa refinanciranja Centralna banka Ruska Federacija broj dana u godini (mjesecu) je 360 ​​dana, odnosno 30 dana, osim ako nije drugačije određeno sporazumom stranaka, pravilima koja obvezuju stranke, kao i poslovnim običajima. Kamate se obračunavaju do stvarno izvršenje novčana obveza određena na temelju uvjeta o postupku plaćanja, obliku nagodbe i odredbama članka 316. Građanskog zakonika Ruske Federacije o mjestu ispunjenja novčane obveze, osim ako nije drugačije određeno zakonom ili dogovor stranaka.

"Vi ste prilično vulgarna osoba", usprotivio se Bender, "volite novac više nego što je potrebno."
- Zar ne voliš novac? - zaurla Ipolit Matvejevič glasom flaute.
- Ne sviđa mi se.
- Zašto ti treba šezdeset tisuća?
- Iz principa!
(iz filma “12 stolica”)

Ne samo u Porezni broj Ruska Federacija vrši desetke promjena godišnje. Građanski zakonik također ne prolazi nezapaženo. Danas često obraćamo pažnju na najnovija kretanja u korporativnom zakonodavstvu razgovarat ćemo o običnijim stvarima – kamata za zakašnjelo ispunjenje novčane obveze. Članak 395. Građanskog zakonika Ruske Federacije poznat je ne samo odvjetnicima, već i poduzetnicima, jer se pravilo o potrebi plaćanja kazni na temelju stope refinanciranja odavno uzima zdravo za gotovo. Promjene u postupku izračunavanja kamata prema članku 395. Građanskog zakona Ruske Federacije izvršene su dva puta, s razlikom manjom od godinu dana.

Kako bismo vam pojednostavili život i zaštitili vas od pogrešaka u takvim sitnicama koje utječu na izgradnju odnosa s drugim ugovornim stranama prilikom formuliranja uvjeta ugovora, razjasnit ćemo neke točke u vezi s izračunom takozvanih „pravnih kamata“.

Kamate za neispunjenje novčane obveze Čl. 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije.

Počevši od 01.06.2015 i, riskiramo ograničenje razdoblja, do 24.03.2016. Došlo je do zabune u primjeni ovog članka, što je dodatno pogoršano pojavom članka 317.1 Građanskog zakona Ruske Federacije. Savezni zakon od 08.03.2015 Uveden je broj 42-FZ novi poredak- kamate iz čl. 395 počeo se izračunavati ne na temelju stope refinanciranja, već u skladu s "prosječnim stopama" bankovnih kamata na depozite pojedinaca na lokaciji zajmodavca. Promjene u postupku namire odnosile su se na pravne odnose koji su nastali nakon 1. lipnja 2015. Banka Rusije mjesečno je ažurirala pokazatelje bankovnih kamata za izračun prema čl. 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije, a za svako razdoblje kašnjenja kamata se, ako je potrebno, morala izračunati prema njegovom pokazatelju.

Očito je ovaj postupak bio nezgodan, pa je već od 01.08.2016. kamata po čl. 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije propisano je da se izračunava po ključnoj stopi Banke Rusije koja je na snazi ​​tijekom relevantnih razdoblja. Pojasnimo, zapravo je ključna stopa zamijenila stopu refinanciranja, pa se slobodno može reći da je došlo do povratka na stari postupak obračuna kamata za korištenje tuđih sredstava koji je bio na snazi ​​do 1. lipnja. 2015.

Naznačimo razdoblja u kojima se primjenjuju različita pravila za obračun kamata za neispunjenje novčane obveze iz čl. 395 Građanski zakonik:

za razdoblja koja nastaju do 31.05.2015, - obračunavamo po trenutnoj stopi refinanciranja;

od 01.06.2015 do 31.07.2016- po prosječnim kamatnim stopama banaka za fizičke osobe, uklj. te zbog neispunjenja novčane obveze nastale na temelju ugovora sklopljenog prije 01.06.2015. sporazuma, u odnosu na razdoblja kašnjenja koja su nastala od 01.06.2015., i

od 01.08.2016. do danas - po ključnoj stopi Banke Rusije.

Međutim, u samom ugovoru može se utvrditi drugačija kamatna stopa, što preporučamo učiniti kako bismo si olakšali život u slučaju potrebe korištenja čl. 395 Građanski zakonik. Prilikom utvrđivanja drugačije stope u ugovoru potrebno je naznačiti da je riječ upravo o kamatama iz čl. 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije, inače možemo govoriti o kazni, što isključuje primjenu čl. 395, osim ako strane u ugovoru ne utvrde drugačije (članak 395. članka 4. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Ranije u Građanskom zakoniku nije bilo takve naznake, što znači da je obračun kamata za korištenje tuđih sredstava (članak 395. Građanskog zakonika Ruske Federacije) i kazne (članak 330. Građanskog zakonika Ruske Federacije) Federacija) nisu međusobno proturječili.

Imajte na umu da u suđenje vraćeni iznos kazne a kamate za neispunjenje novčane obveze sud može smanjiti ako je naplaćena kazna nerazmjerna s posljedicama neispunjenja obveze. sukladno čl. 333 Građanski zakonik Ruske Federacije. Ograničenja za smanjenje iznosa kamata za korištenje tuđih sredstava utvrđena su stavkom 6. čl. 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije: sud ne može smanjiti kamate prema čl. 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije, ako je vjerovnik primijenio svoj izračun utvrđen u samom kodu (to jest, na temelju ključne stope). Ako je sporazumom predviđen drukčiji postupak obračuna kamata, sud može na zahtjev ovršenika smanjiti iznos naplaćenog iznosa, ali je mogućnost smanjenja ograničena iznosom kamata koji bi se dobio da je obračun naveden u stavak 1. čl. 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije. Slično ograničenje u smislu smanjenja iznosa kazne iz čl. 333 Građanskog zakonika Ruske Federacije pružio bi još više jamstava discipline u smislu ispunjavanja obveza i razumijevanja ima li smisla naplaćivati ​​kazne na sudu.

Sada prijeđimo na članak 317.1 Građanskog zakona Ruske Federacije

Ovaj je članak “debitirao” kao nova norma Građanski zakonik RF od 01.06.2015 do 01.08.2016. percipiran kao “iskrivljujuće ogledalo” članka 395. Od 1. kolovoza 2016. vrijedi novo izdanje:

U slučajevima kada je zakonom ili ugovorom propisano da se kamata obračunava na iznos novčane obveze za razdoblje korištenja sredstava, iznos kamate određuje se ključnom stopom Banke Rusije koja je na snazi ​​tijekom relevantnih razdoblja. (zakonske kamate), osim ako zakonom ili ugovorom nije utvrđena drugačija visina kamate.

klauzula 1 čl. 317.1 Građanskog zakonika Ruske Federacije

Kamate po čl. 317.1 Građanskog zakonika Ruske Federacije primjenjuje se na odnose u kojima su sudionici oboje komercijalne organizacije, individualni poduzetnici, i fizičkih osoba (od 01.08.2016.) i obračunavaju se samo na novčane obveze sljedećim redom:

od 01.06.2015 do 31.07.2016- "automatski", osim u slučajevima kada je neprimjenjivanje predviđeno zakonom ili ugovorom, bez obzira na to što strane krše svoje obveze prema ugovoru po stopi refinanciranja,

od 01.08.2016 samo ako je to predviđeno zakonom ili ugovorom, po ključnoj stopi.

Novčane obveze nastaju prvenstveno od kupaca (kupaca). Prodavatelj (izvršitelj) također može biti obvezan platiti te kamate, ali samo ako nastane obveza povrata prethodno primljenog predujma. Sama činjenica primitka predujma neće biti temelj za nastanak novčane obveze i čl. 317.1 ne treba primjenjivati ​​(Pismo Ministarstva financija Ruske Federacije od 9. prosinca 2015. N 03-03-RZ/67486). U istom dopisu od 09.12.2015. Ministarstvo financija je, među ostalim, objasnilo da kamate obračunate prema čl. 317.1 automatski ili sporazumom stranaka podliježu obračunu poreznog obveznika kao dijela neoperativnih prihoda (rashoda) prilikom utvrđivanja porezna osnovica o porezu na dobit poduzeća.

Nakon pojave ove norme, izvršitelj zakona je iz nekog razloga počeo razmatrati pravo na naplatu kamata prema čl. 317.1 Građanskog zakonika Ruske Federacije bila je obveza i već dugo ukazuje poslovnim subjektima da je primjena ove norme obvezna i da je moguće odbiti "automatski" obračunate kamate samo oprostom duga, a trenutak počinje obračunavanje kamata prema čl. 317.1 mora se utvrditi trenutkom završetka pružanja usluga/izvršenja rada. Prisutnost uvjeta odgode ni u kojem slučaju nije prepreka za obračun kamata. Svi su razumjeli da je to stajalište lišeno zdravog razuma, ali nisu uvijek mogli dokazati suprotno.

Od 01.08.2016 Stranke samostalno odlučuju hoće li primijeniti čl. 317.1 Građanskog zakonika Ruske Federacije na njihove odnose ili ne, i nemojte mahnito isključivati ​​njegov učinak u ugovorima. A kamata se obračunava, ako postoji, od trenutka kada je kupac (kupac) imao novčanu obvezu platiti robu (rad, uslugu), a nije platio (došlo je do kašnjenja).

Jedna neugodna napomena: prema tekstu zakona o izmjeni teksta čl. 317.1., ne sadrži pravila o valjanosti članka u vremenu, što znači u razdoblju od 01.06.2015. do 31.07.2016 kamate će se obračunavati "automatski" prema tekstu norme koja je na snazi ​​tijekom navedenog razdoblja. Dakle, ako su svi ugovori prepravljeni, onda nije uzalud. Recimo više - bolje je igrati na sigurno i "neutralizirati" ovaj članak za razdoblje od 01.06.2015. do 31.07.2016 u ugovorima u kojima to nije učinjeno, koristiti klauzulu 2. čl. 425 Građanskog zakonika Ruske Federacije i proširiti ukidanje/ograničenje učinka članka 317.1 na novčane obveze koje su nastale (i ispunjene) u prošlosti.

Još uvijek postoji rizik da, ne obraćajući pažnju na čl. 317.1 Građanskog zakonika Ruske Federacije prilikom izvršavanja ugovora sklopljenog u razdoblju od 01.06.2015. do 31. srpnja 2016. jednoga dana pošteni kupac (kupac) može otkriti zahtjev za plaćanjem kamata na novčanu obvezu. Na primjer: prilikom plaćanja robe (radova, usluga) s odgođenim plaćanjem od iznosa od 10 milijuna, kupac (kupac) mora platiti 2260 rubalja dnevno. A za to, očito, nema potrebe za kršenjem rokova plaćanja!

Također, jedna od strana u sporazumu može se suočiti s dodatnim porezom na dohodak zbog "obveznog" obračuna zakonskih kamata. Naravno, iznosi su mali i neće biti razlog za reviziju, ali će tijekom već započete kontrole to rezultirati neugodnim dopunama zahtjeva porezne uprave.

Glavna svrha norme čl. 317.1 Građanskog zakonika Ruske Federacije je uspostavljanje naknade za korištenje sredstava, a to je njegova temeljna razlika od čl. 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije. U Građanskom zakoniku Ruske Federacije ti su se članci uvijek nalazili u različitim poglavljima: čl. 317.1. u ​​poglavlju „Ispunjenje obveza“ i čl. 395 u poglavlju "Odgovornost za kršenje obveza" Građanskog zakonika Ruske Federacije.

Plenum vrhovni sud godine svojim Rješenjem broj 7 od 24.03.2016. konačno je okončao sve sporove u vezi s pravnom prirodom članaka 395. i 317. stavka 1. Građanskog zakonika Ruske Federacije, navodeći u stavku 53. da, za razliku od interesa predviđenog stavkom 1. članka 395. Građanskog zakonika Ruske Federacije, Ruska Federacija, kamata utvrđena člankom 317.1 Građanskog zakonika Ruske Federacije, nisu mjera odgovornosti, već predstavljaju naknadu za korištenje sredstava i obračun kamata od početka zakašnjenja iz čl. 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije ne utječe na izračun kamata prema članku 317.1 Građanskog zakonika Ruske Federacije.

Nakon što ste u ugovoru naveli kamate prema članku 317.1 i članku 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije, izračunate po ključnoj stopi (trenutačno 10%), "kreditirat ćete" svoju beskrupuloznu drugu ugovornu stranu po minimalnoj stopi od 20% godišnje. A ako u ugovoru predvidimo i istodobno postojanje kazne iz čl. 394. i kamate iz čl. 395 Građanskog zakonika, tada je malo vjerojatno da će vaša druga ugovorna strana riskirati odgodu ispunjenja svojih obveza iz ugovora. Uzimajući u obzir mogućnost smanjenja sudski postupak kazne (čl. 333. OZ-a) i preračunavanje temeljne kamatne stope prema čl. 395. OZ-a, čl. 317.1 Građanskog zakonika može djelovati kao neka vrsta jamstva da ćete primiti takvu uplatu za korištenje sredstava koja će odgovarati tržišnim uvjetima kreditne proizvode. Štoviše, prilikom utvrđivanja prvenstva otplate potraživanja po novčanoj obvezi, iznos kamata iz 317.1. naplatit će se prije iznosa glavnog duga.

Za učinkovitu upotrebu Umjetnost. 317.1 uključiti u ugovor klauzulu, na primjer, sa sljedećim sadržajem:

Kamate predviđene člankom 317.1. Građanskog zakonika Ruske Federacije, obračunavaju se na novčane obveze koje nisu ispunjene u roku utvrđenom ugovorom. Kamate se obračunavaju od početka zakašnjenja s ispunjenjem novčane obveze do trenutka njezina stvarnog ispunjenja. Obračun kamata od početka zakašnjenja iz čl. 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije i (ili) kazne ne utječu na izračun kamata prema članku 317.1 Građanskog zakonika Ruske Federacije

Detaljnije i pojedinosti o primjeni i obračunu kamata iz čl. 317.1 Građanskog zakonika, kao i mogućnost da u ugovoru propišete vlastita pravila za primjenu i iznos mjera građanske odgovornosti, prisiljavaju vas da detaljnije i pažljivije proučite uvjete ugovora, nameću više neovisnosti stranama u uvjete razgovora o uvjetima suradnje, omogućuju Vam da predvidite vlastitu opciju i pažljivo razmotrite sve moguće posljedice.

Sadašnje izdanje Građanskog zakonika Ruske Federacije, a posebno gore navedeni članak, uzima se kao osnova za izračune kalkulatora. Kalkulator također može uzeti u obzir stope refinanciranja Središnje banke koje su bile na snazi ​​do 2015.

Ovaj kalkulator je napravljen za izračun kamata za korištenje posuđenih sredstava prema pravilima članka 395. Građanskog zakonika Ruske Federacije.

Opća formula za izračun kamata je sljedeća: iznos kamata = iznos duga x stopa Banke Rusije koja je na snazi ​​tijekom razdoblja kašnjenja / broj dana u godini x broj dana kašnjenja.

Glavni parametri za izračun kamata su sljedeći parametri duga:

• iznos;
• valuta;
• razdoblje kašnjenja;
• ključna stopa središnje banke;

Stopa Središnje banke Ruske Federacije određuje se zasebno za svako razdoblje kašnjenja. Podsjećamo da se primjenjuje ako strane ugovorom nisu odredile veličinu kamatna stopa. Ako je ugovorom određen postotak kazne, tada se izračun treba izvršiti u .

Provjerite jesu li razdoblja duga ispravno naznačena - ponekad je kalendar stranice neispravan i lakše je ručno postaviti datum. Često će prvi datum biti prvi dan kašnjenja, a zadnji datum će biti datum stvarnog plaćanja duga.

Promjena pravila obračuna kamata

Dodatnu složenost izračunu daje činjenica da se ključna stopa povremeno mijenja, a ponekad se mijenjaju i pravila izračuna. Međutim, ovaj kalkulator uzima u obzir i trenutnu ključnu stopu i stope Središnje banke koje su bile na snazi ​​prije 1. lipnja 2015. Kalkulator također uzima u obzir zakonodavne promjene prema redoslijedu izračuna:

od 1. kolovoza 2016. godine, pri obračunu kamata iz čl. 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije, primjenjuje se ključna stopa Središnje banke;

od 1. lipnja 2015. do 31. srpnja 2016. kamata je izračunata na temelju prosječnih bankovnih stopa na depozite fizičkih osoba u odgovarajućoj regiji (za to možete odabrati regiju u kalkulatoru).

Izračuni u kalkulatoru

U kalkulator možete unijeti i podatke o djelomičnoj otplati duga ili dodatnim zaduženjima, uključujući te podatke kopirati iz tablica koristeći preporuke za kopiranje u kalkulatoru.

Članak 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije. Odgovornost za neispunjenje novčane obveze

1. U slučaju nezakonitog uskraćivanja novčanih sredstava, izbjegavanja njihovog povrata ili drugog kašnjenja u njihovoj isplati, kamata na iznos duga podliježe plaćanju. Iznos kamata određen je ključnom stopom Banke Rusije koja je na snazi ​​u relevantnim razdobljima. Ova pravila vrijede osim ako je drugačija kamatna stopa utvrđena zakonom ili ugovorom. (Klauzula 1 s izmjenama i dopunama Saveznim zakonom od 3. srpnja 2016. N 315-FZ)
2. Ako je vjerovniku šteta prouzročena nezakonitim korištenjem njegovih sredstava veća od iznosa kamata koje mu pripadaju na temelju stavka 1. ovoga članka, on ima pravo zahtijevati od dužnika naknadu štete u iznosu većem od tog iznosa. .
3. Kamate za korištenje tuđih sredstava obračunavaju se danom isplate iznosa tih sredstava vjerovniku, ako zakonom, drugim pravnim aktom ili ugovorom nije utvrđen kraći rok za obračun kamata.