Kreditni odnosi - suštinski element robno-novčanih odnosa općenito. Neki od njihovih elemenata u obliku zajmova i kamata odvijali su se u davnim vremenima u robovlasničkom društvu, što je također bilo povezano s prisutnošću lihvara.

Međutim, njihovo formiranje s elementima svojstvenim suvremenim kreditnim odnosima, odnosno s prisutnošću zajamnog kapitala, odnosi se samo na kapitalističku proizvodnju.

Također primjećujemo da je pod dominacijom ekonomije preživljavanja, čak i pod robovskim sustavom, stvarna proizvodnja oduvijek bila predstavljena kombinacijom zasebnih ekonomskih (proizvodnih) jedinica. To je, u jednoj ili drugoj mjeri, zahtijevalo ekonomske veze među njima, što se odnosi i na feudalne ekonomske odnose, koje je karakterizirala prodaja viška proizvoda poslovnih subjekata na tržištu koji su premašili vlastite potrebe njihovih proizvođača ili vlasnika feudalnih gospodarstava.

Dakle, u najčišćem obliku, izdržavanje poljoprivrede moglo je postojati samo kod primitivnih naroda. Trenutno je prirodni način života djelomično sačuvan samo među pojedinim plemenima, iz ovih ili drugih razloga odvojenih od moderne svjetske civilizacije.

Istodobno, već u IV tisućljeću prije Krista. e. u drevnim istočnim robovskim državama postojali su elementi prodaje materijalnih dobara, kao i dužničkog ropstva. To potvrđuju arheološki podaci i kasnije, sve do danas, specifični pisani izvori drevnih istočnih robovlasničkih država, što ukazuje na prisutnost elemenata robno-novčanih odnosa, uključujući elemente zajma i lihvara.

Zajam novca, odnosno davanje zajma od jedne osobe do druge u određenom postotku, široko su prakticirali takozvani mjenjači novca u drevnoj Grčkoj i drevnom Rimu. Potonji su se uglavnom bavili razmjenom novca - zlata i srebra raznih denominacija. Ova se usluga pružala ljudima kojima je bio potreban novac, što se posebno odnosilo na trgovce. Međutim, u posljednjim stoljećima prije Krista i na početku nove ere to još nisu bili razvijeni kreditni odnosi.

U srednjem vijeku u europskim zemljama, na temelju poslovanja s novcem, počeli su se pojavljivati \u200b\u200bposebni uredi za promjenu novca, koji su također bili izvorno povezani s potrebom operacija razmjene novca. Menjačnice su se tada zvale banke. (Na talijanskom jeziku banka je klupa na kojoj su se izravno nalazile mjenjačice novca.) Vlasnici banaka postali su poznati kao bankari. Potonji su imali postupno gomilanje viška gotovine, koju su počeli šire koristiti u kreditnim i trgovinskim transakcijama, posuđujući novac za određeno razdoblje uz kamate. Primjer je Banka San Giorgio u talijanskom gradu Genovi, koja je nastala u 11. stoljeću,

i u XV stoljeću. koji već posjeduju kapital od preko 10 milijuna lira. Istodobno se razvio proces izdavanja kredita za sigurnost stvari.

Također primjećujemo da su novčani zajmovi novoimitiranih bankara u tom razdoblju u zapadnoeuropskim zemljama odobravali kredite u značajnom postotku, odnosno lažni kapital je djelovao, što nije bilo izravno povezano s subvencioniranjem proizvodnog sektora, koji je u srednjem vijeku kontrolirao cehovski sustav.

Polazeći od XV-XVI stoljeća, u zemljama Zapadne Europe intenzivirao se proces početne akumulacije kapitala, što je poslužilo kao osnova za organiziranje manufakturne industrijske proizvodnje na kapitalističkoj osnovi uz korištenje nadnice.

U cjelini, u povijesti kreditnih odnosa uloga beskorisnog kapitala je dvosmislena. Doprinosila je propadanju srednjih i malih feudalnih gospodara i otpuštanju seljaka - budućih gradskih plaća. Istovremeno, značajni zajmovi vladarima feudalnih država suzdržavali su likvidaciju feudalnog sustava koji je u njima postojao. To se posebno odnosi na ekonomski nerazvijene u XVI-XVII stoljeću. Španjolske. U gospodarstvu su bili potrebni i drugi zaklade, tako da je lažni kapital, uz visoki lažni interes, ustupio mjesto zajmovnom kapitalu.

Monetarni odnosi na teritoriju ruske (u početku Kijevske) države, a potom u 17. stoljeću, imali su svoje osobine tijekom feudalizma. tijekom formiranja ruske države i sveuropskog tržišta.

U odnosu na Kijevsku Rusiju, ekonomski procesi zajmova i kamata ogledali su se u XI stoljeću. br. e. u spomeniku ruske javne misli tog razdoblja "Istinski Rus".

U njemu su zabilježeni stvarni ekonomski procesi vezani uz široko rasprostranjenost u Kijevskoj Rusiji. To je pitanje zaštite i osiguranja imovinskih interesa zajmodavca, uvjeta vraćanja zajma i postupka naplate dugova. Novčani zajam se u njemu naziva "dug", a novčana kamata "rez". Ovim odnosima posvećeni su posebni članci ovog povijesnog dokumenta.

U Kijevskoj Rusiji stotinama godina ranije nego u zapadnoj Europi, kovani su srebrni i zlatni novčići, postojala je zabrana izvoza zlata i srebra iz zemlje. Novac dat u rastu s kamatama nazvan je "isto" u Ruskoj Pravdi. Spominje se dug u naravi, odnosno zajam s proizvodima koji podliježu vraćanju s premijom. Zakonom je također određena maksimalna veličina posjeta (novčane kamate). Potonji u Kijevskoj Rusiji bio je vrlo visok, što je izazvalo oštro nezadovoljstvo stanovništva, sve do masovnih prosvjeda protiv lidera. Kijevska vlada bila je prisiljena regulirati razinu interesa u smjeru nekog smanjenja. Sve to svjedoči o razvoju trgovinskih i monetarnih odnosa u tom razdoblju, uključujući i kreditne odnose. Naravno, otplata zajma („duga“) i kamata („smanjenja“) bila je dužnik povezana s smanjenjem dijela njegove imovine, zbog prirodnih oblika gospodarske aktivnosti koji su vladali u to vrijeme.

Na novoj osnovi s razvojem robnih odnosa, u ruskoj se državi u XVII stoljeću počeli razvijati kreditni procesi. tijekom formiranja cijelog ruskog tržišta u zemlji čiji su osnivač, uz potporu državne vlasti, bili ruski trgovci. Istovremeno je postalo i element formiranja novih tržišnih odnosa u zemlji na privatno kapitalističkoj osnovi, iako samo kao njihovi izvorni elementi. Kreditni odnosi igrali su određenu ulogu u ovom procesu.

Kao primjer, zadržajmo se na trgovačkom zakonodavstvu iz sredine 17. stoljeća. u Rusiji i onih procesa koji su bili povezani s formiranjem novih kreditnih odnosa, njihovi uzroci. To je najvećim dijelom posljedica aktivnosti državnika Afanasyja Lavrentijeviča Ordina-Nashchokina (oko 1605-1680). Brinući se za razvoj domaćeg tržišta u zemlji, štiteći ga od konkurencije stranih trgovaca, učinio je mnogo za stvarni razvoj kreditnih odnosa u fazi formiranja općeg ruskog tržišta.

Porast robnog prometa u zemlji pratio je sve većom potrebom države, a posebno trgovaca gotovinom, što je istodobno zahtijevalo daljnju zaštitu ruskog trgovinskog kapitala od stranih trgovaca na ruskom tržištu. Arhaični oblik zajma - lažni zajam s visokim kamatama na zajam - sve više postaje prepreka ispunjavanju potražnje radničke klase u obrtnom kapitalu.

Dok je još bio guverner u Pskovu, Ordin-Nashchokin je pokušao dogovoriti zajam za ljude s niskim primanjima, pripisujući ih kao pozajmitelje velikim trgovcima.

S obzirom na to da sami "najbolji ljudi", odnosno veliki trgovci, često nisu imali besplatan kapital za pozajmljivanje "ljudima s niskim primanjima", pokušao se koncentrirati besplatni novac za njihovu naknadnu upotrebu kao kredit u tijelima lokalne trgovačke samouprave - " Zemske kolibe. " Potonja je trebala obavljati funkcije svojevrsne lokalne monetarne banke. U isto vrijeme, kada je Ordin-Nashchokin bio na čelu veleposlaničkog reda, vođena je politika kojom se predviđalo da stranci uvoze zlato i srebro u zemlju kako bi ih zamijenili za ruski novac.

Međutim, stvorena raznolikost trgovačke banke u Pskovu nije dugo trajala. To se nije realiziralo u cijeloj zemlji.

To je zahtijevalo i druge uvjete povezane sa širokim razvojem industrijske (manufakturne) proizvodnje i stvarnom manifestacijom komercijalno-monetarnih odnosa trgovačkog, lažljivog kapitala i industrijskog kapitala. Potonje karakteriziraju potpuno različiti procesi funkcioniranja kreditnih (kreditnih) odnosa, kao i formiranje razine kamata na zajam. U Rusiji su se takvi uvjeti počeli stvarati tek sredinom XVIII stoljeća, u zemljama zapadne Europe - malo ranije. Industrijski kapital i njegova veza s zajamnim kapitalom temelje se na drugim ekonomskim procesima koji nisu karakteristični za prijekapitalističke odnose.

Prije svega, to se odnosi na vrlo promjenjivu suštinu i formiranje izvora zajamnog kapitala.

U ekonomskoj teoriji, zajamni kapital tradicionalno se smatra kombinacijom sredstava koja se prebacuju na naplatu u privremenu upotrebu uz naknadu u obliku kamate. Da bi se utvrdila priroda zajamnog kapitala, potrebno je utvrditi njegove karakteristične značajke koje ga razlikuju od industrijskog i komercijalnog kapitala.

Najviše specifičnosti zajamnog kapitala očituje se u procesu njegovog prenosa s zajmodavca na dužnika i obrnuto:

Zajamni kapital kao kapital je imovina, čiji ga vlasnik prodaje zajmoprimcu, i to na određeno vrijeme;

Potrošačka vrijednost zajamnog kapitala određena je sposobnošću zajmoprimca, da ga učinkovito koristi, da dobije određenu dobit;

Oblik otuđenja zajamnog kapitala - postupak prijenosa njega od zajmodavca do zajmoprimca uvijek ima vremenski poremećen karakter i mehanizam plaćanja;

Posebnost kretanja zajma kapitala - za razliku od industrijskog i komercijalnog, u procesu prijenosa s prodavača na kupca isključivo je u gotovini.

Za razliku od beskorisnog kapitala, kada su vlastita sredstva zajmodavca bila glavni izvor, zajamni kapital formira se iz financijskih sredstava koje kreditne organizacije privlače iz pravnih i fizičkih osoba, kao i iz države.

Štoviše, u prvoj fazi razvoja kreditnih odnosa jedini izvor formiranja kreditnog kapitala bila je privremeno besplatna gotovina koja je dobrovoljno prebačena na kreditne organizacije radi naknadne kapitalizacije. Taj izvor danas nije izgubio na značaju, kada privremeni besplatni novčani resursi stanovništva čine značajan dio izvora resursa kreditnih organizacija.

U drugoj fazi razvoja kreditnih odnosa, razvojem bezgotovinskih oblika naselja s izravnim sudjelovanjem banaka, sredstva privremeno oslobođena tijekom prometa industrijskog i komercijalnog kapitala postala su novi izvor formiranja kreditnog kapitala.

To uključuje:

Amortizacijski fond poduzeća za ažuriranje, proširenje i obnavljanje osnovnih sredstava;

Dio obrtnog kapitala u novcu oslobođen tijekom prodaje proizvoda i ostvarivanja materijalnih troškova;

Novac nastao kao rezultat jaz između primitka novca od prodaje robe i isplate plaće;

Profit će nadograditi i proširiti proizvodnju.

Novac, kroz koji se formira amortizacija

fond industrijskih poduzeća, nazvan amortizacija. Za njihovo formiranje i nadoknadu troškova utrošenih sredstava rada, prije svega osnovnog kapitala, u poduzećima se uspostavlja posebna stopa amortizacije (N a), određena prema

formula:,

F + R-L F X P

gdje je f vrijednost osnovnog kapitala;

R - troškovi remonta i modernizacije;

L - likvidacijska vrijednost (prihod od prodaje radne snage u mirovini i ostataka umanjenih za odbitne troškove);

P - trajanje funkcioniranja osnovnog kapitala (godine).

Niža je stopa amortizacije, sporije se formira amortizacijski fond i obrnuto. To se, pak, odražava na mogućnostima korištenja kao sredstva za izvor zajma. Međutim, prekomjerne stope amortizacije, odražavajući na mogućnost bržeg razvoja proizvodnje, u smislu ažuriranja proizvodnje, istodobno povećavaju troškove proizvodnje, uzrokuju veće cijene gotovih proizvoda i smanjuju njihovu konkurentnost na tržištu.

U isto vrijeme, ubrzana amortizacija, koja omogućava brže formiranje i korištenje amortizacijskog fonda, pretvara se u izvor akumulacije sredstava i mogućnost proširene reprodukcije osnovnog kapitala na novoj tehničkoj osnovi. To povećava konkurentnost poduzeća na tržištu i doprinosi visokoj dobiti. Tvrtka, njeni menadžeri moraju učinkovito i pravodobno odlučiti što im je u danim tržišnim uvjetima isplativije: koristiti sredstva akumuliranog amortizacijskog fonda kao izvor kredita i ostvariti odgovarajuće kamate na kredit, ili ih koristiti za njihovu intenzivnu proširenu reprodukciju osnovnog kapitala i ostvarivanje dodatne dobiti.

Izvor akumulacije kreditnih mogućnosti za proizvodna poduzeća i tvrtke također je dio privremeno slobodnog obrtnog kapitala u novcu predviđenom za kupovinu sirovina, poluproizvoda, raznih materijala i provođenje troškova rada. Ova sredstva, iako u manjem obimu, zbog bržeg prometa u procesu izravnog sudjelovanja u proizvodnim aktivnostima tijekom svakog ciklusa kapitala, mogu poslužiti i kao privremeni resursni izvor kredita. U još manjoj mjeri to se odnosi na takav dio proizvodnog obrtnog kapitala kao što su plaće koje se sustavno plaćaju na vrijeme. No, ta sredstva za kratkoročni zajam možda mogu privući poduzeće (firma).

Kao kreditna sredstva mogu se u većoj mjeri koristiti sredstva akumulirana na računima tvrtke koja su primljena od prodaje gotovih proizvoda i s njima povezane dobiti. U dioničkim poduzećima ne samo menadžeri su pozvani da riješe ovaj problem, već i dioničari koji posjeduju redovne dionice, koji imaju pravo glasa na glavnoj skupštini dioničara.

Međutim, ovo je samo dio kreditnih odnosa u uvjetima funkcioniranja kreditnog kapitala, karakterističnijim za nerazvijeni bankarski sustav, odnosno kada poduzeća sama odlučuju o svojim kreditnim mogućnostima.

U modernim uvjetima, kada se njihov novac obavezno akumulira na računima za namirenje pravnih osoba u odgovarajućim kreditnim organizacijama koje ih opslužuju - banke, oni se u velikoj mjeri mogu koristiti u tržišnim uvjetima kao važan izvor zajamnog kapitala.

Posebna atraktivnost ovog izvora kreditnog kapitala za banku određena je nepostojanjem potrebe:

Ishođenje pristanka vlasnika tekućeg računa za korištenje sredstava banke na računu;

Isplate prihoda po tekućim računima, tj. Stvarno besplatne za banke tih resursa.

Među sredstvima prikupljenim za njihovo moguće korištenje kredita banke dodatno privlače novčane uštede pojedinaca, uključujući općenito stanovništvo. Privatne osobe štede ta sredstva za kupnju trajne robe ili poboljšanje životnih uvjeta. Također se nakupljaju u bankama.

Uz to, akumulacija novca u državi koja se nalazi u dotičnim bankama također može poslužiti kao izvor zajma. Potonje se također povezuje s nagomilavanjem kamata i može se koristiti za pokriće deficita državnog proračuna ili za dodatne troškove.

Dakle, opći ekonomski razlog nastanka i razvoja kreditnih odnosa, kao i ostalih vrijednosnih odnosa, je robna proizvodnja. Istodobno, kreditni odnosi ne nastaju u sferi proizvodnje, oni ga posreduju samo u jednom ili onom obliku. Ekonomska osnova za funkcioniranje kredita je kretanje vrijednosti na polju robne razmjene. Štoviše, mogućnost kreditnog odnosa povezana je, prije svega, s ekvivalentnošću razmjene u procesu robne proizvodnje, zbog ekonomske izolacije proizvođača prema vlasništvu.

Neposredni razlozi za razvoj kreditnih odnosa povezani su s potrebom da se osigura kontinuitet procesa reprodukcije, naime da se osigura kontinuitet promjene funkcionalnih oblika društvenog proizvoda u procesu njegovog kretanja.

Već u samoj prirodi pokreta društvenog proizvoda leži mogućnost privremene obustave reprodukcije, koja je posljedica zakona kretanja vrijednosti (cirkulacije i prometa kapitala) u reproduktivnom procesu društva. Ali to je u suprotnosti s potrebom za neprekidnim prometom sredstava. Ovu kontradikciju moguće je riješiti kreditom.

Zakoni kretanja i prometa sredstava u reproduktivnom procesu, koji stvaraju mogućnost kreditnih odnosa, uključuju:

o dosljedna promjena funkcionalnih oblika društvenog proizvoda u procesu reprodukcije, njegov istodobni boravak u sva tri oblika;

o neravnomjerno kretanje stalnih i obrtnih sredstava u procesu reprodukcije, što dovodi do stvaranja njihove privremene nestašice u nekim gospodarskim subjektima i istodobno privremenog viška u drugima.

Kretanje vrijednosti u reproduktivnom procesu društva utjelovljuje se, prije svega, u prometu i prometu kapitala (stalnih i obrtnih sredstava) gospodarskih subjekata. Poznato je da kapital u procesu reprodukcije istovremeno postoji u tri funkcionalna oblika - monetarnom, proizvodnom i robnom. Kretanje kapitala je njegov stalni kontinuirani prijelaz iz jednog funkcionalnog oblika u drugi.

Međutim, ovaj pokret karakterizira neujednačenost. Manifestacije ove neravnine uključuju formiranje privremenog viška ili privremenog nedostatka sredstava u poduzećima tijekom kretanja i stalnog i obrtnog kapitala.

Fluktuacije u prometu osnovnog kapitala povezane su s postupnim prijenosom njegove vrijednosti na proizvedene proizvode u postupku amortizacije, dok ažuriranje osnovnih sredstava zahtijeva velike jednokratne troškove. Štoviše, potreba za takvim troškovima često se javlja puno prije potpune amortizacije osnovnih sredstava zbog njihove zastarjelosti. Dakle, tvrtka može stvoriti i privremeni višak sredstava koji se akumulira tijekom postupka amortizacije, kao i potrebu za dodatnim resursima u svrhu tehničke prenamjene i industrijske gradnje u slučaju nedovoljnih vlastitih akumulacija.

Kolebanja u obrtu obrtnog kapitala nastaju zbog činjenice da potreba gospodarskog subjekta za obrtnim sredstvima ne podudara se uvijek s njihovom stvarnom dostupnošću u ovom trenutku.

Dnevna potreba za obrtnim sredstvima i dinamika njihova stvarnog obujma ovise o mnogim čimbenicima specifičnim za svako poduzeće: sezonskošću proizvodnje, prirodi potrošenih proizvoda i sirovina, veličini radnog razdoblja, odnosu između vremena proizvodnje i vremena prometa proizvoda, razine cijena sirovina i materijala, na proizvedene proizvode itd. Značajke pojedinih krugova obrtnih sredstava poslovnih subjekata određuju neravnomjeran protok tih sredstava u Par poduzeća, kao i ne-ujednačenost njihove uporabe u proizvodnom procesu.

Kao rezultat toga, može doći do odstupanja između dnevne potrebe za obrtnim kapitalom i njihove stvarne dostupnosti. U ovom se slučaju može formirati privremeni višak obrtnog kapitala ili će možda biti potrebno privući dodatni kapital.

Razmatrani procesi koji dovode do stvaranja privremenog viška ili nedostatka resursa karakteristični su za kretanje sredstava poduzeća i organizacija svih oblika vlasništva. Osim toga, prihodi i štednja stanovništva, novčana akumulacija države, vlastiti fondovi kreditnih institucija mogu biti privremeno besplatni; istodobno će im možda trebati dodatna novčana sredstva. Konačno, stanja na računima proračunskih organizacija prije njihove upotrebe također su privremeno besplatna.

Pojedinačni krugovi i promet sredstava poslovnih subjekata međusobno su povezani u okviru jednog procesa reprodukcije. Štoviše, oslobađanje sredstava i dodatna potreba za njima u pravilu se ne podudaraju u predmetima obrazovanja, u vremenu i količini (istovremeno, neka poduzeća stvaraju privremeni višak sredstava, dok druga imaju privremeni nedostatak sredstava). S tim u vezi, moguće je nadoknaditi privremeni manjak sredstava nekih gospodarskih subjekata privremenim posuđivanjem viška sredstava drugih. Postupak akumulacije privremeno besplatnih novčanih sredstava i njihova preraspodjela za privremenu upotrebu provodi se korištenjem zajma. Time se rješava kontradikcija između privremenog oslobađanja sredstava od gospodarskog prometa i potrebe za njihovim učinkovitim korištenjem.

Značajke pojedinih sklopova i obratnih sredstava gospodarskih subjekata i njihov odnos u procesu društvene reprodukcije stvaraju mogućnost kreditnih odnosa. Za realizaciju ove mogućnosti potrebni su sljedeći ekonomski i pravni uvjeti.

Prvo, sudionici u kreditnim odnosima moraju biti pravno neovisne osobe sposobne materijalno jamčiti ispunjavanje svojih obveza u okviru kreditne transakcije.

Sama priroda kreditne transakcije, koja se temelji na privremenom pozajmljivanju tuđe imovine, zahtijeva odgovornost njezinih sudionika za ispunjavanje svojih obveza. To je moguće samo ako je promet sredstava gospodarskih subjekata izoliran od cirkulacije fondova društva. Poduzeća i organizacije koje stupaju u kreditne odnose moraju biti ili vlasnici svoje imovine ili, ako su državna poduzeća i organizacije, moraju imati pravo posjedovanja i korištenja imovine. Pojedinci mogu postati subjekti kreditnih odnosa ako su pravno kompetentni i imaju stabilne zajamčene izvore prihoda.

Drugo, preduvjet za zajam je podudaranje ekonomskih interesa zajmodavca i zajmoprimca.

Zajmodavac treba biti jednako zainteresiran za izdavanje zajma, kao i zajmoprimac koji će ga dobiti. Takva slučajnost ne postiže se automatski ako jedni imaju besplatna novčana sredstva, a drugi im je potreban. Od presudne je važnosti koordinacija određenih parametara zajma - njegovih osiguranja, roka kredita, kamatne stope itd., Kao i dostupnosti alternativnih opcija financiranja i plasmana sredstava.

Dakle, potreba za kreditom u osnovi sadrži niz općih i specifičnih razloga i uvjeta za njegovo funkcioniranje. Kreditni odnosi izražavaju jedinstven integralni postupak privremenog oslobađanja sredstava i pojave privremene potrebe za njima tijekom društvene reprodukcije. Posredovanjem promjene funkcionalnih oblika bruto nacionalnog proizvoda i time osiguravanjem kontinuiteta njegovog kretanja, kreditni odnosi su nužan dio ekonomskih odnosa društva.

uvod

Glava. 1 Pojam kredita. Monetarni odnosi.

1.1 Pojam kredita. Monetarni odnosi.

1.2 razlozi zajma

Glava. 2 Povijest nastanka i razvoja kreditnih odnosa.

Njihova evolucija.

2.1 Glavne faze razvoja kredita

2.2 Suvremena struktura kreditne strukture

zaključak

glosar

Popis korištenih izvora

Dodatak A

Dodatak B

Dodatak B

uvod

Tema mog diplomskog rada: „Uzroci i povijest nastanka i razvoja kreditnih odnosa. Njihovu evoluciju “nisam započeo opisivati \u200b\u200brazvoj kreditnih odnosa na primjerima pojedinih država, već sam dao opće koncepte fazama njihovog razvoja. Povijest razvoja kreditnih odnosa nije bila tako jednostavna i brza. Kredit je u svom povijesnom razvoju prošao nekoliko uzastopnih faza, od kojih je svaku karakterizirala radikalna transformacija, kako u pogledu distribucije i izvršenih funkcija, tako i u neposrednim sudionicima.

Započelo je s mjenjačima novca i lihvarom, a nastavlja se u modernim bankama. U prvom sam poglavlju definirao osnovne pojmove kreditnih odnosa i razotkrio razloge nastanka kredita.

Kredit je jedna od najvažnijih kategorija ekonomske znanosti. Njegova studija posvećena je djelima klasika marksizma, brojnim radovima sovjetskih i stranih ekonomista. Međutim, ova je tema relevantna, jer su kreditni odnosi u modernim uvjetima postigli najveći razvoj. "Trenutno ne govorimo o stalnom povećanju iznosa novčanog kapitala zajma, već i o širenju predmeta kreditnih odnosa, kao i sve većoj raznolikosti samih operacija."

Govoreći o ovoj temi, ne možemo ne spomenuti probleme s kojima se naše gospodarstvo suočava u prijelazu na stvarni tržišni mehanizam funkcioniranja (bankarska kriza), koji zahtijeva radikalnije promjene u monetarnoj sferi. Trenutno postoji potreba za potpunim korištenjem ekonomskih poluga koje su svojstvene kreditnom sektoru, kako bi se razvio i primijenio fundamentalno novi pristup upravljanju novčanim prometom zemlje.

Sve ove činjenice ukazuju na to da je potrebno obratiti veliku pozornost na problem kredita, jer ekonomsko stanje zemlje uvelike ovisi o stanju monetarnog sustava. Stoga je potrebno voditi računa o iskustvu razvijenih zemalja u ovom području. Potrebno je provesti reformu cjelokupnog kreditnog sustava (i ne samo), čiji je cilj stvaranje kreditnih institucija na bazi dionica, razvoj novih oblika zajma u našoj zemlji, poput potrošačkih, komercijalnih, različitih oblika leasinga, posebno lizinga. To će ubrzati razvoj gospodarstva naše zemlje i učiniti je efikasnijom.

Svrha mog tečaja je pronaći uzroke kredita, pratiti povijest kreditnih odnosa. I također istražiti moderne uvjete i mogućnosti postojanja i razvoja kredita.

Glava. 1 Pojam kredita. Monetarni odnosi. 1.1 Pojam kredita. Monetarni odnosi.

kredit   dolazi iz latinskog kreditum  "(zajam, dug). Istovremeno," kreditum "se prevodi kao" vjerujem "," vjerujem ". U širokom smislu riječi: s pravnog, ekonomskog stajališta, zajam je transakcija, ugovor o zajmu između pravnih ili fizičkih osoba ili Zajam je uglavnom uvjet i preduvjet za razvoj moderne ekonomije i sastavni element gospodarskog rasta, koji koriste velike udruge i poduzeća, kao i mala trgovačka, proizvodna i druga poduzeća (Dodatak A)

Izum kredita, nakon novca, sjajno je otkriće čovječanstva. Zahvaljujući njemu skraćeno je vrijeme za zadovoljavanje osobnih i ekonomskih potreba građana i poduzeća. Građani, iskorištavajući zajam, dobijaju mogućnost da dobiju dodatna sredstva dobivena za širenje poslovanja ili ubrzaju postupak dobivanja na raspolaganju naknada koje bi, ako ne zajam, mogli posjedovati samo u budućnosti.

Jedan od partnera (zajmodavac, vjerovnik) pruža drugom (dužnik, dužnik) novcem (ponekad imovinom) određeno vrijeme uz uvjet vraćanja protuvrijednosti, obično uz plaćanje ove usluge u obliku kamate. Uz zajam se pojavljuje zajam ili ugovor o zajmu (pojmovi zajam i zajam mogu se koristiti kao sinonimi). U modernim uvjetima svi zajmovi se izdaju u obliku gotovinskog zajma, a kreditni odnosi dio su svih monetarnih odnosa. Glavna stvar koja razlikuje novčani zajam od svih ostalih oblika novčanih odnosa jest povrat vrijednosti. Zajam nalazi izraz u proizvodnim odnosima kada poslovni subjekti, država, organizacije ili pojedini građani prenose vrijednost jedni drugima pod uvjetom otplate za privremenu upotrebu. Pod kreditnim odnosima podrazumijevaju se svi monetarni odnosi povezani s davanjem i otplatom zajmova, organiziranjem novčanih namira, izdavanjem gotovine, zajmom za ulaganja, korištenjem državnog zajma, operacijama osiguranja (djelomično) itd. Novac djeluje kao sredstvo plaćanja gdje god je kredit prisutan. Čak i kad dužnik dobije, na primjer, osnovni zajam, to ima oblik gotovinskog zajma. Prema tome, kredit je poseban oblik novčanog toka. Ovo je tržišna kategorija. Tržište treba opsluživati \u200b\u200bposebnim fondom sredstava (nazovimo ga kreditnim fondom tvrtke) koji gospodarski subjekt može osigurati na temelju otplate. Oblik kretanja zajamnog fonda je zajam. Kredit služi kretanju kapitala i stalnom kretanju napuhanih javnih sredstava. Zahvaljujući zajmu na poljoprivrednom gospodarstvu, sredstva koja se puštaju tijekom rada poduzeća u procesu izvršavanja državnog proračuna, kao i štednja pojedinih građana i resursi banaka, produktivno se koriste. Kako sredstva koja se mogu koristiti kao posuđena sredstva zadovoljavaju potrebe proizvođača i države? Slobodna gotovina nastaje u procesu ekonomske aktivnosti poduzeća. Dobivši prihod od prodaje proizvoda, tvrtka postepeno, dijelom, troši na kupnju sirovina, goriva, materijala, također dio dobiti ne koristi odmah, već neko vrijeme nakon primitka. Kao rezultat toga, na računima poduzeća u bankama formira se privremeno besplatna gotovina. Privremeno puštanje sredstava događa se i kao rezultat činjenice da se vrijednost osnovnih sredstava dijelom prenosi na proizvedenu robu i vraća se poduzećima u gotovini. Ta se sredstva troše postupno, u vezi s tim što se stvaraju besplatna novčana sredstva u obliku neiskorištenih amortizacijskih sredstava. Plaće radnicima i zaposlenima obično se isplaćuju dva puta mjesečno, a primanje novca za prodane proizvode događa se češće, što također osigurava oslobađanje sredstava za određena razdoblja. Primanje sredstava u proračun i njihova potrošnja ne podudaraju se uvijek s vremenom, stoga se besplatna novčana sredstva formiraju za neko razdoblje.

Kada razmatraju veličinu naknade za kredit, banke trebaju uzeti u obzir sljedeće čimbenike:

Stopa refinanciranja Centralne banke Ruske Federacije;

Prosječna kamatna stopa privlačnosti (stopa privlačenja međubankarskih zajmova ili stopa koju banka plaća na depozite raznih vrsta);

Struktura kreditnih resursa (što je veći udio posuđenih sredstava, to skuplji treba zajam);

Potražnja za potencijalnim zajmoprimcima (što je manja potražnja, jeftiniji je zajam);

Termin za koji se traži zajam, vrsta zajma, odnosno stupanj rizika za banku, ovisno o osiguranju;

Stabilnost cirkulacije novca u zemlji (što je viša stopa inflacije, to bi skuplje trebalo biti plaćanje zajma, jer banka ima povećan rizik od gubitka resursa zbog amortizacije novca).

Pri kreditiranju se koriste razni oblici kredita. U modernim uvjetima poznati su sljedeći oblici kredita čiji je stupanj razvijenosti različit.

1. Komercijalni zajam   - najraniji oblik kredita - kupcu se daje u robnom obliku u obliku odgođenog plaćanja za prodanu robu. Svrha komercijalnog zajma je ubrzati kretanje robe. U pravilu, ovaj zajam

sastavljen računom ili otvaranjem računa. Komercijalno pozajmljivanje nastaje zbog neusklađenosti vremena isporuke dobara i gotovinske nagodbe za njih. U procesu izračuna

nastaju potraživanja i dugovi, kao rezultat toga što su kupci mogli upotrijebiti dobivenu materijalnu imovinu prije nego što su plaćeni, ili su dobavljači dobili novac ranije (plaćanje unaprijed) za otpremu robe ili obavljanje posla. Strane zajma su poduzeća.

2. zajam banke   - za razliku od komercijalnog zajma, on se pojavljuje između poduzeća, organizacije, stanovništva (zajmoprimaca) s jedne strane i banke

(zajmodavac) s druge strane. Bankovni zajam ima strogo ciljanu i hitnu prirodu, usmjeren na smanjenje troškova distribucije kroz sustav bezgotovinskog plaćanja, preraspodjelu kapitala i ubrzanje njegove koncentracije u najprofitabilnijem

područja gospodarstva.

3. Državni zajam  - Ovo je zajam u kojem države mogu djelovati i kao zajmodavci i kao dužnici. Država može davati zajmove drugim zemljama, poduzećima i organizacijama, regijama. Država, plasirajući svoje obveznice i druge vrijednosne papire među poduzeća, organizacije i stanovništvo, djeluje kao dužnik za iznos emisije obveza državnog duga.

Državni zajmovi su sljedećih vrsta:

Unutarnji i vanjski; kratkoročno, srednjoročno i dugoročno; dobitka, kupon i kamate.

4. Potrošački kredit   - djeluje u obliku posuđenih sredstava koje država, banke i poduzeća daju stanovništvu. To su zajmovi zaposlenima.

5. Međubankarski zajam   - zajam, čiji su stranke u transakciji banke; izdane od strane središnje banke komercijalnim bankama,

6. Međimurski kredit   - uz ovaj zajam subjekti kreditnih odnosa su različita poduzeća i organizacije koje međusobno osiguravaju sredstva pod uvjetom otplate. Ovaj zajam proizlazi iz privremenih financijskih poteškoća za provedbu zajedničkih programa i projekata, istovremeno pružajući

novčana pomoć u drugim sličnim slučajevima

7. Međunarodni zajam   - nastaje u vanjskoekonomskom prometu države i djeluje u obliku komercijalnih, državnih i bankarskih zajmova. U svim slučajevima, jedna od strana u kreditnoj transakciji je strani subjekt - poduzeće ili država.

Pojašnjenje funkcija kredita je od velike praktične važnosti, jer vam to omogućava najučinkovitije korištenje. Zajam obavlja sljedeće tri glavne funkcije:

1. Raspodjela - sastoji se u raspodjeli sredstava na povratnoj osnovi. Manifestira se tijekom akumuliranja sredstava, kao i tijekom njihovog plasmana. Naime, ova se funkcija očituje u procesu privremenog pružanja sredstava poduzećima i organizacijama kako bi se zadovoljile njihove potrebe za novčanim resursima.

2. Kapital - sastoji se u stvaranju kreditnih sredstava za opticaj i zamjenu gotovine. To se očituje u činjenici da se u postupku pozajmljivanja stvaraju sredstva plaćanja, tj. uz novčani novac uključuje i bezgotovinski novac.

3. Kontrola - sastoji se u praćenju učinkovitosti gospodarskih subjekata. Učinak ove funkcije očituje se u činjenici da se u gospodarstvu koje je dobilo zajam provodi sveobuhvatna kontrola rublje. Na temelju kreditnih odnosa gradi se praćenje aktivnosti zajmoprimaca i zajmodavaca, ocjenjuje se kreditna sposobnost i solventnost poduzeća.

1.2 razlozi zajma

Kreditni odnosi - suštinski element robno-novčanih odnosa općenito. Neki od njihovih elemenata u obliku zajmova i kamata odvijali su se u davnim vremenima u robovlasničkom društvu, što je također bilo povezano s prisutnošću rasipništva. Međutim, njihovo formiranje s elementima svojstvenim modernim kreditnim odnosima, tj. prisutnost zajamnog kapitala odnosi se samo na kapitalističku proizvodnju.

Pod dominacijom uzdržavanja, čak i sa robovskim sustavom, stvarna proizvodnja oduvijek je bila predstavljena kombinacijom zasebnih ekonomskih jedinica. U jednoj ili drugoj mjeri, to je zahtijevalo ekonomske veze između njih. To se odnosi i na feudalne gospodarske odnose, koji su bili karakteristični za prodaju viška proizvoda poslovnih subjekata na tržištu, koji premašuju vlastite potrebe njihovih proizvođača ili vlasnika feudalnih gospodarstava.

Dakle, u svom najčišćem obliku, izdržavanje poljoprivrede moglo je postojati samo kod primitivnih naroda. Trenutačno je prirodni način života djelomično bio povezan samo s pojedinim plemenima iz ovog ili onog razloga, odvojena od moderne svjetske civilizacije.

Istodobno, već u 4. tisućljeću prije Krista. u drevnim istočnim robovskim državama postojali su elementi prodaje materijalnih dobara, kao i dužničkog ropstva. To potvrđuju arheološki podaci i kasnije, koji su dosegli do sadašnjih, specifičnih pisanih izvora drevnih istočnih robovlasničkih država, ukazujući na to da oni imaju elemente robno-novčanih odnosa, uključujući elemente zajma i lihvara.

Potreba i mogućnost zajma nastaju zbog obrazaca cirkulacije i prometa kapitala tijekom reprodukcijskog postupka: privremeno slobodna sredstva koja djeluju kao izvor kredita otpuštaju se na nekim mjestima, dok u drugim postoji potreba za kreditom, na primjer, za širenje proizvodnje. Dakle, zajam doprinosi gospodarskom rastu: zajmodavac prima naknadu za kredit, a dužnik povećava svoju proizvodnu imovinu i ažurira ih, volumen proizvodnje, razvoj novih tehnologija.

Kredit je također glavni izvor zadovoljavanja velike potražnje za gotovinskim sredstvima. Čak i uz visoku razinu profitabilnosti i samofinanciranja, gospodarski subjekti možda nemaju dovoljno vlastitih sredstava za tekuće aktivnosti i ulaganja. Zajmovi su potrebni (na primjer) kada:

·    Poduzeće je "u provali", jer je iz ovih ili onih razloga prodaja robe bila prekinuta.

·    Dobavljači ili kupci

·    Bilo je poteškoća s isplatom plaća zaposlenima itd.

Ali potreba za financijskim sredstvima ne smanjuje se, već naprotiv, povećava se mnogo puta i postaje posebno hitna u vezi s dubokim tehničkim preuređenjem, što zahtijeva velika ulaganja. Dakle, kredit potiče razvoj proizvodnih snaga, ubrzava formiranje izvora kapitala za širenje proizvodnje na temelju dostignuća znanstvenog i tehnološkog napretka.

S tranzicijom Rusije na tržište raste uloga i značaj kreditnih odnosa. Razvoj tržišnih odnosa uključuje maksimalno smanjenje centralizirane preraspodjele novčanih sredstava i prijelaz uglavnom na horizontalno kretanje na financijskom tržištu. Uloga kreditnih institucija u upravljanju nacionalnom ekonomijom se mijenja, a uloga kredita u sustavu ekonomskih odnosa sve je veća. Uz pomoć kredita u tržišnoj ekonomiji, prije svega, proces preljeva kapitala iz jedne industrije u drugu postaje lakši i stvarniji. Štoviše, zajam gubi ograničeni pojedinačni kapital. Zajamni kapital se preraspodjeljuje između sektora, uzimajući u obzir tržišne uvjete, u ona područja koja osiguravaju veću dobit ili su prioritetna u odnosu na ruske nacionalne interese. Ta je kreditna sposobnost javne prirode i država je aktivno koristi u uređivanju proporcija proizvodnje.

Dakle, prelazak Rusije na tržišno gospodarstvo, prevladavanje krize i nastavak gospodarskog rasta, povećanje učinkovitosti gospodarstva, stvaranje potrebne infrastrukture ne mogu se postići bez korištenja i daljnjeg razvoja kreditnih odnosa.

Kreditni sustav je, prema našem mišljenju, povijesno uspostavljeni element ekonomskog nacionalnog (globalnog) sustava; može se definirati kao uređena kombinacija kreditnih institucija, oblika kreditnih odnosa i metoda provedbe kreditne politike; posjeduje imovinu upravljanja dugom na temelju interakcije njegovih komponenata.

Razlikuju se tri vrste općih načela iz kojih se formiraju vrste kreditnog sustava.

Apstraktni sustavi formiraju principe prve vrste. To su opće, apstraktne maksime. Potrebno je da budu toliko očite da ne mogu biti sumnjive. Dapače, da su nepouzdani, ne bismo imali povjerenja u ispravnost zaključaka iz kojih se izvlače. Ti su sustavi prepoznati kao naručena zbirka dužničkih odnosa.

Istraživanje apstraktnih sustava uključuje uporabu aksiomatske metode.

Hipotetički sustavi. Načela drugog tipa su pretpostavke da bi se objasnile stvari čiji se razlozi drugačije ne mogu navesti. Ti principi tvore hipoteze. Takvi se sustavi shvaćaju kao ekonomske politike u vezi s ukupnošću dužničkih odnosa (željeni skup).

Proučavanje hipotetičkih sustava uključuje upotrebu mitskih hipoteza.

Genetski sustavi. Ovi su sustavi prepoznati kao geneza iskustva s kreditnim sustavima. Oni se temelje na čvrsto utvrđenim činjenicama, tj. principi empirijske znanosti.

Studija hipotetičkih sustava uključuje uporabu genetske metode.

Prvi i drugi sustav u procesu povijesnog iskustva su potvrđeni ili opovrgnuti. Načela treće vrste odražavaju ovaj proces i uvjetno su istinsko znanje. Pravo znanje formira se samo na temelju sinteze sve tri vrste sustava.

Moderna „kreditna znanost i praksa“ sve se više odmiču od aksiomatskog pristupa. Sve se više ne temelji na aksiomima teorije kredita, već na hipotetskim pretpostavkama o načelima izgradnje kreditnog sustava, koje se mogu definirati kao "mitološke hipoteze kreditne teorije".

Objektivna potreba za kreditom   zbog karakteristika ciklusa kapitala. To uključuje:

Kontinuirano formiranje novčanih rezervi i pojava privremenih dodatnih potreba za njima;

Različito trajanje prometa sredstava od gospodarskih subjekata;

Odnos gotovine i bezgotovinskog prometa gotovine;

Odvajanje kapitala od gospodarskih subjekata.

Nastanak zajma zbog potrebe:

Prevladavanje kontradikcija između stalnog formiranja novčanih rezervi koje se podmiruju u procesu prometa poduzeća, proračuna, stanovništva i njihove pune upotrebe za potrebe reprodukcije;

Osiguravanje kontinuiranog procesa obrtaja kapitala u uvjetima funkcioniranja brojnih industrija i poduzeća s različitim trajanjem cirkulacije sredstava;

Organizacija funkcioniranja sredstava za opticaj i plaćanja na temelju kreditne prirode izdanih novčanica i bezgotovinskih sredstava.

Dostupnost besplatnih novčanih sredstava i potreba za njima u različitim poslovnim subjektima ne podudaraju se ni u iznosima ni u vremenu. Kada potreba za novcem od gospodarskog subjekta premaši iznos raspoloživih vlastitih izvora, tada se može zadovoljiti posuđenim resursima. Dakle, privremeno besplatna gotovina ne ostaje neiskorištena, već je uključena u gospodarski promet. Kao rezultat toga, tempo reprodukcije se ubrzava zbog učinkovitije uporabe svih novčanih sredstava.

Glava. 2 Povijest nastanka i razvoja kreditnih odnosa. Njihova evolucija.

2.1 Glavne faze razvoja kreditnih odnosa

Kredit je u svom povijesnom razvoju prošao nekoliko uzastopnih faza, od kojih je svaku karakterizirala radikalna transformacija, kako u pogledu distribucije i izvršenih funkcija, tako i u neposrednim sudionicima.

Primarna formacija.   Glavni znak ove faze bila je potpuna odsutnost specijaliziranih posrednika na tržištu kreditnog kapitala. Kreditni odnosi uspostavljeni su izravno između vlasnika slobodnog novca i zajmoprimca. Zajam je djelovao u obliku isključivo uskogrudnog kapitala, čija su karakteristika bila:

1. potpuna decentralizacija zajamnih odnosa utvrđena samo izravnim dogovorom između zajmodavca i dužnika;

2. ograničena distribucija (zajam se koristio uglavnom u sferi prometa i djelomično u svrhu neproduktivne potrošnje, odnosno bez naknadne kapitalizacije);

3. iznimno visoka kamatna stopa kao naknada za korištenje posuđenih sredstava.

Zajam novca, tj. pružanje njihovog zajma od jedne osobe do druge u određenom postotku široko su prakticirali tzv. mjenjači novca u antičkoj Grčkoj i starom Rimu. Potonji su se uglavnom bavili razmjenom novca - zlata i srebra raznih denominacija. Ova se usluga pružala osobama kojima je potreban novac, koji su zapravo pripadali trgovcima. Međutim, u posljednjim stoljećima prije Krista i na početku nove ere nije bilo razvijenih kreditnih odnosa.

Završetak ove faze bio je povezan s uspostavom kapitalističkog načina proizvodnje, što je odredilo naglo povećanje potrebe za posuđenim financijskim sredstvima u svrhu njihove proizvodne potrošnje (tj., Uz obveznu naknadnu kapitalizaciju). Pojedinačne prijestolnice novčanika objektivno nisu mogle udovoljiti potražnji, što je neke od njih navelo da koriste sredstva koja su od drugih vlasnika posuđena na zajam (mjenjači novca također su počeli obavljati slične funkcije, dok su drugi tradicionalni sudionici u financijskim odnosima prethodno bili specijalizirani isključivo za razmjena nacionalnih valuta).

Sredinom stoljeća u europskim se zemljama, na temelju poslovanja s promjenom novca, počele pojavljivati \u200b\u200bposebne urede za promjenu novca, što je također bilo izvorno povezano s potrebom operacija razmjene novca. Menjačnice su se počele nazivati \u200b\u200bbankama. (Na talijanskom jeziku banke su klupe na kojima su mjenjači novca bili smješteni izravno na ulici.) Bankari su postupno gomilali višak gotovine, koju su počeli šire koristiti u kreditnim i trgovinskim transakcijama, posuđujući novac za određeno razdoblje uz kamate.

U cjelini, u povijesti kreditnih odnosa uloga beskorisnog kapitala nije jednoznačna. Sposobna je i za razdvajanje srednjih i malih feudalnih gospodara, i za puštanje seljaka - budućih urbanih seljaka. Istovremeno, značajni zajmovi vladarima feudalnih država uključivali su likvidaciju feudalnog sustava koji je u njima postojao.

U gospodarstvu su bili potrebni i drugi zaklade, tako da je lažni kapital, uz visoki lažni interes, ustupio mjesto zajmovnom kapitalu.

Strukturni razvoj.   Razmatrana faza razvoja kredita karakterizirana je pojavom na tržištu zajma kapitala specijaliziranih posrednika u obliku financijskih institucija. Prve banke koje su nastale na temelju velikih lavarskih ureda i ureda za promjenu novca preuzele su najvažnije funkcije, koje su kasnije postale tradicionalne za većinu kreditnih institucija:

1. akumuliranje slobodnih financijskih sredstava s naknadnom kapitalizacijom i prijenos na zajmoprimce na plaćenoj osnovi;

2. servisiranje određenih vrsta plaćanja i obračuna za pravne i fizičke osobe (u daljnjem tekstu - za državu);

3. provođenje niza posebnih financijskih operacija (na primjer, servisiranje mehanizma prometa računa, transakcija nekretninama).

Rastuća razina potražnje za specijaliziranim posredničkim uslugama i odgovarajuće visoka stopa prinosa na tržištu kreditnog kapitala odredili su brzi razvoj bankarskog sustava prelijevanjem kapitala iz drugih područja djelovanja (osnivači novostvorenih kreditnih organizacija nisu bili zajmodavci ili mjenjači novca, već industrijski i komercijalni kapitalisti) , Odnosi na tržištu kreditnog kapitala počeli su poprimati pomalo formaliziran karakter, uspostavljeni su standardni postupci kreditiranja, srednje - regionalne i srednje - nacionalne kamatne stope na zajam, mehanizam odgovornosti stranaka itd. Međutim, općenito, aktivnosti kreditnih organizacija nastavile su se decentralizirati, što je objektivno ometalo razvoj tržišta kreditnog kapitala i u uvjetima cikličkog razvoja gospodarstva, ponekad izazivalo pogoršanje neravnoteže na ostalim financijskim tržištima.

U XVII-XVIII stoljeću u zemljama Zapadne Europe s razvojem industrijske (proizvodne) proizvodnje i stvarnim očitovanjem u robno-novčanim odnosima ne samo komercijalnog i lihvarskog kapitala, nego i industrijskog kapitala, potrebni su potpuno različiti procesi funkcioniranja kreditnih (zajamnih) odnosa, kao i formiranje kamatna stopa na kredit. U ekonomskoj teoriji zajamni kapital  Tradicionalno se to smatralo kombinacijom sredstava koja se vraćaju, a koja su osigurana za privremeno korištenje uz naknadu u obliku kamate.

Najviše specifičnosti zajamnog kapitala očituje se u procesu njegovog prenosa s zajmodavca na dužnika i obrnuto:

Zajamni kapital kao kapital je imovina, čiji ga vlasnik daje zajmoprimcu, i to na određeno vrijeme;

Potrošačka vrijednost zajamnog kapitala određena je sposobnošću zajmoprimca, koji ga učinkovito koristi, da dobije određenu dobit;

Oblik otuđenja zajamnog kapitala - postupak prijenosa njega od zajmodavca do zajmoprimca uvijek ima vremenski poremećen karakter i mehanizam plaćanja;

Posebnost kretanja zajma kapitala je u suprotnosti s industrijskim i komercijalnim, a u procesu prijenosa s prodavača na kupca nalaze se u isključivo novčanom obliku.

na   prva faza  Razvoj kreditnih odnosa, jedini izvor formiranja kreditnog kapitala, bio je privremeno besplatni novac, koji se dobrovoljno prenosi kreditnim organizacijama radi naknadne kapitalizacije.

na druga faza razvojem kreditnih odnosa, s razvojem bezgotovinskih oblika namirenja s izravnim sudjelovanjem banaka, novi izvor formiranja kreditnog kapitala postali su sredstva privremeno oslobođena tijekom opticaja industrijskog i komercijalnog kapitala. To uključuje:

Amortizacijski fond poduzeća za ažuriranje proširenja i obnovu osnovnih sredstava;

Dio obrtnog kapitala u novcu oslobođen tijekom prodaje proizvoda i ostvarivanja materijalnih troškova;

Novac nastao kao rezultat jaz između primitka novca od prodaje proizvoda i provedbe materijalnih troškova;

Profit će nadograditi i proširiti proizvodnju. (Dodatak B)

Trenutno stanje.   Glavno obilježje ove faze je centralizirano reguliranje kreditnih odnosa u gospodarstvu od strane države koju zastupa središnja banka. Pojava prvih državnih kreditnih institucija u državi, obdarenih monopolskim funkcijama za koordinaciju i regulatorno-metodološku potporu kreditnih i monetarnih odnosa, doprinijela je formiranju cjelovitog sustava bezgotovinskog gotovinskog prometa, kao i značajnom proširenju liste usluga i poslovanja komercijalnih banaka, na primjer, servisiranja tržišta dionica. U budućnosti su se aktivnosti središnjih banaka razvijale u smjeru, ponajprije upotrebom poluge kao jednog od najučinkovitijih regulatora tržišne ekonomije, koji je zahtijevao određeno pooštravanje kontrole s njihove strane nad radom nevladinih kreditnih organizacija. Konačno, razvoj informatičkih tehnologija u gospodarstvu, formiranje globalnih bankarskih mreža, računalne komunikacije i baze podataka omogućili su dovođenje kreditnih odnosa na bitno novu kvalitativnu razinu u smislu tehnika pružanja usluga klijentima i njihove distribucije u svim sferama financijske aktivnosti, uključujući međunarodnu tržišta.

2.2 Suvremena struktura kreditne strukture .

Metoda pozajmljivanja ravnotežom izgubila je praktični značaj tijekom tranzicijskog razdoblja na tržišne uvjete, jer je tijekom prve faze bankarske reforme 80-ih dovršen objektivni proces tranzicije s kreditiranja na brojne, različite objekte kreditiranja (i u smislu ravnoteže i prometa). pozajmljivanje utvrđenog objekta prema jedinstvenoj jedinstvenoj shemi, i to samo radi prometa. Istodobno, posudba u prometu poprimila je oblik pozajmljivanja na temelju agregata zaliha i troškova proizvodnje (unutar unaprijed planirane vrijednosti), u koje su prenesene gotovo sve grane gospodarstva (s određenim značajkama za svaku). U modernim uvjetima, neke državne industrijske, prometne, građevinske, poljoprivredne, trgovinske i opskrbne i prodajne organizacije i dalje se pripisuju ovim redoslijedom.

U odnosu na nove komercijalne strukture, tj. subjekti drugih oblika vlasništva, prilikom izdavanja zajma komercijalne banke koriste se drugim načinima kreditiranja na temelju postojećeg stranog iskustva.

Suvremene metode kreditiranja:

1. Suština prve metode je da se o pitanju davanja zajma odlučuje svaki put pojedinačno. Zajam se izdaje kako bi zadovoljio specifičnu ciljnu potrebu za sredstvima. Ova metoda koristi se kod odobravanja kredita za određene uvjete, tj. hitni zajmovi;

2. U drugoj se metodi zajmovi daju u granicama kreditnog limita koji je prethodno utvrdila banka zajmoprimca, a koji koristi prema potrebi uplatom platnih dokumenata koji su mu predočeni tijekom određenog razdoblja.

Ovaj oblik pozajmljivanja naziva se otvaranjem. kreditna linija  , Otvorena kreditna linija prihvaća za plaćanje zbog zajma sve namire i novčane dokumente propisane ugovorom o zajmu sklopljenim između klijenta i banke.

Razlikovati između revolving i non-revolving kreditnih linija. Ako se nakon izdavanja zajma i vraćanja kredita otvori nepovratna kreditna linija, odnos između banke i klijenta prestaje. Revolving kreditnom linijom (revolving) kredit se odobrava i otplaćuje automatski unutar utvrđenog limita duga. Kreditna linija može se također ciljati (okvir) ako je banka otvorila klijentu kako bi platila niz isporuka određene robe u okviru jednog ugovora, a koji se provodi tijekom godine ili drugog razdoblja.

Možemo razlikovati sljedeće faze kreditiranja;

1. Razmatranje zahtjeva za kredit i razgovor s budućim zajmoprimcem;

2. proučavanje kreditne sposobnosti klijenta i procjena rizika zajma;

3. pripreme za zaključivanje ugovora o zajmu;

4. kreditna podrška;

5. otplata zajma.

Za dobivanje zajma klijent prezentira i b<шк заявку, где содержатся исходные сведения о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и сроки ссуды, обеспечение се возврата. К заявке должен быть приложен минимальный набор документов:

1. zahtjev za zajam;

2. ovjerene kopije sastavnih dokumenata;

3. potvrdu o registraciji poduzeća;

4. ovjerene bankovne kartice s primjercima potpisa šefa, glavnog računovođe i tiska;

5. bilans stanja na datum izvještavanja, ovjeren od strane Porezne uprave;

6. Poslovni plan i / ili studija izvodljivosti projekta;

7. kopije ugovora, sporazuma;

8. garancija za vraćanje kredita.

Dokumente predate banci pregledava kreditni službenik. Razgovara se s dužnikom o predstojećoj transakciji, izvorima otplate kredita, osiguravanju otplate kredita, odnosima s klijentima s drugim ugovornim stranama i bankama. Razgovor je od velike važnosti u odlučivanju o budućem zajmu, pomaže u pronalaženju mnogih važnih detalja o zahtjevu za kredit i izraditi psihološki portret dužnika, saznati profesionalnu spremnost rukovoditelja poduzeća, realnost njegovih procjena stanja i razvojne perspektive poduzeća, aplikacije vezane za financiranje novih poduzeća koja nemaju financijsku Izvješća i druga dokumentacija zahtijevaju studiju poslovnog plana i studiju izvodljivosti za povrat

krediti. Nakon početnog pregleda dokumenata i razgovora, službenik zajma mora odlučiti hoće li nastaviti raditi s ovim klijentom ili ga odbiti. Ako se ponude klijenata razlikuju od nekih aspekata kreditne politike banke, zahtjev treba odbiti. U ovom je slučaju potrebno razumno objasniti klijentu razloge zbog kojih zajam ne može biti odobren.

U pravilu, banke prijavljuju trošak potrošačkih zajmova za kupnju robe u iznosu od 17 - 33% godišnje u rubaljima i 12 - 21% u stranoj valuti. Dakle, u ugovorima o zajmu Ruske standardne banke predviđena je stopa od 49% godišnje. Zajam od rublja u Prvom HVAC-u danas će koštati 39% godišnje, a kod Delta banke - 27%. Rok za odobravanje kredita ovisi o razdoblju razmatranja zahtjeva za kredit: "brzi" novac bit će "kratak". U bankama u kojima se zahtjevi za kredit razmatraju ne u nekoliko minuta, već su, recimo, dva ili tri dana, krediti mnogo jeftiniji. To su IBRD (ciljani potrošački krediti), Treći Rim, Međunarodna industrijska banka (zajmovi za automobile), Investsberbank, Ruska nacionalna komercijalna banka i brojne regionalne banke. Uz naknadu za korištenje zajma, dodatna naknada naplaćuje se za održavanje kreditnog računa. Na primjer, u Ruskoj standardnoj banci takva naknada iznosi 1,9% mjesečno, a trošak zajma od rublja iznosi 29% godišnje. U Prvom HVAC-u mjesečno se naplaćuje samo 10 rubalja za održavanje računa, ali

ali postoje i druge naknade „klijenta“ od prevelike kamate: naknada za otvaranje bankovnog računa i izdavanje kreditne kartice (150 rubalja), naknada za otvaranje računa zajma (3% od iznosa zajma) i provizija za prijenos uplaćenog novca na račun u trgovini (3% od iznosa plaćanja, odnosno istog zajma). Osim toga, u Prvom HVAC-u kamate naplaćene na kredit ovise o njegovoj veličini - zajmu do 100 tisuća rubalja. izdano u istom 29% godišnje, a od 100 do 200 tisuća - već na 33%.

Trenutno Delta banka nudi atraktivnije uvjete za klijente u odnosu na konkurente. Kredit se izdaje u IKEA trgovinama na 15-30 minuta po stopi od 27% godišnje i neće se naplaćivati \u200b\u200bdodatna plaćanja. Klijent ne prima jednokratni kredit, već cjelovitu VISA Electron Instant kreditnu karticu neograničenog trajanja. Razvoj elektroničkih usluga kupcima omogućava vam da proširite mogućnost kupovine robe na kredit bez posjete banci. Narudžba se vrši u obliku upitnika putem interneta ili telefonom. Nakon razmatranja prijave, odluka koja navodi konkretne parametre zajma banke (obujam, rok, stopa) dostavlja se predstavniku prodavaonice, koji ga donosi klijentu. Nakon isporuke robe, djelatnik trgovine prebacuje fotokopije putovnice i drugih dokumenata u banku i prima konačnu odluku o kreditu. Klijent ostavlja prodavaču 15% vrijednosti robe i uzima ga. Potom od banke prima poštom raspored nadolazećih plaćanja zajma. Usporedo s ekspresnim pozajmljivanjem, počinje se razvijati još jedno područje bankarskih usluga - kreditne kartice. Pogodnost takve kartice je u tome što vam omogućuje korištenje zajma u bilo koje prikladno vrijeme i na bilo kojem prikladnom mjestu, a da se posebno ne obratite banci. Kreditne kartice međunarodnih sustava poput VISA ili MasterCard prihvaćene su na milijunima prodajnih mjesta širom svijeta. Za razliku od debitne kartice koja je Rusima već poznata, novac ne morate polagati na račun na kartici kada primate kredit u banci. Dovoljno je proći mali test solventnosti. Na temelju toga postavljat će se pojedinačni kreditni limit za određeno vremensko razdoblje, obično do 5.000 USD godišnje, a izdavat će se kartica. Kamate će biti obračunate samo za stvarno vrijeme i iznos korištenja zajma. U prosjeku, njihova veličina iznosi 14-30% u rubaljima i 12-22% u stranoj valuti plus naknade za ježiće s kartice. Klijentu se šalju mjesečni izvještaji prema kojima se prati stanje duga. Također, svaki mjesec klijent mora otplatiti dio duga - 15 - 25%. Nakon što unese taj iznos, banka, osiguravajući da je klijent iskren, nastavlja kreditni limit, tj. Novi se izdaje bez posjete banci.

Hipotekarno kreditiranje

Suvremena državna stambena politika usmjerena je na rješavanje stambenih problema glavnog dijela radnog stanovništva koji ima prosječne prihode, štednju i posjedovanje stambenog prostora kao rezultat besplatne privatizacije. Glavni način rješavanja stambenog problema za ovaj dio stanovništva jest dugoročno hipotekarno kreditiranje. Riječ "hipoteka" grčkog podrijetla prvi put je korištena u zakonodavstvu Solona (VII st. Pr. Kr.), Što je značilo stup ukopan u zemlju dužnika. U Rusiji ideja o hipoteci seže više od stotinu godina.

Najraširenija ideja hipoteke bila je nakon reforme 1861. godine, kada su oslobođeni seljaci bili obdareni zemljom, koju su založili pod zajam za kupnju sjemena i alata. Hipoteka zvana drveni ulog, koja je ubačena u zemlju kako bi naznačila granice mjesta, koja je uzeta kako bi se osigurala zajam. U nekim zemljama država potiče želju svojih građana da kupe stambene objekte na kredit.

Prema Građanskom zakoniku Ruske Federacije, hipoteka se podrazumijeva kao zalog zemljišta, preduzeća, zgrada, građevina i drugih nekretnina. Hipoteka - jedan od načina da se osiguraju obveze, vrsta osiguranja, ako je predmet

djeluje nekretninama. Hipotekarni zajam je zajam, čije se povrata osiguravaju zalogom nekretnine (hipotekom). Zalog na nekretninama nastaje na temelju sporazuma temeljem Saveznog zakona „O hipoteci (zalog na nekretninama)“ prema kojem jedna strana - založnik, koji je vjerovnik za obvezu koja je osigurana hipotekom, ima pravo na naknadu svojih novčanih potraživanja prema dužniku prema ovoj obvezi od troškova založene nekretnine druge stranke - založnika, uglavnom pred ostalim vjerovnicima založnika, s iznimkama utvrđenim saveznim zakonom.

zaključak

U 80-ima su se dogodile promjene u kreditnom sustavu razvijenih zemalja, koje uključuju brzi razvoj financijskih tržišta na kojima se gotovina mobilizira izdavanjem vrijednosnih papira. Jačanje upotrebe vrijednosnih papira kao načina akumuliranja sredstava nazivalo se "sekuritizacijom". U okviru sekuritizacije dio bankarskih potreba pretvara se u vrijednosne papire. Primanjem državne garancije, ove obveznice stječu visoku pouzdanost i lako postaju predmet kupovine od strane ulagača, što poboljšava opće uvjete financiranja gospodarstva.

Moram reći da sada posebno mjesto zauzimaju komercijalni krediti, leasingi, obveznički zajmovi, u kojima ne jedan nego nekoliko pojedinaca djeluju kao zajmodavci. Prioritetni način financiranja gospodarstva bila je emisija vrijednosnih papira. Velike banke prakticiraju izdavanje osobnih zajmova, koji se razlikuju po tome što nisu vezane za trgovinsku transakciju, a sam sustav kreditiranja stanovništva vrlo je fleksibilan. Važno obilježje modernog razdoblja je rastuća internacionalizacija kreditnih sustava u razvijenim zemljama.

Opasnost potpunog kolapsa ruskog financijskog sektora sada je zanemarena. Nažalost, sada kad ne postoji osnova za financijsku stabilizaciju, vlada ne može priuštiti da iskoristi one standardne makroekonomske poluge, čiji se rezultati uglavnom svode na povećanje novčane mase, kako bi se izvuklo iz depresije. Uporni pozivi bankara u manjoj mjeri mogu pomoći da se konačno skrene pažnja na potrebe domaće ekonomije. Stoga se nade za oživljavanje kreditnog tržišta, prije svega, povezuju s mjerama koje su namijenjene smanjenju „pozadinskog“ rizika na mikro razini - zakonodavne i institucionalne promjene u okruženju funkcioniranja realnog i financijskog sektora gospodarstva. Među tim mjerama su donošenje novih zakona o bankrotu industrijskih poduzeća i financijskih institucija, osiguranju depozita i odgovornosti čelnika kreditnih institucija; pružanje pouzdanih državnih garancija investitorima (i stranim i domaćim), financiranje najznačajnijih projekata s nacionalnog ekonomskog stajališta.

Prijelazna shema zajma za poduzeća i organizacije odražava kontradikcije tranzicijskog razdoblja, međutim zadržava jednu važnu kvalitetu - izgrađena je na principu jedinstvene sheme pozajmljivanja. Kao što znate, sovjetska praksa je dugi niz godina propovijedala potrebu značajnog razlikovanja kreditnog sustava ovisno o karakteristikama industrije. Državna banka razvila je zasebne upute za kreditiranje industrijskih poduzeća, kolektivnih poljoprivrednih gospodarstava, državnih poljoprivrednih gospodarstava, trgovinskih i opskrbnih i marketinških organizacija. Svaki od ovih sustava pozajmljivanja sadržavao je značajne razlike međusobno.

Tijekom bankarske reforme došlo je do povećanja kreditnog sustava. Sva poduzeća su se počela dodjeljivati \u200b\u200bjednoobrazno. Dakle, sva su poduzeća bila postavljena u iste uvjete. Time se uspostavlja prirodna selekcija nekonkurentnih poduzeća. U tržišnoj ekonomiji opstaju najmoćniji, što danas možemo promatrati.

  glosar

Br. P / str	Novi koncept
1	Banka	Kreditna institucija koja ima ekskluzivno pravo kolektivnog obavljanja sljedećih bankarskih poslova: privlačenje sredstava fizičkih i pravnih osoba u depozite, stavljanje navedenih sredstava u svoje ime i o svom trošku pod uvjetom otplate, plaćanja, hitnosti, otvaranje i vođenje bankovnih računa fizičkih i pravnih osoba osoba
2	Bankovni zajam	Za razliku od komercijalnog zajma, on se pojavljuje između poduzeća, organizacije, stanovništva (zajmoprimaca) s jedne strane i banke (zajmodavca) s druge strane. Bankovni kredit je strogo ciljane i hitne prirode, usmjeren na smanjenje troškova distribucije kroz sustav bezgotovinskog plaćanja, preraspodjelu kapitala i ubrzanje njegove koncentracije u najprofitabilnijim sektorima gospodarstva.
3	Kreditni račun	Posebna vrsta bankarskog kreditiranja povezana s knjigovodstvom računa, tj. naknada za kamate
4	Državni zajam	Zajam u kojem države mogu djelovati i kao zajmodavac i kao dužnik. Država može davati zajmove drugim zemljama, poduzećima i organizacijama, regijama. Država, plasirajući svoje obveznice i druge vrijednosne papire među poduzeća, organizacije i stanovništvo, djeluje kao dužnik za iznos emisije obveza državnog duga.
5	zajmoprimci	Na tržištu zajma kapitala - fizičke i pravne osobe, kao i države koje imaju nedostatak financijskih sredstava
6	jamstvo	Imovina ili druge vrijednosti koje služe kao osiguranje za primljeni kredit (zajam)
7	Hipotekarno kreditiranje	Suvremena državna stambena politika usmjerena je na rješavanje stambenih problema glavnog dijela radnog stanovništva koji ima prosječne prihode, štednju i posjedovanje stambenog prostora kao rezultat besplatne privatizacije. Glavni način rješavanja stambenog problema za ovaj dio stanovništva jest dugoročno hipotekarno kreditiranje.
8	Komercijalni zajam	Najraniji oblik kredita pruža se kupcu u robnom obliku u obliku odgođenog plaćanja za prodanu robu. Svrha komercijalnog zajma je ubrzati kretanje robe. U pravilu se ovaj zajam izdaje mjenicom ili otvara račun. Komercijalno pozajmljivanje nastaje zbog neusklađenosti vremena isporuke dobara i gotovinske nagodbe za njih. U postupku namire nastaju potraživanja i dugovi, zbog kojih su kupci mogli koristiti materijalnu imovinu dobivenu prije nego što su plaćeni, ili su dobavljači dobili novac ranije (unaprijed) za otpremu robe ili obavljanje posla. Strane zajma su poduzeća.
9	kredit	Dolazi iz latinskog kreditum  "(zajam, dug). Istovremeno," kreditum "se prevodi kao" vjerujem "," vjerujem ". U širokom smislu riječi: s pravnog, ekonomskog stajališta, zajam je transakcija, ugovor o zajmu između pravnih ili fizičkih osoba ili zajam.
10	Kreditna linija	Zajmovi se daju u granicama kreditnog limita koji je banka prethodno utvrdila zajmoprimcu, a on ga koristi prema potrebi uplatom platnih dokumenata koji su mu predočeni tijekom određenog razdoblja.
11	Kreditna politika	strategija i taktike banke na području kreditnog poslovanja. Ne postoji jedinstvena kreditna politika za sve banke. Svaka banka oblikuje vlastitu kreditnu politiku, uzimajući u obzir ekonomske, političke, organizacijske i druge čimbenike koji utječu na njezino poslovanje.
12	Kreditne operacije	to je odnos između zajmodavca i dužnika (dužnika) u pogledu pružanja (primitka) za privremeno korištenje sredstava, njihovog povrata i plaćanja.
13	Ugovor o zajmu	Glavni dokument, koji popravlja odnos zajmodavca i dužnika, njihov odnos međusobno kao odnos dva entiteta reprodukcijom. Odnosi se na vrstu poslovnih ugovora.
14	Međubankarski zajam	kreditna, stranke čiji su banke; izdane od strane središnje banke komercijalnim bankama.
15	Međunarodni zajam	Nastaje u vanjsko-gospodarskom prometu države i pojavljuje se u oblicima komercijalnih, državnih i bankarskih zajmova. U svim slučajevima, jedna od strana u kreditnoj transakciji je strani subjekt - poduzeće ili država.
16	Mijenjanje ureda	U antici i srednjem vijeku, institucije koje su razmjenjivale kovanice i njima trgovale
17	Predmeti pozajmljivanja	Materijalne vrijednosti i troškovi povezani s njihovom proizvodnjom
18	Potrošački kredit	Djeluje u obliku posuđenih sredstava koje država, banke i poduzeća daju stanovništvu. To su zajmovi zaposlenima. riznice, hipoteke za kupnju i izgradnju stambenih objekata, zajmovi za kupnju automobila i druge slične potrošačke svrhe.
19	zelenaštvo	Gotovinski zajmovi visokih kamata
20	Zajamni kapital	Ukupni iznos novca koji se vraća na naplatu u privremenu upotrebu uz naknadu u obliku kamate
21	Fond zajma	ovo je kombinacija novca koji se koristi (a ne koristi!) kako bi se podmirile potrebe gospodarstva i stanovništva u financijskim sredstvima.
22	Kreditni subjekti	Pravne ili fizičke osobe, kao i vlada zemlje (korisnici kredita) koji koriste zajam za financiranje određenih objekata

Popis korištenih izvora

1. O izmjeni članka 69. Federalnog zakona „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“ [Tekst]: Federalni zakon od 23. prosinca 2003. br. 180-FZ // Zbirno zakonodavstvo Ros. Federacija.- 2003.- br. 52 (1 sat). Čl. 5032.

2. O insolventnosti (bankrotu) kreditnih organizacija [Tekst]: Fede. Zakon od 25. veljače 1999. br. 40-FZ (sa izmjenama i dopunama 1. prosinca 2007.) // Sobr. Zakonodavstvo Ros. Federacija. - 1999. - br. 9. - čl. 1097.

3. Beloglazova, G. N. Bankarstvo: organizacija djelatnosti komercijalne banke [Tekst]: udžbenik / G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya. - M.: Visoko obrazovanje, 2008.

4. Glushkova N.B. G55 bankarstvo: udžbenik. - M.- Akademski projekt; Alma Mater, 2005. - 432 str. - ("Gaudeamus"), ISBN 5-8291-0514-4 (akademski projekt) ISBN 5-902766-08-7 (Alma Mater).

5. Kuznetsova, V.V. Bankarstvo. Radionica [Tekst]: udžbenik. Doplatak / V.V. Kuznetsova, O. I. Larina. - M .: KnoRus, 2007.

6. Leontiev V.E., Radkovskaya N.P. Financije, novac, kredit i banke: Vodič za studije. - Sankt Peterburg: Znanje, IVESEP, 2003. - 384s.

7. Lavrushina O.I. novac , kredit, banke: Udžbenik / Ed. OI Lavrushina.- D34 2. izd., Izv. i dodatni.- M .: Finance and Statistics, 2000.- 464 str., bolesno.

Prema vrsti kreditne institucije

Glushkova N.B. G55 bankarstvo: udžbenik. - M.- Akademski projekt; Alma Mater, 2005. - 129 str. - ("Gaudeamus"), ISBN 5-8291-0514-4 (akademski projekt) ISBN 5-902766-08-7 (Alma Mater)

Glushkova N.B. G55 bankarstvo: udžbenik. - M.- Akademski projekt; Alma Mater, 2005. - 125 str. - ("Gaudeamus"), ISBN 5-8291-0514-4 (akademski projekt) ISBN 5-902766-08-7 (Alma Mater)

Glushkova N.B. G55 bankarstvo: udžbenik. - M.- Akademski projekt; Alma Mater, 2005. - 126 str. - ("Gaudeamus"), ISBN 5-8291-0514-4 (akademski projekt) ISBN 5-902766-08-7 (Alma Mater)

Leontiev V.E., Radkovskaya N.P. Financije, novac, kredit i banke: Udžbenik .- Sankt Peterburg: Znanje, IVESEP, 2003.- 321s.

Razmatra se formiranje i razvoj oblika financijskih i kreditnih odnosa kao sastavnih dijelova općeg ekonomskog napretka društva, iskustvo financijskih reformi, razvoj proračunskog i monetarnog sustava ruske države u IX-XIX stoljeću, razvoj financijskih odnosa i stvaranje njihove nove strukture u XX. Stoljeću. Zadaci su predstavljeni u obliku testova koji se izvode kao samostalni ili kontrolni rad. Namijenjen je studentima visokih i srednjih obrazovnih ustanova ekonomskog profila, kao i svima koji su zainteresirani za povijest financija i kredita. Priručnik u prvom izdanju nagrađen je Počasnom diplomom Odjela za obrazovanje i znanost Krasnodarskog teritorija regionalnog natjecanja "Najbolji znanstveni i kreativni rad" (2006.)

1. FINANCIJE I KREDITI U DOBU PRVIH CIVILIZACIJA

FORMIRANJE FINANSIJSKO-KREDITNIH ODNOSA U DANSKOJ I SREDNJOJ RUSKOJ DRŽAVI

Formiranje i razvoj financijskog sustava u ruskoj centraliziranoj državi. TRANSFORMACIJA MONETARNOG SUSTAVA RUSIJE XVI-XVIII stoljeća.

FINANCIJSKI ODNOSI U RUSIJI U XIX. STOLJEĆU REFORMIRANJE MONETARNOG SUSTAVA RUSIJE U XIX

ULOGA FINANCIJA U RAZVOJU INDUSTRIJE RUSIJE U XIX. STOLJEĆU

6. POVIJEST RAZVOJA FINANCIJSKIH ODNOSA 1921.-1951

RAZVOJ FINANCIJA SSSR-a 1950-ih i 80-ih godina

Reorganizacija gospodarstva i poboljšanje financijskih i kreditnih ^

Knjige i udžbenici na temu posudbe:

1. Golodze I. N. Financiranje i pozajmljivanje investicija: udžbenik za studente specijalnosti 050509 "Finance", 5B050900 "Finance" / I. N. Golodze. - Pavlodar: Kereku, 2012. - 246 str. - 2012. godina
2. Galina Beregovaya, Stanislav Volkov, Pavel Samiev. Potrošačko kreditiranje u Rusiji: tehnologije protiv rizika - 2011
3. Razumova I. A. Zbirka testova i zadataka za predmet "Hipotekarno kreditiranje" specijalnost "Financije i kredit" za dopisne studente: udžbenik. dodatak / I.A. Razumov. - SPb. : Izdavačka kuća SPbSU-EF, 2011. - 36 str. - 2011. godina
4. Klyuchnikov I. K. Kreditna kultura: suština, obrasci, oblici: udžbenik / I.K. Klyuchnikov, O.A. Molchanov. - SPb. : Izdavačka kuća SPbGUEF, 2011. - 221 str. - 2011. godina
5. Moiseev S. R .. Monetarna politika: teorija i praksa: udžbenik. doplatak / S. R. Moiseev. - M.: Moskovska akademija finansija i industrije, 2011. - 784 str. - 2011. godina

Pravna konstrukcija, kredit, odnosi s kreditima kao vrsta kreditnih obveza jedna je od vrsta klasičnih ugovora, čija povijest seže tisućljećima. Prve, iako fragmentarne, reference na zajam sadržane su u djelima drevnog Babilona i Egipta. Međutim, rimsko je pravo ugovoru o zajmu juris vinclum već dalo moderniji oblik.

Kasnije su se u Europi izmijenili samo neki detalji pravnog uređenja ugovora o zajmu, posebno zbog pozajmljivanja struktura iz imovinskog prava, ali osnova je ostala nepromijenjena.

S obzirom na pojavu i razvoj pravne kategorije kreditnih odnosa (kao vrste kreditnih obveza) u Rusiji, možemo reći da je ugovor o zajmu ruskom zakonu poznat još od vremena "Ruske istine". Međutim, u to vrijeme, pa čak i kasnije, razlika još nije bila jasno izrađena između zajma i institucija koje su mu blizu ruskog zakona.

Osam stoljeća ruske povijesti pada na razdoblje „predbanke“. Ipak, to nije bilo "mračno vrijeme" za razvoj kredita u našoj zemlji u XI stoljeću. - prva polovina XVIII. stoljeća, ali obilježena posebnim, specifičnim uvjetima za njen razvoj. Za razliku od Europe, kreditno poslovanje u Rusiji u to vrijeme nije bilo organizirano u bankarskim uredima. Plaćanje gotovinom i razmjena bartera zamijenili su opticaj novčanica, a stabilna pozicija svećenstva vladajuće elite kao vjerovnika oštro je bila u suprotnosti sa zapadnom Europom kojom su dominirali trgovci.

Kredit u Rusiji je isti stari fenomen kao i sama ruska država. A u stara vremena su već znali davati zajmove „od povjerenja“.

Latinski „Creditum“ i „kredit“ zamijenili su takve pojmove kao „kune u rezu“, „daj rast“ i drugi. Pitanja vezana uz kreditno poslovanje, kreditne odnose prvo je riješena kratkom verzijom Ruske pravde, čiji se sastav datira iz 1016. Jedan od članaka ovog drevnog zakonodavnog zakona posvećen je naplati duga: „Ako netko traži dug od drugog, a dužnik započne zaključajte se, a onda idite k njemu za plač pred dvanaest ljudi; ako se pokaže da dužnik zlonamjerno nije dao novac koji mu duguje, sakupi tri gripe za prekršaj. "

Kasnije je u Prostorno izdanje „Ruska istina“, nastalo 1070-ih, uvelike dopunjena. Nekoliko članaka je već bilo posvećeno problemima dužnika i kreditima, prodaji i kupnji. Jedan od njih uvelike ponavlja članak o kratkom izdanju. Iz njegovog sadržaja proizlazi da bi davanje novca na kredit moglo biti bez kamate, a tri gripe dane "za uvredu" treba smatrati novčanom kaznom za zlonamjerno neplaćanje novca.

Trgovački kredit posvećen je zasebnom članku opsežnog uredništva. Omogućilo je vraćanje novca dužnika pod obvezom - „tvrtka“, a ne rečenicom glasina - svjedocima. Ugovor je zaključen tijekom skladištenja robe. Ako je dužnik, bez davanja novca, pobjegao u tuđu zemlju, smatrao se lopovom i izgubio povjerenje svojih sunarodnjaka.

Dugo izdanje Ruske istine detaljno opisuje pravila za davanje novca uz kamate - "kuny to cut", kao i med i kruh uz uvjet povrata proizvoda s dodatnim udjelom. Krediti u Kijevskoj Rusiji davali su se za mjesec dana, za trećinu i godinu dana. Dakle, 50% ili više naplaćeno je za kratkoročni mjesečni zajam. Ako je iznos dat u roku od tri grive, transakcija je zaključena bez svjedoka; ako je veliki iznos, tada je prisustvo svjedoka bilo obavezno. Prema istraživaču drevnih ruskih zakonodavnih spomenika A. Stanislavskom, institucija glasina korištena za zaključivanje ugovora svjedočila je da je ugovor zaključen usmeno.

Ugovori o zajmu sklapani su od breze i bili su privid mjenice uobičajene u Europi. To su bile bilješke vjerovnika koji su posuđivali dužnicima, ili bilješke onih koji trebaju vratiti novac. U Novgorodu, lihvara je stekla karakter nasljednog ribolova, a dužničke obveze prebacivale su se s oca na sina i s djeda na unuka. U Novgorodu i Pskovu te su se obveze zvale „ploče“ i bile su službene naravi. Sudeći po pismima od breze, kamata na zajam ostala je vrlo visoka, a to je omogućilo Novgorodskom uzurpatoru da udvostruči svoj kapital u dvije godine. Novac se često uzimao pod "trećim rezom", odnosno pod 50% godišnje. Ova postotna stopa u odnosu na europsku smatra se znatno precijenjenom (u prosjeku dva i pol puta). To je dovelo do činjenice da su neki ruski trgovci posuđivali novac u inozemstvu, posebno u Rigi, koja je bila usko povezana s hanezijskom ligom. Tamo XIII-XIV stoljeća. bilo je nekoliko njemačkih trgovačkih kuća koje su davale kredite gotovo isključivo Rusima.

Razvoj kreditnog poslovanja, kreditni odnosi u sljedećim stoljećima išli su kao da su na tragu. U XIV-XV stoljeću. sustav zajma i kamate na zajmove, razvijen u vrijeme Kijevske Rusije, održavani su. Bilo je još zajma među trgovcima, ujedinjenog u trgovačke korporacije i vjerska partnerstva.

Osim posadnika i trgovaca, knezovi su dali novac na zajam. Ali glavni vjerovnici feudalnih gospodara i gradskog stanovništva bili su veliki samostani, kako je povjesničar P.N. Milyukov - bila je vrsta "bankara Drevne Rusije". Crkvena organizacija, koja je najmanje pogođena tatarskom invazijom i od kanona dobivala razne koristi, bila je najbogatija ustanova u srednjovjekovnoj Rusiji.

U pisanom obliku, uz sudjelovanje svjedoka, sastavljen je obveznički zapisnik u kojem se navode visina i uvjeti zajma, daleki prototip mjenice uobičajene u Europi. "Rast" se nije mogao plaćati samo, već je i služba razrađivala. O tome svjedoče 78 članaka carskog sudskog zakona iz 1550. godine. Kasnije, 1557. godine, Ivan Grozni odlučio je da se u preferencijalnim godinama kamata na zajam ili ne naplaćuje ili se uzima upola manje (10% iznosa).

Prava vjerovnika u srednjovjekovnoj Rusiji osigurana su u arhaičnim drevnim oblicima. Najviše je bila raspodijeljena "pravednost". Dužnika su gotovo svakodnevno tukli, a zatim dali tužitelju. Sama ustanova za kažnjavanje „Pravizh“ našla je odgovor čak i u zakonskim normama Kijevske Rusije, koje su predviđale povratak na ime vjerovnika za dugove. Međutim, ako stopa servisiranja duga nije bila određena u Ruskoj pravdi, onda je Kodeks iz 1649. godine definirao kao pet rubalja godišnje rada odraslog muškarca, dvije i pol rublje godišnje rada žene i dvije rublje godišnje rada djeteta. Zastara zajma bila je postavljena na 15 godina.

Iako je formalno Zakonik iz 1649. zabranjivao davanje zajmova sa kamatama, ta se norma pridržavala samo „de jure“, ali ne i „de facto“. Zabrana kamata na različite načine koštala je, a zajam je i dalje bio drago zadovoljstvo.

Suvremenici primjećuju da je za XVII. takav oblik širenja kreditnih odnosa između ruskih i europskih trgovaca kao prodaja inozemne robe koja je podložna plaćanju nakon određenog vremena vrlo je karakterističan.

Prodaja robe na kredit smatrana je beskamatnom, a Europljani su pobijedili prije svega zbog pretjerano visokih cijena prodane robe. Prema riječima engleskih trgovaca, roba s njihovih brodova prodavala se gotovo tri puta skuplje nego u Engleskoj.

Za razliku od Europe, lihvari u Rusiji nisu narasli na razinu bankarskih ureda. Razvoj ruske kreditne kulture slijedio je drugačiji put od europskog. Neovisni koncept „uzurnera“ u Rusiji zamijenio je nečim drugim - trgovac ili bogata osoba, koja se osim svog glavnog posla bavi lihvarom. Istovremeno, Europu je karakterizirala uža specijalizacija, što je dovelo do odvajanja stvarnih bankarskih ureda. Još početkom 18. stoljeća, u Rusiji, s malom količinom besplatnog kapitala koja je bila u privatnim rukama i raznim zabranama lažnih aktivnosti, nije bilo uvjeta za stvaranje privatnih banaka. Umjetno ograničavanje komercijalnih kredita dovelo je samo do visokih troškova, a potreba za novcem dovela je do njezinog podzemnog prosperiteta. Država je, shvativši besmislenost zabramnih mjera, na kraju bila primorana pomiriti se s njezinim postojanjem. 1754. godine donesena je uredba o zakonskim kamatama koja je ograničavala samo kamatne stope. Od 1733. vlada je počela stvarati prve državne banke, nastojeći razviti sustav jeftinijih državnih kredita. Doba livrije zamijenjena je dominacijom državnih banaka.

Modernija vrsta ugovora o zajmu dobila je samo u Kodeksu Ruskog carstva (1. dio X. X). Naknadni zakonski akti samo su djelomično nadopunili ovu pravnu konstrukciju. U sovjetsko razdoblje uloga kredita (kao vrsta posuđenog odnosa) potom se smanjivala (u godinama 30-40), zatim se ponovo povećala (tijekom NEP-a i nakon 1985.) To je bilo zbog poštivanja načela planiranog bankarskog kreditiranja, prema kojem zajmovi ( bankarski krediti) odobreni su organizacijama samo na temelju takozvanih planskih zajmova odobrenih utvrđenim (administrativnim) redoslijedom, a bankama je povjerena dužnost nadziranja provedbe tih zajmova.

Federalna agencija za obrazovanje Ruske Federacije

Sveučilište Ural nazvano po A.M. Gorki

Povijesni fakultet

Odjel za arhivsku dokumentaciju

i upravljanje pravnim informacijama

Odjel za dokumentaciju i upravljanje informacijama

Povijest monetarnih odnosa u Rusiji

Program specijaliziranih predmeta

Ekaterinburg

Sastavio:

Kilin Aleksej Pavlovič - izvanredni profesor na Odsjeku za dokumentaciju i upravljanje informacijama, kandidat povijesnih znanosti

Povijest monetarnih odnosa u Rusiji. Specijalizirani program tečaja. / Sastavio A.P. Killeen. - Jekaterinburg, Sveučilište Ural, 2006. - 21 str.

Recenzent - kandidat povijesnih znanosti, izvanredni profesor Mazur L.N.

Publikacija sadrži tematske nastavne planove i programe, program specijalnog kolegija, pitanja za samostalan rad studenata, popis izvora i literature.

Program je namijenjen studentima i studentima 4. godine redovnih i izvanrednih studenata koji studiraju na specijalnostima: „Dokumentacija. Dokumentacijska podrška uprave. "

Pretpostavlja se interdisciplinarna povezanost posebnog tečaja s drugim tečajevima:

Domaća povijest

Povijest državnih institucija Rusije

Pomoćne povijesne discipline - numizmatika, heraldika

ekonomija

upravljanje

marketing

Osnove financijskog prava

Povijest ekonomske misli

Uralna regija: društveno-ekonomski razvoj

 Kilin A.P., 2000, 2006

Nastavni plan i program

"Povijest monetarnih odnosa u Rusiji"

Tema razreda	predavanja	radionice
1. Glavni elementi financijskog sustava i njihov odnos. Povijesni pristup.
2. Formiranje i razvoj monetarnih odnosa u drevnoj Rusiji.
3. Državni prihodi i rashodi moskovske države u RusijiXV – XVI  c.
4. Razvoj monetarnih odnosa uXVII  u.
5. Monetarni sustav RusijeXVIII  st.
6. Monetarni odnosi u Rusiji u prvom polugodištuXIX  st.
7. Financijski i kreditni odnosi u drugoj poloviciXIX  - početakXX  c.
8. Financijsko-kreditni sustav Rusije tijekom Prvog svjetskog rata.
9. Financijski i kreditni sustav u godinama NEP-a.
ukupno:
UKUPNO:

Predmet i ciljevi predmeta.

Relevantnost tečaja.

Rusija trenutno prolazi kroz bolan proces transformacije poslovnog modela. Od direktive, zapovjedno-administrativne do neizravne državne regulacije gospodarstva, utemeljene na tržišnom mehanizmu.

Ekonomska transformacija kombinirana je s političkom krizom. Proces raspada dovodi do prekida već postojećih ekonomskih veza.

Orijentacija na aktivnu uporabu tržišnog mehanizma, razvoj robno-novčanih odnosa neizbježno ističe pitanja uspostave odgovarajućeg financijskog sustava.

Ovaj je proces sustigao i stoga je prvenstveno orijentiran na zapadnjačke modele. Međutim, povijesno iskustvo pokazuje da mehanički prijenos strane tehnologije na rusko tlo može dovesti do suprotnih rezultata. Potrebna je temeljita prilagodba domaćim uvjetima. Značajnu pomoć u tome mogu pružiti domaće iskustvo, tradicija ruskog poslovanja, dostignuća domaće financijske znanosti koja je, kao što je poznato, zauzela vodeću poziciju u kasnom XIX - početkom XX stoljeća.

Rusija je ogromna euroazijska država, s posebnim geografskim, prirodnim, ljudskim resursima. Tradicije koje su se razvijale stoljećima ne mogu se odbaciti, naprotiv, one se moraju koristiti u rješavanju modernih problema.

To je važno u općenitom kulturnom pogledu. Bez savladavanja nacionalne tradicije, bez kontinuiteta znanja, temeljno obrazovanje nije moguće, svladavanje financijske kulture i bankarske tradicije je nemoguće.

Njemački ekonomist K. Eeberg napisao je: „Financijska znanost polje je znanja koje zaslužuje pažljivo proučavanje dijelom zbog teorijskog značaja ove doktrine za opće obrazovanje, dijelom zbog široke uporabe u praksi. Posebno je važno za sve one koji izravno - kao dužnosnik ili član vijeća i zakonodavnih institucija - ili posredno - svojim glasačkim pravom, pravom okupljanja ili predstavki ili peticije - mogu steći utjecaj na javni život. " Proučavanje ruske financijske literature omogućava nam da zaključimo da se u predrevolucionarnoj Rusiji financijska znanost razvijala na svjetskoj razini, a financijska politika SSSR-a građena je na njezinim preporukama, sve do financijske reforme 1930-ih. Profesor I.I. Yanzhul je financijsko znanje smatrao najvažnijom komponentom obrazovanja. Napisao je: "... manje-više poznavanje financijske znanosti svugdje je apsolutna nužnost za svaku obrazovanu osobu."

Složenost financijskog obrazovanja moderne generacije Rusa posljedica je činjenice da je tradicija financijske kulture uništena praksom socijalne ekonomije zajedno s financijskom znanošću koja je dobila oznaku "buržoaske". Finansijska reforma 1930-32. Godina sovjetsku je znanost oduzela od svjetske i predrevolucionarne ruske znanosti. Nemoguće je popuniti praznine u financijskom obrazovanju bez poznavanja povijesnih aspekata razvoja svjetske i domaće financijske znanosti i prakse.

Financijski profesionalizam posebno je područje aktivnosti, čija složenost je određena specifičnostima fiskalnih problema. Ministar financija Rusije V.N. Kokovtsev (1906-1913) naglasio je da "ne postoji drugo područje koje je manje podložno inovacijama kao područje financijskog upravljanja i nema drugog područja u kojem sve vrste neuspješnih eksperimenata nisu pokazale svoj katastrofalan utjecaj jednako brzo kao eksperimenti u polju financija". , Dodajte - i mjerilo negativnih posljedica.

Suprotno tumačenju ekonomskih kategorija zasnovanih na klasnim položajima, koje je kultivirano u „sovjetskom“ razdoblju, potrebno je financijske i kreditne odnose smatrati objektivnim ekonomskim pojmovima koji su neovisni o postojećem političkom sustavu. Obratite više pažnje na ekonomsku povijest Rusije, koja se temelji na dostignućima moderne povijesne znanosti. Prevladati kruti okvir formacijskog pristupa.

Cilj kolegija

Razmotriti postupak nastanka, formiranja i razvoja monetarnih odnosa u Rusiji, analizirati mehanizam formiranja njihove unutarnje strukture i međuovisnosti u povijesnoj retrospektivi. Dobijte ideju o „korijenima“ trenutnog stanja financijskog i kreditnog sustava, dajte mu procjenu i predvidite moguće razvojne mogućnosti.

Zadaci reforme ruskog financijskog sustava vraćaju nas na potrebu teorijskih konstrukcija. E. Seligman, profesor na Sveučilištu Columbia, napisao je 1908.: „Glavni zadatak ekonomije je objasniti nam što imamo. Ako je, međutim, cijelo društvo rezultat evolucije, tada možemo shvatiti što jest, samo znajući što je bilo. Studija društvenih trendova uvodi pitanje što treba biti. "

Ako modernost bez povijesti nije jasna, onda povijest bez suvremenosti nije relevantna. Teorijsko i primijenjeno rješenje suvremenih financijskih problema bilo je razrađivanje zaključaka prošlosti.

Predmet predmeta

Postupak stvaranja preduvjeta za nastanak, formiranje i razvoj monetarnih odnosa u Rusiji.

Kronološki okvir.

Od razdoblja formiranja državnosti kod istočnih Slavena (IX. St.) Pa sve do prve četvrtine XX stoljeća. Osnova za određivanje kronološkog okvira predmeta može biti načelo razmatranja funkcioniranja financijskog i kreditnog sustava u tržišnoj ekonomiji i robno-novčanim odnosima. S tim u vezi, čini se razumnim u okvir ovog kolegija uključiti relativno kratko razdoblje Nove ekonomske politike, kada su se ti odnosi odvijali u ograničenom obimu. Granica u povijesti domaćih financija je reforma 1930-ih.

Struktura tečaja

Struktura kolegija određena je prema problematično-kronološkom principu. Razmatraju se faze formiranja monetarnog sustava Rusije na temelju opće prihvaćene periodizacije domaće povijesti. Možete upozoriti na nekoliko mogućnosti povijesne interpretacije povijesnog procesa: religijsku, linearno-stadijalnu (uključujući formaciju, modernizaciju, liberalnu) civilizaciju itd. Primjećujemo relativnu konvenciju ovog pristupa, budući da proces razvoja ruskih financija ima unutrašnju logiku, a stvaranje specijalizirane periodizacije predmet je daljnjeg istraživanja. Struktura kolegija detaljnije je predstavljena u nastavnom planu.

Interdisciplinarna komunikacija.

Kolegij "Povijest financijskih i kreditnih odnosa" proučavaju studenti ekonomskih specijalnosti prvih godina studija, kako je predviđeno nastavnim planom i programom, kao i studenti 3-4 godine humanitarnih specijalnosti kao specijalizirani predmet. U okviru ovog predmeta predviđaju se interdisciplinarni odnosi sa sljedećim disciplinama: "Domaća povijest", "Financijsko pravo", "Ekonomija", "Povijest ekonomskih studija", "Financije", "Novac, kredit, banke", "Bankarstvo", "Povijest" državne institucije Rusije "," Izvorne studije "," Primijenjene povijesne discipline: numizmatika, heraldika "," Uralna regija: društveni i ekonomski razvoj ".

Tečaj uključuje seminare koji su usmjereni na dubinsko proučavanje pojedinačnih problema, kao i na provedbu mehanizma „povratne informacije“ nastavnika i učenika. Planira se suradnja s povijesnim izvorima, kao i priprema eseja. Teme eseja predložene su u udžbeniku. Sadrži i popis literature za ovaj tečaj. Imajte na umu da je literatura koja zaista postoji u gradskim knjižnicama i zbog toga s većim stupnjem vjerojatnosti dostupna gospodo studentima. Esej, koji je učitelj ocijenio „izvrsnim“, daje mu pravo da daje konačnu ocjenu rezultatima testiranja.

Obrazac za izvještavanje  - Ispit koji se odvija u nekoliko faza. Prva faza je testiranje. Test sadrži zatvorena pitanja, dvije mogućnosti. Zatim intervju na temelju testiranja. 1 Učitelj razgovara sa studentom o svim onim pitanjima na koja je u ispitivanju netočno odgovoreno.

Ako nastavnik učitelj ocijeni "izvrsnim", spektar pitanja o kojima se raspravlja oštro je sužen.

Glavni elementi financijskog sustava i njihov odnos. Povijesni pristup.

Povijest kao znanost. Povijesno vrijeme i povijesni prostor. Pojam povijesnog izvora i njihova klasifikacija. Tumačenje povijesnih činjenica linearno je stadijalno, religiozno i \u200b\u200bcivilizacijsko. Pojam robno-novčanih odnosa i njihovo formiranje. Uloga novca, njihove glavne funkcije. Evolucija monetarnog sustava. Pojam kredita i njegovo podrijetlo. Retrospektivna analiza evolucije pojma „financije“. Značajke stvaranja prihoda i potrošnje u Rusiji.

Nastanak i razvoj monetarnih odnosa u drevnoj Rusiji.

Opis društveno-ekonomskog razvoja Rusije. Nastanak države i širenje njenih funkcija. Formiranje poreznog sustava i prijelaz na monetarno oporezivanje. Rusija u razdoblju feudalne fragmentacije XII - kraja XIV stoljeća. "Ruska istina" kao izvor o povijesti monetarnih odnosa Stare ruske države. Novčani račun "Ruske istine". Monetarni sustav Drevne Rusije. „Krzno i \u200b\u200bmetalna teorija novca. "Bezgotovinsko razdoblje." Tatarsko-mongolska invazija i njezin utjecaj na proces formiranja monetarnog sustava zemlje.

Prihodi i rashodi države Moskve u RusijiXV – XVI  c.

Formiranje ruske centralizirane države. Sustav narudžbe. Financijske funkcije naloga. Evolucija poreznog sustava. Soha. Regionalne značajke oporezivanja. Financijska reforma sredine 16. stoljeća Razvoj monetarne cirkulacije.

Razvoj monetarnih odnosa uXVII  u.

Nastanak apsolutizma. Centralizacija financijskog upravljanja. Specijalizirane financijske institucije - njihove funkcije. Sastavljanje popisa prihoda i rashoda. Sustav poreza, naknada i carina. Zamjena poreza na zemljište je dvorište. Financijska misao doba (B. I. Morozov, Yu. Križanič, G. Koshikhin , AM Ordyn-Naschoknn). Analiza njihovih djela kao povijesnih izvora.

Monetarni sustav RusijeXVIII  st.

Petrova modernizacija - njegove značajke. Politika merkantilizma. Protekcionizam. Reforme upravno - teritorijalne podjele i tijela upravljanja. Razvoj poreznog sustava. Prijelaz na porez na kapital. Regionalne značajke oporezivanja. Formiranje monetarnog sustava. Ruska rublja. Bankovnice. Državni zajam. Financijska misao (I.T. Pososhkov, V.N. Tatishchev, M.D. Chulkov)

Monetarni odnosi u Rusiji u prvom polugodištuXIX  st.

Socio-ekonomski razvoj. Tijela za financijsko upravljanje u Rusiji . Razvoj državnih i bankarskih zajmova. Monetarni sustav. Porezni sustav. Formiranje državnog proračuna. Financijska misao (M. M. Speransky, N. I. Turgenev).

Financijski i kreditni odnosi u drugoj poloviciXIX  - početakXX  c.

Modernizacija. Industrijska revolucija. Financijske reforme S.Yu. Witte. Formiranje bankarskog sustava Rusije. Komercijalne banke. Sustav hipotekarnih zajmova. Nastanak i aktivnosti Državne banke. Osnivanje i razvoj sustava zajma lokalne banke. Djelatnosti jekaterinburškog ureda Državne banke. Financijski aspekti Uloga stranog kapitala i metode njegovog prodora u rusku ekonomiju. Reforme P.A. Stolypin. Financijska misao Rusije (I. Y. Gorlov, E. G. Osokin, F.B. Milgauzen, I. I. Yanzhul, S. I. Ilovaysky, I. K. Ozerov).

Financijski i kreditni sustav Rusije tijekom Prvog svjetskog rata i prvih godina nakon listopada 1917.

Rusija tijekom Prvog svjetskog rata. Jačanje vladine regulacije. Problemi formiranja prihodne strane proračuna. Državni zajam. Monetarni sustav tijekom građanskog rata. Nacionalizacija bankarskog sustava tijekom godina ratnog komunizma. Boljševici o ulozi robno-novčanih odnosa. Narodna banka RSFSR. Tijela financijske i kreditne regulacije u ranim godinama sovjetske vlasti. Problemi s prometom novca.

Financijski i kreditni sustav u godinama NEP-a.

Pozadina NEP-a. Ciljevi i ciljevi novog tečaja. Multistruktura ekonomije. Formiranje kreditnog sustava. Uloga Državne banke i specijaliziranih banaka. Lokalne kreditne institucije. Društva za uzajamno kreditiranje, zalagaonice. Državna regulacija monetarnih odnosa. Monetarna reforma. Istiskivanje privatnog sektora, umanjivanje novih ekonomskih politika i kreditne reforme 1930-ih.

Pitanja za samostalan rad.

Predmet i ciljevi predmeta.

Pojmovi povijesnog vremena, povijesnog prostora i povijesne činjenice.

Povijest izraza "financije"

Glavni izvori državnog prihoda.

Podrijetlo i uloga poreza.

Pojam, osnovni uvjeti i uloga zajma.

Funkcije novca.

Opis društveno-ekonomskog razvoja drevne Rusije IX - XI stoljeća.

Formiranje stare ruske države i širenje njenih funkcija. Reforme princeze Olge.

Formiranje poreza i prijelaz na monetarni oblik oporezivanja u drevnoj Rusiji IX - XI stoljeća.

Tatarsko-mongolska invazija i njezin utjecaj na proces formiranja monetarnog sustava.

Rusija za vrijeme feudalne rascjepkanosti XII - kraja XV stoljeća. Glavni razlozi.

Klasifikacija državnih prihoda Rusije tijekom razdoblja feudalne rascjepkanosti.

Monetarni odnosi Rusije temeljeni na materijalima Ruske istine. "Ruska istina" kao povijesni izvor.

Promet novca u drevnoj Rusiji.

"Krzno" i "metal" teorije o prometu novca.

Formiranje ruske centralizirane države. Sustav upravljanja narudžbama.

Glavni smjerovi razvoja poreznog sustava u XV-XVI stoljeću.

Karakteristično za sustav poreza na zemljište.

Reforme upravljanja javnim financijama u Rusiji u drugoj polovici XVII - prvoj četvrtini XVIII stoljeća.

Središnje financijske institucije u Rusiji u XVII stoljeću.

Sustav poreza, naknada i carina u Rusiji u XVII stoljeću.

Karakterizacija sustava dvorišnog oporezivanja u Rusiji u drugoj polovici XVII - početkom XVIII stoljeća.

Karakteristike državnih regalija u Rusiji u drugoj polovici XVII - početkom XVIII.

Nastanak i razvoj državnog kredita u Rusiji XVII - XVIII stoljeća.

Znanstvena misao na polju financija u 17. stoljeću.

Djelo G. Koshikhina "O Rusiji za vrijeme vladavine Alekseja Mihailoviča" - kao povijesni izvor.

Društveno-ekonomski razvoj Rusije u XVIII.

Porezni sustav u Rusiji XVIII stoljeća.

Tijela za financijsko upravljanje u Rusiji 18. stoljeća

Monetarni sustav Rusije u XVIII.

Karakterizacija sustava kapitalizacije u 18. stoljeću

Financijska misao u osamnaestom stoljeću. I. Pososhkov i njegova „Knjiga siromaštva i bogatstva“.

Društveno-ekonomski razvoj Rusije u XIX stoljeću.

Porezni sustav u Rusiji XIX stoljeća.

Tijela za financijsko upravljanje u Rusiji u 19. stoljeću

Monetarni sustav Rusije u XIX stoljeću.

Razvoj sustava javnog kredita u Rusiji u 19. stoljeću

Razvoj bankarskog sustava zajma u Rusiji u 19. stoljeću

Financijske reforme S.Yu. Witte.

Formiranje bankarskog sustava Rusije u XIX-ranom XX stoljeću.

Komercijalne banke Rusije u XIX - ranom XX stoljeću.

Sustav hipotekarnih zajmova u Rusiji u 19. - početkom 20. stoljeća

Nastanak i aktivnosti Državne banke Rusije u 19. - početkom 20. stoljeća

Formiranje i razvoj sustava kreditne sposobnosti lokalnih banaka u Rusiji u XIX stoljeću.

Djelatnosti jekaterinburškog ureda Državne banke.

Financijska misao Rusije u 19. - početkom 20. stoljeća

Uloga stranog kapitala u ruskoj ekonomiji u 19. - početkom 20. stoljeća

-kredit  politika. UTICAJ ... dok u gotovini-kredit  politika se provodi bez odnos  u novac  za mase, ostaje važno ...

1. Ruski monetarni bibliografski indeks

   Bibliografski indeks

   ... NOVAC  SUSTAV RUSIJA 1.1 Priča  i reformi novac  sustavi 1 Amosov A. I. evolucija novac  sustav Rusije  / A. I. Amosov // Pitanja priče ... novac  emisije u Rusije  unutar jedne države u gotovini-kredit  ... i međunarodne odnos. - 2004 ...

2. Povijest ekonomske misli (3)

   Program tečaja

   Uspon, umnožavanje nacionalnog bogatstva Rusije, književnost Priča  ekonomska misao u Rusije: Vodič za studije / Pod ... Sveučilište u Libanu. Stručnjak za financije i u gotovini-kreditodnos, Autor je dva temeljna ...

3. Povijest ekonomije politike i kulture Bibliografija

   Bibliografski indeks

   90. 6. Kochevrin Yu. kredit  reforma 1930. i njezine posljedice (do priče  sovjetski novac  sustavi) / Yu. Kochevrin ... politika. - 2012.- Broj 1. - S. 66-77. 8. Muravyova L.A. kreditodnos  u Rusije  prva četvrt XVIII stoljeća / L. A. Muravyova ...

4. (navesti ovlasti kreditne organizacije - izdavatelja koji je odobrio tromjesečno izvješće o vrijednosnim papirima)

   izvješće

   19 2.3.2. kreditpričakredit organizacija izdavalac 2.3 2.3.3. obveze kredit  organizacije ... pooštravanje u gotovini-kredit  Politike banaka Rusije  odlučniji više .... 30 Naznačeno u pozdravikredit  organizacije - izdavatelj, ...