روز کارکرد بانک کار انجام شده توسط بانک برای جذب مشتریان به بانک

سازماندهی روز کاری، جریان اسناد و کنترل مطابق با الزامات دستورالعمل شماره 728، دستورالعمل های جداگانه بانک ملی جمهوری بلاروس، و همچنین سایر اقدامات قانونی نظارتی محلی بانک و تصمیمات انجام می شود. از نهادهای مدیریتی بانک. (پیوست 6)

هنگام انجام معاملات بر روی حساب های مشتریان، کارکنان بانک بر انطباق اسناد تسویه حساب اجرا شده با الزامات قوانین قانونی نظارتی بانک ملی جمهوری بلاروس نظارت می کنند.

روز کاری بانک شامل موارد زیر است:

روز بانکی که طی آن به مشتریان بانک خدمات ارائه می شود (پذیرایی (ثبت نام)، کنترل اسناد حسابداری اولیه مشتریان و انعکاس آنها در حسابداری و همچنین پردازش و ثبت پرداخت های خود بانک؛

زمان تکمیل پردازش اطلاعات با تشکیل اجباری تراز روزانه.

زمان شروع و پایان روز معاملاتیدر یک روز تقویمی، به استثنای تعطیلات رسمی و تعطیلاتبا دستور (دستورالعمل) رئیس بانک تعیین و طبق قانون غیرفعال اعلام می شود.

زمان شروع و پایان روز بانکیتوسط یک سند اداری از روسای گوپرو، ادارات و بانک مرکزی اوکراین، با در نظر گرفتن نحوه عملکرد سیستم های پرداخت ایجاد شده است و نشان دهنده دوره زمانی است که طی آن اسناد حسابداری اولیه برای معاملات پذیرفته شده و مورد توجه قرار می گیرد. از مشتریان

زمان پذیرش و ارسال اسناد پرداخت برای پردازش توسط سیستم BISS از طریق بخش مدیریت و بهره برداری سیستم پرداختمدیریت مدیریت و بهره برداری از سیستم اطلاعاتی-تحلیلی و پرداخت بخش علوم اطلاعات و اتوماسیون (از این پس TsUP نامیده می شود) و همچنین زمان دریافت و انتقال اطلاعات برای پردازش در زیرسیستم خودکار "بین المللی" و تسویه حساب های بین بانکی در ارز خارجی"و بسته نرم افزاری SWIFT-Alliance، پذیرش و پردازش پرداخت های بین المللی و بین بانکی به روبل بلاروس و ارز خارجی در Belinvestbank OJSC توسط مقررات تعیین شده است.

عملیات با افرادمعاملات انجام شده در مجتمع های عملکردی "وام به افراد"، "حساب ها و سپرده ها" و "کارت های پرداخت بانکی" CSKOFL "BRIS" از 00-00 تا 16-00 در IMS "BARS" در روز عملیاتی جاری منعکس می شود. و آنهایی که از 01-16 تا 00-00 ساخته شده اند - حداکثر تا روز کاری بعد. معاملات انجام شده در تعطیلات آخر هفته و تعطیلات که طبق روال تعیین شده روزهای غیر کاری اعلام شده است در روز کاری بعدی در حسابداری منعکس می شود.

بازتاب در حسابداری معاملات در مورد پرداخت های پذیرفته شده از افراد ثبت شده در CSKOFL "BRIS" و تسویه حساب با ارائه دهندگان خدمات در روز کاری بعدی پس از روز پذیرش پرداخت ها انجام می شود. در طول روز کاری جاری، در ساعت های 11:30، 14:30 و 15:30، تسویه حساب برای پرداخت های غیرقراردادی پذیرفته شده قبل از ارسال مشخص شده انجام می شود.

معاملات انجام شده در صندوق‌های دارای ساعات کاری غیر منطبق با ساعات کار صندوق عملیاتی و در صرافی‌ها در روز کاری بعد در حسابداری منعکس می‌شود.

سازماندهی پذیرش اسناد در چارچوب تسویه، نقدی، خدمات اعتباریو ارائه سایر خدمات بانکی به اشخاص حقوقی و کارآفرینان فردی طبق روال جریان اسناد (که حرکت اسناد حسابداری، ثبت را ایجاد می کند) انجام می شود. حسابداری، سایر مدارک مربوط به اجرا، ثبت، احراز، حسابداری و کنترل عملیات بانکی، مطابق دستور (دستورالعمل) زمان خدمت رسانی به افراد، به تایید رئیس واحد ساختاری می رسد.

کلیه معاملات تسویه حساب و (یا) اسناد نقدی دریافتی (اجرا شده) در طول روز بانکی در همان روز کاری در حسابداری منعکس می شود. تسویه و (یا) اسناد نقدی دریافت شده توسط بانک (اجرا شده توسط بانک) پس از پایان روز بانکی حداکثر تا روز کاری بعد در حسابداری منعکس می شود.

پرداخت کلیه اسناد تسویه و (یا) نقدی از حساب های جاری بانکی (که از این پس به عنوان حساب جاری نامیده می شود) از محل وجوه موجود در این حساب ها در ابتدای روز عملیاتی با رعایت ترتیب پرداخت های جاری انجام می شود. روش استفاده از وجوه دریافتی به حساب های جاری در طول روز عملیاتی توسط بانک و مشتری در توافقنامه حساب جاری تعیین می شود (به استثنای پرداخت به بودجه و وجوه خارج از بودجه دولت).

پرداخت اسناد تسویه برای انتقال (جمع آوری) پرداخت ها به بودجه و وجوه خارج از بودجه ایالتی (مالیات، هزینه ها، عوارض، جریمه ها) از وجوه دریافتی به حساب پرداخت کننده در طول روز بانکی، صرف نظر از وجود این، انجام می شود. شرط در قرارداد حساب جاری؛

انتقال اسناد پرداخت الکترونیکی و پیام‌های الکترونیکی به سامانه BISS و MCC بر اساس برنامه زمان‌بندی دریافت و پردازش توسط سامانه BISS و بر اساس مقررات انجام می‌شود.

اسناد پرداخت برای ارسال از طریق پست باید در روز معامله به شرکت ارتباطات ارائه شود.

اسناد تسویه حساب برای ارسال به سایر بانک ها از طریق پیک پستی بین بانکی باید در روز انجام معامله مطابق جدول زمانبندی جمع آوری مکاتبات بانکی ارسال شود.

معاملات بین بانکی در حساب های خبرنگار مطابق با شرایط مندرج در توافق نامه های برقراری روابط خبرنگاری، الزامات قوانین جمهوری بلاروس و اقدامات قانونی نظارتی محلی بانک که روند اجرای بین بانکی و بین بانکی را تنظیم می کند، انجام می شود. پرداخت های غیر نقدی درون سیستمی در روبل بلاروسدر بانک

جریان اسناد برای تراکنش های نقدی ورودی باید به گونه ای سازماندهی شود که صدور رسید (کپی از دستورات ارزی دریافتی) برای مشتریان و واریز مبالغ به حساب آنها تنها پس از دریافت واقعی وجوه در صندوق انجام شود.

قبل از شروع روز عملرئیس سرویس امنیتی (فروشگاه، بخش) یا معاون او به همراه کارمند انبارها را باز می کند، کتاب های رسید، اقلام شخصی، جعبه هایی با GZPO، کلیدهای صندوق پول (PKT) را به اپراتورهای مخابراتی می دهد. همه اینها در مقابل رسید در دفاتر مخصوصی که تاریخ و ماه و زمان صدور را مشخص می کند صادر می شود. سپس رئیس سرویس امنیتی یا معاون وی باید اطمینان حاصل کنند که اپراتور مخابراتی به موقع آماده می شود محل کاربرای خدمت رسانی به کاربران خدمات پستی.

اپراتور مخابراتی باید مواد عملیاتی، فرم های اسناد تولید را آماده کند، طیف کاملی از ویترین های GZPO را راه اندازی کند، و در صورت لزوم، تقویت کننده ها را به دست آورد. پول نقددر صندوق اصلی، کنترل OKS مربوط به تاریخ روز جاری را در یک کتاب ویژه وارد کنید. اگر اپراتور مخابراتی در یک محل کار غیر مکانیزه کار می کند، باید تا ابتدای روز دفترچه های رسید را تهیه کند. اگر اپراتور مخابراتی در یک محل کار مکانیزه کار می کند، باید تا ابتدای روز یک صندوق پول (PKT) آماده کند.

برای کارمندان میزهای نقدی عملیاتیبرای مدت کار در این مرکز پستی، پیش پرداخت در قبال قبض تعهد به GZPO صادر می شود. سال

روسای تسهیلات پستی، روسای کارگاه ها (بخش ها) یا معاونان آنها حداقل یک بار در ماه با کارکنان ارتباطی وجود پیش پرداخت برای دستور پرداخت و به موقع بودن تکمیل آن را بررسی می کنند. نتایج بازرسی در پشت قبض تعهد درج می شود.

پس از تکمیل کارهای مقدماتیاپراتور مخابرات شروع به انجام وظایف خود می کند. در طول روز عملیات، مقادیری پول، ارزش های ساختگی و اقلام پستی در محل کار در کابینت، گاوصندوق، تابوت یا کشوهای میز که برای این منظور مناسب سازی شده و دارای قفل های کاری (قفل) هستند، ذخیره می شود.

رؤسای کلیه تأسیسات پستی شخصاً (در غیاب آنها - معاونین) موظفند:

در ابتدای روز کاری، آمادگی اتاق عمل و محل کار را برای خدمات رسانی به مشتریان بررسی کنید.

به طور مداوم امنیت را بررسی کنید پستیاقلام و مبالغ پول؛

نظارت بر به موقع و کامل بودن دریافت، پردازش، ارسال و تحویل مرسولات پستی؛

به صورت دوره ای در هنگام مبادله نامه و باز کردن مرسولات پستی حضور داشته باشید.

دفاتر شکایات و پیشنهادات را روزانه بررسی کرده و نسبت به شکایات ثبت شده در آنها اقدام لازم را انجام دهید.

توسط پایان روز کاری (شیفت کاری)کارکنانی که مرسولات پستی ثبت شده یا سفارشات پستی را می پذیرند، مجموع مرسولات پذیرفته شده را در دفترچه های رسید یا نقل و انتقالات پستیو همچنین مبلغ پرداختی برای ارسال آنها. هزینه برای کار اضافی(خدمات) جداگانه حساب می شود.

هر روز در پایان روز کاری (شیفت)، فرد کنترل کننده f را از روی کپی فاکتورها محاسبه می کند. تاریخ شانزدهم و میزان سفارشات پستی ارسالی جهت مرتب سازی (ارسال). سفارشات پستی ارسالی و برگشتی به طور جداگانه محاسبه می شود، نتایج شمارش سفارش های پستی ساده و سریع ارسال شده برای مرتب سازی در یک نسخه از آخرین فاکتور f.16 برای یک روز کاری معین (شیفت)، امضا شده توسط شخص کنترل کننده ثبت و مقایسه می شود. با داده های محاسبه مجموع روزانه طبق دفتر رسید f. 5 (طبق KKM، PKT). تعداد انتقالات تلگرافی دریافتی و ارسالی با مجموع ورودی‌های موجود در مجله کنترل f تأیید می‌شود. 26 یا در آخرین صفحه فاکتور f.11 و یا در آخرین تلگرام انتقالی که از طریق تلفن ارسال شده است.

کارمندانی که مرسولات پستی ثبت شده را صادر می کنند، حرکت مرسولات پستی را برای روز کاری (شیفت) طبق اطلاعیه f. 22 در فاکتورهای دریافتی f. 16 (یا روی یک ورق کاغذ خالی). برای نمایش موجودی مرسولات پستی در پایان روز کاری (شیفت)، لازم است موارد دریافتی در طول روز (شیفت) به تعداد مرسولات پستی موجود در ابتدای روز (شیفت) اضافه شود. موارد صادر شده، ارسال شده یا برگشتی را کم کنید. نتیجه با امضای کارمند تأیید می شود و با موجودی واقعی مرسولات پستی تأیید می شود.

برای راحتی و تسریع در جمع بندی، توصیه می شود از تمبر به شکل زیر استفاده کنید:

تعادل در:

دریافت شده:

ارسال و برگشت:

تعادل در:

امضای اپراتور

کارمند ارتباطات پس از جمع‌بندی، تشکیل پرونده و اجرای مناسب اسناد تولید، قبل از پایان روز کاری، موجودی واقعی مرسولات و مرسولات پستی را بررسی و دفاتر رسید، اقلام شخصی و کلید را در مقابل امضا به صندوق (PKT) تحویل می‌دهد. به رئیس یا معاون او. اقلام از قبل ثبت نام شده از آلودگی و ماستیک پاک می شوند. کارمند ارتباطات طبق روال تعیین شده طبق گواهی نقدی f. MS-42 که سند اصلی گزارش دهی به صندوق اصلی OPS است، پیش پرداخت GZPO را پر می کند، جعبه را تحویل می دهد، محل کار را مرتب می کند، میز کار را با یک کلید قفل می کند و آن را به رئیس تحویل می دهد. یا معاون او

گواهی نقدی f. MS-42 از دو بخش تشکیل شده است. در قسمت جلوی گواهی نقدی، اپراتور مخابرات (پستچی) نام مرکز خدمات پستی، نام خانوادگی وی و تاریخ تنظیم گواهی نقدی را درج می کند. مبالغ درآمد حاصل از ارائه خدمات برای هر نوع پرداخت در گواهی نقدی در ردیف جداگانه ثبت می شود. در این حالت مبالغ نقدی پذیرفته شده جدا از مبالغ پذیرفته شده در اسناد پولی ثبت می شود. اپراتور مخابراتی محل کار ترکیبی یک گواهی نقدی تهیه می کند. خدمات ارائه شده در قبال پیش پرداخت در گواهی نقدی لحاظ نمی شود. ارائه این خدمات در پیش بینی ویژه لحاظ شده است. برای مقدار کالاهای مصرفی فروخته شده یک گواهی نقدی جداگانه تنظیم می شود.

هنگام تهیه گواهی نقدی f. MS-42 لازم است تمام مبالغ دریافتی را در ستون های "دریافت" ، تمام مبالغ صادر شده - در ستون های "هزینه" نشان دهید. در ستون "پایه" روبروی هر نوع مبالغ دریافتی تعداد مرسولات پستی دریافتی در روز کاری و در مقابل مبلغ سفارش پستی پرداختی، مستمری و مزایای صادر شده تعداد سفارشات پستی یا سفارشات درج شده است. سپس اپراتور مخابرات مجموع را در ستون های "ورودی" و "هزینه" محاسبه می کند، در ستون "ضمیمه" تعداد ورودی ها را نشان می دهد و اسناد مصرفی، همراه با گواهی نقدی به رئیس (اپراتور) صندوق اصلی منتقل می شود و در ستون مخصوص امضا می شود.

در سمت عقب فیش نقدی f. اپراتور مخابراتی MS-42 کلیه تراکنش های پولی را برای دریافت پیش پرداخت های نقدی از صندوق اصلی به منظور انجام عملیات لازم یا واریز وجه نقد مازاد به دفتر صندوق اصلی نشان می دهد. معاملات هزینهپول نقد در طول روز کاری معاملات نقدیدر ستون های "درآمد" یا "هزینه" ثبت می شوند. وجه نقد در طول روز کاری در مقابل قبض رئیس (اپراتور) صندوق اصلی با قید مبلغ قبولی که به صورت لفظی قید شده است به صندوق اصلی تحویل می شود.

در پایان روز کاری، اپراتور مخابرات کل مبالغ ستون‌های «درآمد» و «هزینه» در سمت جلو را به سمت عقب گواهی نقدی منتقل می‌کند. سپس اپراتور مخابرات f را در پشت رسید نقدی محاسبه می کند. مجموع MS-42 برای ستون های "ورودی" و "هزینه"، در ستون های مربوطه میزان وجه نقد واریز شده به صندوق اصلی را نشان می دهد، جدا از آن مقدار وجه نقد سپرده شده را نشان می دهد. اسناد پولیو نشانه ها رئیس (اپراتور) صندوق اصلی که گزارش اپراتور مخابرات را پذیرفته است، امضا می کند، تاریخ پذیرش گزارش را در ستون های مخصوص ذکر می کند و رسیدی را تنظیم می کند که بخشی از گواهی نقدی است. رسید از صندوق جدا شده و برای تایید پرداخت به اپراتور مخابراتی صادر می شود.

در پایان روز کاری، روسای (معاونین) کارگاهها، بخشها و بخشهای حراست شخصاً:

قبول گزارش از اپراتورهای مخابراتی؛

پیشرفت های GZPO را دوباره پر می کند.

آنها اقلام و جعبه های شخصی، دفترهای رسید را می پذیرند، صحت نگهداری و پردازش اسناد تولید و جمع بندی نتایج را در آنها بررسی می کنند.

بررسی صحت پرداخت سفارشات پستی، تحویل به موقع مرسولات پستی و چاپ دوره ای، ارسال وجه نقد مبالغ تحویل و اطلاعیه؛

ما موجودی واقعی مرسولات پستی، سفارشات پستی، انبارهای نقدی و مهر و موم را همراه با اپراتورهای مخابراتی بررسی می کنیم.

روز کاری یک بانک، فعالیت های بانک در طول روز کاری است که با پذیرش، اجرا، کنترل اسناد حسابداری اولیه مشتریان و بانک، انعکاس آنها در حسابداری، تکمیل پردازش اطلاعات و تشکیل تراز روزانه همراه است.

روز کاری یک بانک شامل روز بانکی و زمان تکمیل پردازش اطلاعات با تشکیل اجباری موجودی روزانه حداکثر تا ابتدای روز کاری بعدی است. روز بانکی زمانی است که در آن خدمات به مشتریان و بخشهای ساختاری بانک از جمله پذیرش و ثبت نام، کنترل اسناد حسابداری اولیه مشتریان و بانک و انعکاس آنها در حسابداری ارائه می شود.

زمان شروع و پایان روز بهره برداری و روز بانکی به دستور یا دستور رئیس بانک تعیین می شود. در عین حال ساعت شروع و پایان روز بانکی به اطلاع مشتریان می رسد.

سازماندهی یک روز عملیاتی در بانک شامل اجزای زیر است:

1. حصول اطمینان از یک رویکرد واحد برای زمان بندی ثبت معاملات انجام شده در طول روز عملیاتی در دفاتر ثبت حسابداری.

2. پذیرش یا ثبت، کنترل اسناد حسابداری اولیه هنگام انجام معاملات و انعکاس آنها در حسابداری.

3. توزیع مسئولیت ها و اختیارات بین مجریان مسئول برای پذیرش یا ثبت، کنترل اسناد حسابداری اولیه هنگام انجام معاملات و انعکاس آنها در حسابداری، گزارش.

4. رعایت توسط بانک تاسیس شده استجریان اسناد با در نظر گرفتن الزامات قوانین قانونی نظارتی بانک ملی جمهوری بلاروس و سیاست حسابداریبانک به منظور کاهش ریسک عملیاتی

مجری مسئول یک کارمند بانک است که مجاز به تنظیم، امضا و انعکاس در حسابداری اسناد اولیه حسابداری برای برخی از عملیات بانکی یا اعمال کنترل اضافی (جاری) بر این اسناد، بدون توجه به واحد ساختاریبانک او کار می کند اختیارات و مسئولیت های مدیران مسئول به طور مستقل توسط بانک تعیین می شود.

به مجریان مسئول حق امضای اسناد حسابداری اولیه داده می شود که بر اساس آن در حساب های حسابداری ثبت می شود. فهرست افراد مجاز برای امضای اسناد اولیه حسابداری باید با حسابدار ارشد توافق شده و به تایید رئیس بانک برسد.

3. اسناد، جریان اسناد و کنترل داخلی بانک

کلیه معاملات بانکی در بانک انجام می شود و بر اساس اسناد حسابداری اولیه که به ترتیب مقرر در قانون تنظیم شده است در حسابداری منعکس می شود. اسناد اولیه حسابداری توسط بانک از مشتریان، سایر بانک ها دریافت می شود و همچنین در بانک ها تنظیم می شود و حاوی اطلاعات لازمدر مورد ماهیت معاملات، به شما امکان می دهد قانونی بودن آنها را تأیید کنید و کنترل داخلی را اعمال کنید.

هنگام ثبت نام عملیات بانکیاز اشکال اسناد حسابداری اولیه ارائه شده توسط قوانین قانونی نظارتی بانک ملی برای اجرای آنها استفاده می شود. هنگام ثبت معاملات برای انواع دیگر فعالیت ها، از فرم های استاندارد اسناد تایید شده توسط وزارت دارایی جمهوری بلاروس و سایر مقامات استفاده می شود. مدیریت دولتیکه مدیریت روش شناختی حسابداری و گزارشگری سازمان ها را در بخش های مربوطه اقتصاد انجام می دهند. در مواردی که توسط بانک ملی ایجاد می شود، بانک همچنین می تواند به طور مستقل اشکال اسناد حسابداری اولیه را تهیه و تصویب کند.

اسناد اولیه حسابداری که بر اساس آنها در حساب های حسابداری ثبت می شود باید شامل شماره حساب های مربوطه برای بدهکاری و بستانکاری، مبلغ معامله، هدف پرداخت حاوی اطلاعات لازم در مورد ماهیت معامله، تاریخ معامله، امضای مجری مسئول، امضای کنترل کننده (در صورتی که معامله تحت کنترل اضافی باشد).

اسناد اولیه حسابداری تایید شده توسط بانک ملی که بر اساس آنها در حساب های حسابداری ثبت می شود، به موارد زیر تقسیم می شوند:

· اسناد تسویه حساب. اسناد پرداخت برای پردازش تراکنش های غیر نقدی بانک و مشتریان آن استفاده می شود.

· اسناد نقدی. هنگام پردازش تراکنش های پیش بینی شده توسط قوانین قانونی نظارتی بانک ملی در مورد عملیات نقدی از اسناد نقدی استفاده می شود.

· سفارش های یادبود. سفارش های یادبود برای انجام و انعکاس در حسابداری تراکنش های درون بانکی و تراکنش های بانک و مشتریان برای نقل و انتقال غیرنقدی وجوه مطابق با قوانین قانونی نظارتی بانک ملی استفاده می شود.

· سفارشات خارج از ترازنامه. سفارشات خارج از ترازنامه (دریافت یا هزینه) برای مستندسازی معاملات در حساب های خارج از ترازنامه استفاده می شود.

کلیه معاملات مربوط به تسویه و (یا) اسناد نقدی مشتریان دریافت شده در روز بانکی در همان روز کاری در حسابداری منعکس می شود. اسناد تسویه و (یا) نقدی دریافتی توسط بانک پس از پایان روز بانکی حداکثر تا روز کاری بعد در سوابق حسابداری منعکس می شود.

پرداخت کلیه اسناد تسویه حساب و (یا) نقدی از حساب های جاری (تسویه حساب) از وجوه موجود در این حساب ها در ابتدای روز کاری (به استثنای وام اضافه برداشت) با رعایت ترتیب پرداخت های تعیین شده توسط قانون انجام می شود. نحوه استفاده پول نقددریافتی به حساب های جاری (تسویه) در طول روز عملیاتی توسط بانک و مشتری در قرارداد حساب بانکی جاری (تسویه) با در نظر گرفتن الزامات قانون تعیین می شود.

تصحیح ورودی‌های اشتباه با وجود اسناد پشتیبان برای آن دسته از حساب‌هایی که برای آن‌ها ثبت اشتباه انجام شده است، با ارسال معکوس یا با انعکاس مبالغ در حساب‌های حسابداری مربوطه بر اساس جوهره اقتصادیعملیات انجام شده تصحیح مبلغی که به اشتباه ارسال شده است می تواند با بازگردانی کل مبلغ و ثبت صحیح حسابداری یا با اصلاح بخشی از مبلغ نادرست انجام شود.

سیاست حسابداریبانک باید برنامه گردش اسناد داشته باشد. جریان اسناد حرکت اسناد حسابداری اولیه و دفاتر حسابداری مرتبط با اجرا، ثبت، تأیید، حسابداری، کنترل معاملات و همچنین پردازش و ذخیره آنها است.

برای هر روز کاری، حداکثر تا روز کاری بعد، بانک باید از تشکیل اسناد حسابداری اولیه که بر اساس آن ثبت‌های حسابداری انجام می‌شود، اطمینان حاصل کند. روش تشکیل، تطبیق و ذخیره اسناد حسابداری اولیه توسط بانک به طور مستقل در مقررات محلی تعیین می شود. اعمال حقوقیبا در نظر گرفتن قانون استثنا اسناد نقدی است که تشکیل آنها در چارچوب زمانی و به روشی که توسط قوانین قانونی نظارتی بانک ملی در مورد سازماندهی کار نقدی در بانک ها تعیین شده است انجام می شود.

اسناد حسابداری اولیه برای هر روز کاری باید با داده های ترازنامه روزانه تطبیق داده شود. در صورت تشخیص مغایرت، اسناد و گردش مالی برای هر ترازنامه و حساب خارج از ترازنامه تطبیق داده می شود. اسناد حسابداری اولیه تولید شده، صحافی شده و تطبیق شده برای ذخیره سازی منتقل می شوند. اسناد اولیه حسابداری، دفاتر حسابداری، دفاتر (دفتر) ثبت حساب های شخصی باز و بسته شده، گزارش برای دوره های تعیین شده توسط قانون ذخیره می شود.

هنگام سازماندهی کار در طول روز عملیاتی، بانک باید کنترل داخلی (جاری و بعدی) را که توسط قوانین قانونی نظارتی محلی بانک پیش بینی شده است اعمال کند.

کنترل داخلیهنگام افتتاح حساب، پذیرش اسناد اولیه حسابداری برای اجرا و همچنین در کلیه مراحل پردازش اطلاعات حسابداری، انجام معاملات و انعکاس آنها در حسابداری انجام می شود.

هدف کنترل داخلی باید موارد زیر باشد:

اطمینان از ایمنی وجوه و اشیاء با ارزش؛

انطباق مشتریان با الزامات برای تهیه اسناد حسابداری اولیه؛

اجرای به موقع دستورالعمل های پرداخت مشتری برای انتقال وجوه؛

انتقال و اعتبار وجوه مطابق دقیق با جزئیات مشخص شده در دستورالعمل پرداخت پذیرفته شده برای اجرا.

برای اطمینان از کنترل مستمر مناسب، بانک به طور مستقل در قوانین قانونی نظارتی محلی فهرستی از عملیات بانکی را که تحت کنترل اضافی اجباری هستند و همچنین مجریان مسئولی که حق انجام آن را دارند تعیین می کند. توابع کنترل، و روش اجرای آن. برای عملیات بانکی که نیاز به کنترل اضافی دارد، انجام آنها صرفاً توسط یک مجری مسئول مجاز نیست.

روز عملیاتی بانک دوره ای است که طی آن بانک از یک وضعیت مالی ثابت به وضعیت مالی ثابت دیگر منتقل می شود. وضعیت ثابت بانک است وضعیت مالی، مربوط به ترازنامه اسنادی. شروع روز عملیاتی با موجودی در ابتدای روز و تاریخ روز عملیات مشخص می شود. با شروع استاندارد کار، تاریخ روز عملیات با تاریخ فعلی مطابقت دارد. در برخی موارد، تاریخ روز معاملات ممکن است با تاریخ فعلی منطبق نباشد، اما تاریخ روز معامله باید با تاریخ دستگاه مطابقت داشته باشد. تا زمانی که روز عملیاتی مشخص نشده است، کلیه معاملات با اسناد این تاریخ مسدود است.
تغییر وضعیت روز کاری بانک بر اساس ورودی انجام می شود اسناد بانکی، باعث اجرای عملیات بانکی می شود.
این تغییر هنگام انجام عملیاتی که موجودی حساب جاری را تغییر می دهد رخ می دهد: انجام معاملات درون بانکی، تراکنش های نقدی، ورود اسناد از شعب، ورود اسناد پرداخت. هنگام انجام عملیاتی که ویژگی های حساب ها را تغییر می دهد، شرایط قراردادها، وضعیت روز عملیاتی تغییر نمی کند.
مبنای ورود اطلاعات به نرم افزار روز معاملات، در دسترس بودن اسناد کاغذی اجرا شده مناسب است. اطلاعات به صورت متوالی، سند به سند، به برنامه منتقل می شود. در این صورت، برخی از حالت های میانی سند ایجاد می شود. سندی در این حالت موجودی حساب جاری را تغییر نمی دهد، یعنی به عنوان پرداخت دریافت نمی شود.
فناوری های مختلفی برای تبدیل اسناد به پرداخت امکان پذیر است. به عنوان یک قاعده، فناوری ورودی به سنت بانک، صلاحیت و میزان مسئولیت کارکنان بستگی دارد.
علاوه بر پردازش اسناد پرداخت، در طول روز عملیات کار با اسناد نقدیو همچنین نگهداری حساب‌ها و قراردادهای اعتباری، سپرده و مکاتباتی.
معاملات نقدیاز طریق سه سند سفارش های ورودی، خروجی و ورودی و خروجی انجام می شود. معاملات نقدی به موازات سایر کارها مطابق با زنجیره فناوری خود انجام می شود.
حساب های اعتباری و سپرده توسط پیمانکاران جداگانه نگهداری می شود. مسئولیت های آنها عبارتند از:
- تشکیل اشیاء از نوع قرارداد؛
- تغییر مطابق با قرارداد بهره وام (سپرده)؛
- پیگیری پرداخت سود (در حساب های جاری مشتریان) و وارد کردن مبلغ سود پرداختی به حساب.
- صدور فاکتورهای معوقه (چه با تغییر درصد یا با افتتاح حساب جدید).
برخی از اسناد مؤثر بر وضعیت حساب ها به صورت ماشینی دریافت می شود. چنین اسنادی عبارتند از:
- اسنادی که در شعبه تهیه می شود.
- اسناد مشتریانی که از سیستم بانک مشتری استفاده می کنند.
- اسناد بانک های خبرنگار با استفاده از سایر سیستم های خودکار.
- اسناد تولید شده توسط سیستم های معاملاتی، سیستم های حسابداری سپرده عمومی و حسابداری داخلی.
مدارک ذکر شده در فرم الکترونیکیمناسب برای استفاده از عملیات صادرات/واردات داده استاندارد.
کلیه مدارک وارد شده تحت کنترل هستند. دو نوع کنترل در نظر گرفته می شود: پذیرش پرداخت و کنترل پر کردن صحیح.
کنترل قابل قبول بودن پرداخت (اینکه آیا پرداخت خاصی قابل قبول است) توسط یک حسابدار انجام می شود (یا حسابدار ارشد). کنترل بر روی قابل قبول بودن پرداخت به صورت بصری، مستقیماً در محل کار حسابدار از روی صفحه نمایش یا با استفاده از پرینت کنترل انجام می شود.
کنترل بعدی برای پر کردن صحیح به صورت بصری و با استفاده از جمع‌های کنترلی بسته انجام می‌شود. بیشتر بررسی ها در طول فرآیند ورود اسناد انجام می شود.
فناوری ارسال آن به RCC یا به بانک خبرنگار دیگری نیز ممکن است متفاوت باشد. در هنگام ارسال، حالات مدارک تغییر می کند، یعنی اگرچه هنوز پرداختی برای اسناد انجام نشده است، اما باید علامت گذاری شده و در یک فایل خارجی بارگذاری شود که توسط سیستم ارسال اسناد استفاده می شود.
انتقال پرداخت به صورت دسته ای یا سایر گروه های اسناد انجام می شود (به عنوان مثال، تمام اسناد وارد شده در طول روز). هنگام انتقال به پرداخت مدارک لازمعلامت گذاری می شوند و رویه تغییر گروه برای حالت پرداخت انجام می شود. در همان زمان، وضعیت حساب های مربوطه (تراز جاری و گردش مالی) تغییر می کند.
ارسال مدارک به RCC، ارسال اسناد روز از شعبه به بانک یا از بانک به شعبه با استفاده از فناوری های مختلف مبادله ای قابل انجام است. با این حال، با هر فناوری، اولین گام این است که اسناد را در برخی از فایل های خارج از سیستم (متن، eb/ یا نوع دیگری از فرمت) بارگذاری کنید. سپس این فایل توسط سیستم انتقال اطلاعات برداشت شده و به مقصد ارسال می شود. به طور معمول، روش انتخاب اسناد برای بارگذاری و تولید یک فایل خارجی در قالب یک درخواست صادر می شود که به ترتیب شروع به انتخاب اطلاعات و صدور گزارش مربوطه به پرونده یا خروجی مورد نیاز با مشخصات مناسب می کند.
علاوه بر ارسال مدارک، دریافت مدارک از سایر سامانه ها نیز ضروری است. اول از همه، این پذیرش عصاره اسناد اولیه و پاسخ از RCC است. اسناد بدهکار اولیه در بانک تهیه می شود، سپس بارگذاری و به RCC منتقل می شود. پس از پردازش آنها در RCC، بانک صورتحساب دریافت می کند. مطابق با عصاره، اسناد انتخاب شده و به پرداخت منتقل می شوند. پاسخ می دهد اسناد وامتهیه شده در سایر بانک ها سپس به RCC منتقل می شوند و از RCC ابتدا به صورت اظهارنامه به بانک می آیند. با استفاده از رویه های استاندارد، اظهارنامه ها به صورت اسناد در سیستم بارگذاری می شوند و به حالت میانی (نه پرداخت) منتقل می شوند. سپس، با رسیدن درخواست ها از RCC، اسناد به پرداخت منتقل می شوند.

همه بانک ها ساعت پرداخت وجه نقدی خود را دارند. روز پرداخت در Sberbank دقیقاً به همان اندازه طول می کشد که عملکرد سیستم های الکترونیکی طول می کشد. امروزه می توان برای هر مشتری یک برنامه زمان بندی خدمات خاص ایجاد کرد و برای کسانی که از سیستم های پرداخت استفاده می کنند می توان تراکنش ها را به صورت شبانه روزی انجام داد.

مهلت اجرای دستور پرداخت

موسسات بانکی قوانین خود را برای پذیرش و پردازش پرداخت ها وضع می کنند. با این حال، اگر ما در مورد اقلام هزینه محافظت شده صحبت می کنیم، بررسی و پردازش آنها مشخص است مهلت های تعیین شده، و همچنین پرداخت هایی که با علامت "فوری" مشخص شده اند.

بر این اساس، هر دفتر نمایندگی برنامه کاری خود را دارد، شعبه مرکزی Sberbank هفت روز در هفته کار می کند. با مراجعه به وب سایت دفاتر نمایندگی می توانید با برنامه کاری خاص هر یک از آنها آشنا شوید. علاوه بر این، اطلاعاتی وجود دارد که با توجه به آن می توانید متوجه شوید شماره های تماسدر یک شهر خاص یا نزدیکترین دفتر ممکن را انتخاب کنید.

طبق مقررات عملیاتی، Sberbank پرداخت هایی را که مطابق با استانداردهای تعیین شده پردازش شده اند پردازش می کند. به طور خاص، پرداخت ها در روزهای کاری به جز تعطیلات آخر هفته و تعطیلات انجام می شود. می توانید دریابید که چقدر طول می کشد تا Sberbank دستورات پرداخت را مستقیماً از شخصی که قرارداد خدمات با او منعقد شده است یا از یک نماینده بانک پردازش کند.

قوانین داخلی بانک زمان پردازش سفارش های پرداخت را تعیین می کند

بنابراین، اجرای اسناد مالی دریافتی از مشتری بر اساس اسناد دریافتی بانک انجام می شود:

• به صورت کاغذی - از ساعت 9:00 تا 15:00؛
• V نسخه الکترونیکیاز ساعت 09:00 الی 17:00 و در روزهای جمعه و روزهای قبل از تعطیلاتپردازش بین ساعت 09:00 تا 16:00 انجام می شود.

کلیه دستورالعمل های پردازش پرداخت ها ظرف دو روز پس از دریافت اسناد توسط بانک انجام می شود.

شایان ذکر است که یک روز پرداخت در Sberbank دوره زمانی است که موسسه می تواند در آن فعالیت کند. لحظه ای که سیستم پرداخت الکترونیکی باز می شود، شروع روز کاری است. به محض اینکه این سیستم ها فعالیت خود را متوقف کنند، روز کاری پرداخت بانکی نیز به پایان می رسد. در این مدت زمان، انواع مختلفی از معاملات ممکن است رخ دهد که در صلاحیت Sberbank است.

قوانین برای پردازش پرداخت های فوری

آنها می توانند برای یک دوره مشخص توسط بانک در نظر گرفته شوند. پرداخت هایی که دارای وضعیت "پرداخت فوری" هستند بلافاصله توسط Sberbank بررسی می شوند. آنها، به عنوان یک قاعده، با علامت گذاری "فوری" می توانند حتی پس از پایان زمان عملیات، مطابق با لیست خاصی از ارزها و در صورت وجود محدودیت در مقدار تعیین شده در حساب مشتری، انجام شوند.

همچنین شایان ذکر است که Sberbank نوآوری هایی را برای خود معرفی کرده است مشتریان شرکتیبا ارائه زمان پردازش پرداخت به آنها (فقط برای شرکت ها).

بنابراین، آن دسته از کاربرانی که اسناد مالی را از طریق سیستم Sberbank Business Online رد و بدل می کنند، از ساعت 07:00 تا 23:00 امکان استفاده از زمان را هم در تعطیلات آخر هفته و هم در روزهای تعطیل نیز دارند. بنابراین، پیاده سازیفناوری اطلاعات

به شما اجازه می دهد تا کسب و کار خود را در جریان قرار دهید، در نتیجه مرزهای آن را گسترش دهید و به بازه های زمانی وابسته نیست.

برای مشتریان شرکتی، زمان پردازش سفارشات پرداخت کاهش می یابد

نوآوری در دنیای بانکداری مدرن کار درنرم افزار
"کسب و کار آنلاین" Sberbank در زمان واقعی کار بزرگی نیست، زیرا رابط واضح و راحت توسعه یافته توسط متخصصان بانک به شما این امکان را می دهد تا بدون اتلاف وقت در سفر و امضای مقادیر زیادی از اسناد، عملیات زیادی را انجام دهید. مزایای کار باسیستم الکترونیکی