آژانس فدرال ضمانت های بانکی فدراسیون روسیه. ضمانت بانکی چیست و چگونه می توانید آن را دریافت کنید

تضمین بانکی - وعده کتبی بانک برای پرداخت یک بانک ، شرکت یا شخص دیگری که تحت قرارداد ، وام یا تضمین بدهی شخص ثالث در صورتی که این شخص به تعهدات خود عمل نکند.

توجه داشته باشید که ضمانت بانکی ابزاری مناسب برای طرفهای معامله است.

و برای یک موسسه اعتباری ضمانت بانکی منبع درآمد اضافی است.

تعریف "ضمانت بانکی" در حقوق مدنی

مفهوم "ضمانت بانکی" در ماده 368 قانون مدنی فدراسیون روسیه آورده شده است.

براساس این ضوابط قانون ، ضمانت بانکی روشی برای اطمینان از تحقق تعهدات است که در آن یک بانک ، سایر موسسه اعتباری یا سازمان بیمه (ضامن) به درخواست بدهکار (اصل) تعهد کتبی مبنی بر پرداخت طلبکار (ذینفع) مبلغی را به محض ارائه مطالبه پرداخت پرداخت می کند. .

بنابراین ، در روابط مربوط به صدور ضمانت نامه بانکی ، حداقل سه نفر شرکت می کنند: اصل و ضامن.

ضامن ضمانت بانك بانك ، مؤسسه اعتباري ديگر يا سازمان بيمه است.

اصلی تحت ضمانت بانکی بدهکار تحت تعهد اصلی است ، در صورت درخواست ضامن ضمانت بانکی صادر می کند. یک شخص اصلی می تواند هر شخصی باشد.

ذینفع ضمانت بانکی طلبکار اصلی کارآفرین است که به نفع آن ضامن ضمانت بانکی صادر می کند.

نقش ذینفع ممکن است هرگونه مقامات جسمی یا ایالتی ، مالیاتی و گمرکی باشد.

توجه داشته باشید که مطابق قسمت 2 ماده 368 قانون مدنی فدراسیون روسیه ، صدور ضمانت نامه بانکی خدمات پرداختی یک بانک تضمینی است.

در همین رابطه ، یک موسسه اعتباری مبلغ بانکی را برای صدور ضمانت نامه بانکی متهم می کند. در تمرین:

پاداش ممکن است به صورت پرداخت ثابت یا به عنوان درصد مبلغ ضمانت صادر شده پرداخت شود.

پاداش ممکن است بسته به مدت زمان ضمانت به مبلغ کل یا بخشی از آن پرداخت شود.

میزان چنین پاداش 1 تا 10٪ از میزان ضمانت نامه است.

تأمین یک تعهد احتمالی

ضمانت بانکی سندی است که توسط یک بانک صادر شده و به یک وام دهنده خاص یک سازمان ارسال شده است.

براساس ضمانت نامه بانك ، بانك در صورت بروز شرايط خاص ، تعهد پرداخت بدهي هاي احتمالي شركت را به طلبكار به درخواست طلبكار مي پذيرد.

در همین زمان ، بانک متعهد می شود مبلغ ثابت و از پیش توافق شده به طلبکار بپردازد.

خصوصیت چنین توافقی این است که در زمان صدور ضمانت بانکی ، خود سازمان هنوز تعهدی نسبت به طلبکار ندارد ، یعنی اینکه طلبکار بالقوه است.

علاوه بر این ، در بدهی آینده برای کالاهای خریداری شده ، کار یا خدمات ممکن است ظاهر نشود.

مزایای ضمانت بانکی

مزایای اصلی ضمانت بانکی عبارتند از:

هزینه پایین ضمانت بانکی؛

توانایی حل و فصل مؤثر مسئله پرداخت تعهدات بدون رهایی از گردش پول یا وام مستقیم آن از موسسات اعتباری.

علاوه بر این ، ضمانت بانکی می تواند به عنوان یک انگیزه اضافی برای تحقق تعهدات فرض شده براساس قرارداد ، یعنی تحویل کالا ، انجام کار یا ارائه خدمات در نظر گرفته شود.

توافق نامه ضمانت نامه بانکی و قانون مدنی

از تجزیه و تحلیل مفاد فصل 23 قانون مدنی فدراسیون روسیه ، نتیجه می گیرد که هیچ گونه تعهدی برای انعقاد توافق بین اصلی و ضامن وجود ندارد.

در عین حال ، بانکهایی که می خواهند رابطه خود را با اصلی تر توصیف کنند ، تعامل بین اصلی و ضامن را در یک توافق نامه ویژه ، توافق نامه ای برای صدور ضمانت نامه بانکی منعکس می کنند.

موضوع چنین توافق نامه ای صدور ضمانت نامه بانکی است.

علاوه بر این ، در چنین توافق نامه ای در زمینه صدور ضمانت نامه بانکی ، شرایط زیر ممکن است مقرر شود:

حقوق و تعهدات بانک و مدیر کل؛

شرایط ضمانت بانکی؛

شرایط اساسی تحت این ضمانت های بانکی صادر می شود.

محاسبه پاداش بانکی؛

بازپرداخت هزینه های پرداخت شده توسط بانک؛

نوع امنیت قرارداد؛

مسئولیت قراردادی طرفین؛

حل و فصل اختلافات؛

مقررات دیگر

حسابداری ضمانت بانکی

هزینه ضمانت بانکی در دارایی موجود است ، پس از خرید یا ایجاد آن ضمانت بانکی حاصل شد.

عملیات کسب ضمانت بانکی در حسابداری به شرح زیر منعکس می شود:

میزان پاداش به بانک برای صدور ضمانت نامه منتقل شده است.

ضمانت پرداخت دریافتی از بانک تحت توافق نامه کار یا تأمین در ارزش دارایی درج شده است.

اینگونه ارسال ها در شکل گیری هزینه تمام اقلام موجودی انجام می شود.

مالیات بر ارزش افزوده (مالیات بر ارزش افزوده)

خدمات تضمین بانکی مربوط به عملیات بانکی است.

در عین حال ، هزینه چنین خدمتی مشمول مالیات بر ارزش افزوده نمی شود (به بند 8 ، قسمت 1 ، ماده 5 قانون فدرال مورخ 02.12.1990 N 395-1 "درباره بانک ها و فعالیت های بانکی" ، بند 3 ، نقطه 3 ماده 149 قانون مالیات فدراسیون روسیه مراجعه کنید) نامه خدمات مالیاتی فدرال روسیه مورخ 05.17.2005 N MM-6-03 / [ایمیل محافظت شده]).

بنابراین مالیات بر ارزش افزوده در مورد پاداش بانکی برای صدور ضمانت نامه توسط یک موسسه اعتباری به سازمان ارائه نمی شود.

مالیات بر درآمد

صدور ضمانت نامه های بانکی مربوط به عملیات بانکی است (بند 8 ، ماده 5 قانون فدرال 2 دسامبر 1990 شماره 395-1 "درباره بانک ها و فعالیت های بانکی").

در این حالت ، هزینه های مرتبط با پرداخت هزینه خدمات بانکی را می توان در نظر گرفت:

الف) به عنوان بخشی از هزینه های دیگر مربوط به تولید و فروش (زیر بند 25 صفحه 1 ماده 264 قانون مالیات) یا

ب) به عنوان بخشی از هزینه های غیر عملیاتی به عنوان هزینه های اجرای فعالیت هایی که مستقیماً مربوط به تولید و (یا) اجرای آن نیستند (بند 15 ، بند 1 ، ماده 265 قانون مالیات فدراسیون روسیه).

بنابراین ، این سازمان حق دارد كه بطور مستقل تعیین كند كه در چه گروهی هزینه های پرداخت خدمات بانك را برای تأمین ضمانت بانك مطابق با بند 4 هنر درج كند. 252 قانون مالیات فدراسیون روسیه.

ضمانت بانکی: جزئیات حسابدار

• حسابداری از هزینه های بانکی با سیستم مالیاتی ساده

  2019 ، معاملات تضمین بانکی معاملات در نظر گرفته خواهد شد. این تنظیم ...

• هضم تغییرات مهم قانون مالیات برای اکتبر 2019

  مالیات بر ارزش افزوده به شما تعلق می گیرد: اجرای ضمانت های بانکی (صدور و ابطال ضمانت نامه بانکی ، تأیید و اصلاح ...

• ضمانت های مستقل: مواضع دیوان عالی کشور

  قرارداد کاری. این شرکت تحت ضمانت بانکی ، پیش پرداخت را به شرکت منتقل کرد. متعاقباً ، ... در مورد پرداخت با ضمانت بانکی. این بانک از ارضای نامگذاری ... بررسی) خودداری کرد. به عنوان مثال ، در صورتی که شرایط ضمانت بانکی برای ذینفع فراهم کرده باشد تا نسخه ای از پرداخت ... ، پیمانکار ، پیمانکار) را برای پرداخت ضمانت بانکی تحت قراردادهای دولتی (شهرداری) خاتمه دهد ... هزینه هایی که برای پرداخت ضمانت بانکی ارائه شده برای اطمینان از ...

• عمل دادگاه قانون اساسی فدراسیون روسیه در مورد امور مالیاتی برای نیمه اول سال 2018
• تمرین دادگاه قانون اساسی فدراسیون روسیه در مورد موضوعات مالیاتی برای سال 2018

  فدراسیون برای موارد خاص استفاده از ضمانت نامه بانکی. قانون مالیات فدراسیون روسیه با تعیین ... لیست محدود موارد اعمال ضمانت بانکی در روابط مالیاتی ، به شما امکان می دهد تعیین کنید ... فدراسیون روسیه که مشخصات ارائه ضمانت نامه بانکی را به منظور تغییر مهلت ها تعیین می کند ... امکان استفاده خودسرانه توسط سازمان امور مالیاتی ضمانت بانکی که مشخص می کند بدهیهای مالیاتی در ...

• مالیات بر ارزش افزوده در سال 2017. توضیحات مربوط به وزارت دارایی روسیه

  که توسط بانکی و براساس ضمانت بانکی که به خریدار صادر شده است ، انجام شده است ، خریدار باید محاسبه کند ... پرداخت کالاها براساس ضمانت بانکی انجام شده است. نامه مورخ 27 نوامبر 2017 ...

• نوآوری در تدارکات از شرکت یونیتی شهرداری و شرکت یونیتی دولتی در سال 2019

  فقط وجه نقد بلکه ضمانت بانکی. این خریدها باید انجام شود ... 3 سال. کاهش در میزان ضمانت بانکی مبلغ ضمانت نامه بانکی می تواند به عنوان ... در صورت خروج از بانکی که ضمانت نامه بانکی را ارائه داده است ، مجوزهای بانکی ... قرارداد به صورت ضمانت بانکی انجام شود ، مشتری با امتناع از اجرای ... اجرای جدید بازگشت قرارداد ضمانت بانکی توسط مشتری به ضامنی که ضمانت نامه مشخص شده را ارائه ...

• بینایی را از دست ندهید

  کمتر از 7 میلیارد روبل.) ضمانت بانکی یا ضمانت بانکی مورد نیاز است از ژوئیه ... 2017 ، ضمانت نامه شخص ثالث جایگزین ضمانت بانکی خواهد بود ... قانون شماره 401-FZ حداقل مدت ضمانت بانکی برای تسویه حساب بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده مدت ... از سال 2017 ، اعتبار ضمانت بانکی 10 ماه از تاریخ تشکیل پرونده است ...

• سیستم قرارداد: تغییرات و توضیحات اخیر

  45 که شرایط ارائه ضمانت نامه بانکی را تعیین می کند. به یاد بیاورید که مشتریان یک الزام را ایجاد می کنند ... قرارداد ضمانت نامه بانکی است. تا پایان سال 2017 ، مشتریان پذیرش ضمانت نامه های بانکی از ... دیدار با الزامات تعیین شده برای پذیرش ضمانت نامه بانکی برای اهداف مالیاتی را انجام می دهند ، که انجام می شود ... 01.01.2018 بانکی که ضمانت نامه بانکی را صادر کرده است باید در ... لیست لیست بانکهای صدور ضمانت نامه بانکی قرار گیرد . اکنون چنین بانک هایی باید رعایت کنند ...

• بهبود دیگری در اداره امور مالیاتی

  در مورد تعویض تصرف ملک: با ضمانت بانکی که مبنی بر پرداخت بانک موظف است ... می توان آن را با ضمانت بانکی ، با وثیقه مال و با ...

خوب است که قرارداد بین دو سازمان به طور کامل و به موقع اجرا شود. و اگر نه؟ چگونه می توان مشتری را از عدم انجام احتمالی قرارداد محافظت کرد؟ می توانید در قالب مبلغ مشخصی از پیمانکار مبلغ واریزی بخواهید. اما چگونه بسیاری از شرکت ها می توانند دارایی های بزرگ را از گردش خارج کنند تا آنها تا پایان قرارداد بی حرکت بمانند؟ برای حل این مشکل ضمانت نامه بانکی وجود دارد. ما در مورد نحوه عملکرد آنها ، روشی برای بدست آوردن و هزینه ضمانت بانکی چقدر صحبت خواهیم کرد.

تضمین بانکی - این وظیفه بانک است در صورتی که طرف دیگر این توافق نامه نتواند تعهدات خود را انجام دهد مبلغ مشخصی را به یکی از طرفین توافق نامه بپردازد. چیزی بین اعتبار و بیمه.

به عنوان مثال ، برای شرکت در مناقصه یا در خرید عمومی ، معمولاً پیمانکار باید مبلغ مشخصی را به حساب مشتری بپردازد - به عنوان ضمانتی كه پس از پیروزی وی از انجام كار یا تهیه كالا امتناع ورزد. اگر مجری در ده ها مسابقه شرکت کند ، ممکن است پول کافی برای حمایت از همه وجود نداشته باشد. سپس یک قرارداد با بانک منعقد می شود: در صورتی که پیمانکار کار را انجام ندهد یا کالا را تحویل ندهد ، متعهد می شود مبلغ مورد نیاز به عنوان ضمانت نامه را پرداخت کند. این یک ضمانت بانکی است. بانک برای تأمین خود کمیسیون را در قالب درصد درصد مبلغ ضمانت نامه در نظر می گیرد.

معنی ضمانت بانکی نه تنها در صورت پیش فرض بازپرداخت هزینه های مشتری است ، بلکه قطع کردن پیمانکاران و تهیه کنندگان غیرمجاز است. بانک پرداخت بدهی پیمانکار ، دارایی های آن را بررسی می کند و براساس این اطلاعات تصمیم در مورد صدور ضمانت نامه می گیرد. برای شرکتها و تأمین کنندگان یک روزه از "لیست سیاه" های مختلف ، این یک مانع خواهد شد.

برای پیمانکار ، ضمانت بانکی نوعی وام است که فقط بطور قابل توجهی ارزان تر است ، زیرا این شرکت پول زنده دریافت نمی کند.

برای یک بانک ، ارائه ضمانت نامه ها یک تجارت خوب است ، زیرا ریسک ها ، با دقت کافی توسط مجریان ، به حداقل رسیده و تضمین می شوند. اگر پیمانکار قرارداد را نقض کند و بانک مبلغ موردنیاز را پرداخت کند ، وی حق تقاضای جبران خسارت را از پیمانکار دریافت می کند.

چه کسی در ارائه ضمانت نامه بانکی نقش دارد

شرایط خاصی برای مراجعه به شرکت کنندگان در ضمانت نامه بانکی وجود دارد. در کل ، سه بازیگر درگیر این روند هستند:

1 ذینفع - مشتری (شخص حقیقی یا حقوقی) که بانک ضمانت نامه ای را برای آنها فراهم می کند. این امکان را به شما می دهد تا در صورت عدم تحقق قرارداد ، از منافع جبران خسارت دریافت کنید.

2 مدیر اصلی - یک شخص حقیقی یا حقوقی ، پیمانکار ، که بانک تضمین می کند. پیمانکار همکاری با یک موسسه بانکی را آغاز می کند و هزینه خدمات خود را پرداخت می کند.

3 ضمانت - سازمانی که تضمین می کند در صورت عدم تحقق قرارداد (پرداخت کامل نشده است ، اقدامات لازم توسط مجری اصلی انجام نشده است) ، به ذینفع مبلغ از پیش تعیین شده پرداخت می شود. موارد زیر می تواند به عنوان ضامن عمل کند:

• بانکها (هنگام شرکت در تهیه دولت زیر 44-FZ ، بانکی که شما انتخاب می کنید باید دارای سرمایه مجاز بیش از 1 میلیارد روبل باشد ، هیچ گونه شکایتی از بانک مرکزی فدراسیون روسیه نداشته و از همه مهمتر ، باید در فهرست افراد مجاز در وب سایت وزارت دارایی درج شود).
• شرکت های بیمه (فقط ضمانت پرداخت برای قراردادهای تجاری).
• سازمانهای خرد و همچنین (فقط برای قراردادهای تجاری).

واضح است که میزان اعتماد به ضمانت نامه ها از ضمانت نامه های مختلف نیز متفاوت خواهد بود: هنگام شرکت در خریدهای عمومی ، تعهدی از MFI "پول برای یک هفته" دریافت نمی شود ، فقط یک سند از یک بانک جدی و بزرگ مطابق با الزامات فوق معتبر خواهد بود.

انواع ضمانت بانکی

نوع خاص ضمانت ارائه شده توسط بانک به ذینفع بستگی به نوع معامله دارد. وجود دارد پنج نوع اصلی ضمانت بانکی:

1 تضمین رقابتی (یا مناقصه) - به منظور جلوگیری از منع ارسال برنده مناقصه لازم است. در تدارکات عمومی ، حراج ها الزامی است ، از 10 تا 30 درصد حداکثر قیمت قرارداد. تنوع - ضمانت اجرای قرارداد ، در صورت نیاز بانک ، ضررهای ناشی از نقض قرارداد را جبران می کند.

2 ضمانت پرداخت - بانکی پرداخت به مشتری از کارها ، کالاها یا خدمات را در مدت زمان مشخصی که توسط قرارداد تعیین شده است تضمین می کند.

3 ضمانت گمرکی - این بانک صادرات بازده تجهیزات را که به طور موقت به کشور وارد می شود ، به گمرک فدرال فدرال تضمین می کند ، که براساس این قانون ، گمرک پرداخت نمی شود. در صورت نقض قرارداد ، بانک مبلغ معادل عوارض گمرکی را پرداخت می کند.

4 ضمانت مالیاتی - مهمتر از همه ، برای شرکت های صادر کننده و تولید کنندگان مشروبات الکلی ، دخانیات و سایر محصولات غیر قابل قبول است. این امر باعث می شود بلافاصله ، بدون انتظار برای ممیزی میز ، مالیات بر ارزش افزوده را برگردانید. همچنین به شما امکان می دهد پیش پرداخت مالیاتهای غیرقانونی را پرداخت نکنید.

5 ضمانت عملکرد قرارداد - اگر اصلی نتواند به موقع کار را انجام دهد یا کالا را تحویل نگیرد ، بانک به ذی نفع پرداخت می کند.

6 ضمانت پیشرفت - بانک در صورت عدم تحقق قرارداد ، پیش پرداخت پیش پرداخت شده توسط مشتری به پیمانکار را تضمین می کند.

تقسیم ضمانت های بانکی و با توجه به شرایط ارائه آنها در:

• تضمین شده و نا امن - بسته به اینکه آیا اصل مقداری املاک را به صورت وثیقه به بانک ارائه می دهد یا خیر.
• مشروط و بی قید و شرط: در حالت اول ، بانک مبلغ مورد نیاز تحت ضمانت را فقط پس از اثبات اینکه ذینفع ثابت می کند که اصل قرارداد را رعایت نکرده است پرداخت می کند. در حالت دوم ، پرداخت به درخواست اول ذینفع بدون ارائه مدرک انجام می شود.
• مستقیم و معکوس (ضد تضمین)- بسته به اینکه چه کسی ضمانت را پرداخت می کند. با پرداخت مستقیم ، بانکی که اصل آن با توافقنامه ای پرداخت کرده است ، پرداخت می کند و با ضمانت نامه ضد بانک دیگر درگیر است. ضمانت های اتحادیه زمانی متنوع است که تعهدات توسط چندین سازمان مالی به طور همزمان انجام می شود (بیشتر در معاملات بین المللی بزرگ استفاده می شود).
• قابل برگشت و بی اعتبار - برای شرکت در خریدهای عمومی فقط موارد دوم لازم است که ضامن موظف است در هر شرایطی آن را انجام دهد. ضمانت های قابل برگشت - مواردی که بانک می تواند قبل از اجرا ، در صورت دریافت اطلاعات در مورد تغییر قابل توجه در شرایط معامله ، از آنها برداشت کند. به عنوان مثال ، معلوم می شود که یک مدیر ورشکسته است.

چه مدارکی برای ضمانت بانکی لازم است

هر ضامن برای مجموعه اسناد اصلی اصل مورد نیاز خود را می سازد ، اما بسته اصلی برای همه یکسان است. آی تی:

علاوه بر این ، ضامن ممکن است از اسناد اصلی برای معاملات مشابه با موفقیت به اتمام رسیده و سایر تأییدیه های پرداخت بدهی و اعتبار شرکت را مطالبه کند.

نحوه تهیه ضمانت نامه بانکی: طرح و مراحل

در ابتدا ضمانت نامه بانکی فرم کتبی ساده ای داشت که با مهر بانک و امضای شخص مسئول تأیید شده است. (بند 2 ماده 368 قانون مدنی فدراسیون روسیه). اما ، با توسعه فناوری ، این فرم توسط فرم الکترونیکی ارسال می شود ، که با امضای دیجیتالی یک متخصص بانکی ضمانت نامه تأیید می شود (بند 3 قطعنامه پلنوم دیوان عالی اداری "درمورد برخی مسائل ..." مورخ 23 مارس 2012 شماره 14). یک سند کاغذی در شعبه بانکی به مدیر ارشد صادر می شود یا از طریق نامه ارسال می شود. یک سند الکترونیکی از طریق کانال های ارتباطی الکترونیکی ارسال می شود.

طرح تضمین تجارت با استفاده از ضمانت نامه بانکی

1 شرکت "A" (فروشنده ، اصلی) از شرکت "B" (خریدار ، ذینفع) برای ارائه کالای خاص دعوت می کند.

2 شرکت "ب" به شرکت "ال" نیاز دارد تا تضمین کند که کالا در زمان مناسب در مقدار لازم و با کیفیت مناسب تحویل داده می شود.

3 شركت A برای ضمانت بانك به صورت كتبی به بانك C اعمال می شود.

4 پس از تأیید شرکت "A" ، بانک "C" به شرکت "B" تعهد کتبی پرداخت مبلغی را که از قبل توسط طرفین تعیین شده است (به عنوان مثال 15٪ از ارزش قرارداد) را پرداخت می کند در صورتی که تأمین کننده شرایط قرارداد را نقض کند.

در صورت بروز تخلف ، شرکت "B" با درخواست کتبی برای پرداخت غرامت تحت ضمانت ، به بانک "C" مراجعه می کند. اگر ضمانت نامه بانکی مشروط بود ، شرکت "ب" باید شواهدی مبنی بر نقض شرایط تحویل کالا ارائه دهد.

6 بانک "C" مبلغ ضمانت را به شرکت "B" پرداخت می کند.

7 بانک "ج" وجوه پرداخت شده از شرکت "الف" را جمع آوری می کند (در دادرسی قبل از دادرسی یا قضایی ، مطابق توافق نامه بین مدیر و ضامن).

فرم های ضمانت نامه بانکی

فرم 1. کلاسیک.

مدیر اصلی به پیشنهاد استاندارد بانک منتخب خود پاسخ می دهد. به طور معمول ، این همان چیزی است که شرکت ها برای مقدار زیادی از - از 20 میلیون روبل به ضمانت نیاز دارند. ضمانت بانکی در این حالت 2-3 هفته طول می کشد ، زیرا بانک باید در مورد توانایی وی در انجام قرارداد اصلی با ذینفع ، چک کامل از مشتری را انجام دهد.

فرم 2. تسریع.

این گزینه توسط برخی از بانکهای کوچک و همچنین شرکتهای کارگزاری ارائه می شود که به عنوان واسطه بین اصولگرها و ضامن عمل می کنند. در این حالت ضمانت در مدت 5 روز کاری صادر می شود. مبالغ در مقایسه با طرح کلاسیک - بیشتر از 5 تا 15 میلیون روبل ، کمتر - از 15 تا 20 میلیون کمتر است.

فرم 3. الکترونیکی.

سریعترین و آسان ترین راه برای گرفتن ضمانت نامه بانکی. این برنامه به صورت الکترونیکی به امضای بانک یا شرکت کارگزاری ارسال می شود که با امضای دیجیتالی الکترونیکی انجام می شود. ضمانت نامه نیز در قالب یک سند الکترونیکی معتبر ارائه شده است که اصلی می تواند از طریق کانال های ارتباطات الکترونیکی به ذینفع ارسال کند. این فرم برای تضمین مقادیر در محدوده 1 - 5 میلیون روبل استفاده می شود ؛ در یک روش ساده برای بررسی میزان پرداخت بدهی اصلی متفاوت است. همچنین در زمینه BG الکترونیکی بیشترین تعداد موارد تقلب ذکر شده است.

مراحل ضمانت بانکی

توالی اقدامات یک اصل به نوع معامله بستگی دارد. در اینجا نوع استانداردی را در نظر می گیریم که شما برای اولین بار به ضامن تقاضا می کنید ، و تنها پس از آن در تهیه خدمات عمومی شرکت می کنید یا با ذینفع توافق می کنید.

1 ارزیابی موقعیت خود

قبل از درخواست ضمانت بانکی ، باید از خارج به شغل خود نگاه کنید و نقاط قوت و ضعف خود را ارزیابی کنید. بر مبنای عملكرد بازار روسیه ، به منظور موفقیت در توافق نامه تضمین بانك ، مدیر اصلی باید:

• حداقل شش ماه در بخش خود کار کنید.
• نوبت به انجام تعهدات قرارداد داشته باشید.
• مدت طولانی از دست دادن گزارش را نداشته باشید ("فرونشست فصلی" در مناطق مربوطه مجاز است).
• بدهی های معوق نداشته باشید ؛ برخی از بانک ها به شرکت هایی که وام های موجود دارند ، ضمانت نمی دهند.

2 انتخاب ضامن

البته بهتر است اگر ضامن بانکی باشد از لیست وزارت دارایی ، ضمانت شما در ثبت نام مناسب وارد می شود و هر ذینفع آن را می پذیرد. اگر ضامن توسط خود مشتری توصیه می شود ، و شما هیچ اعتراض جدی ندارید ، خودداری کنید - این باعث افزایش اعتماد به نفس در شما می شود. خوب ، اگر در حال حاضر در بانک ضمانت حساب جاری دارید ، زودتر ضمانت تأیید می شود. اعتقاد بر این است که همکاری با یک بانک محلی (یا شعبه ارضی یک بانک فدرال) برای شما قابل اعتماد تر خواهد شد ، اما در مورد ضمانت الکترونیکی این نکته دیگر اهمیتی ندارد.

3 جمع آوری و ارسال اسناد

لیست اسناد مورد نیاز در بالا آورده شده است. آنها باید به موقع جمع آوری شوند ، زیرا برخی از آنها - یک برگه ثبت نام شده از سازمانهای حقوقی واحد و یا ترازنامه معتبر هستند (از نظر دریافت ضمانت نامه بانکی) برای مدت معینی. اگر ضمانت نامه الکترونیکی دریافت کنید ، اسناد باید با امضای شما تأیید شوند (برخی ضامن ها به اسناد رسمی معتبر هستند) و اسکن می شوند.

4 بررسی برنامه

ضامن بسته به نوع ضمانت درخواست شده ، برنامه اصلی را از 5 تا 20 روز در نظر می گیرد. هنگام درخواست مقدار کمی و ضمانت نامه الکترونیکی ، اسناد سریعاً بررسی می شوند. هنگام تضمین مبالغ کلان ، بانک می تواند یک بررسی سختگیرانه برای تجارت شما ترتیب دهد ، از همتایان خود درباره همکاری با شما درخواست کند و غیره ، باید برای این کار آمادگی داشته باشید.

5ـ نتیجه گیری توافق نامه بین مدیر و ضامن

به طور معمول ، یک مدیر فرصت چندانی برای تأثیرگذاری بر متن توافق ندارد - برای بانک های بزرگ استاندارد است. مهمترین نکات مربوط به حقوق و تعهدات طرفین ، محتوا و میزان ضمانت ، میزان پاداش ضامن و مدت اعتبار است. علاوه بر این ، قانون طرفین را ملزم به انعقاد قرارداد کتبی نمی کند. اگر ضامن اعتراض نكرده باشد ، ممكن است تعهد حتی پس از درخواست شفاهی از اصل مدیر صادر شود.

6 پرداخت مبلغ پاداش به ضامن

مدیر اصل قبل از وقوع پرونده ضمانت ، پاداش را برای ضامن پرداخت می کند. این یکی از دلایلی است که شما نیاز دارید قبل از انعقاد قرارداد وضعیت ضامن را به دقت تحلیل کنید. اگر وارد یک کلاهبردار شوید و معلوم شود که ضمانت در ثبت نام نشده است ، ذینفع آن را قبول نمی کند ، اما قبلاً پرداخت شده است ، بازگرداندن آنها دشوار خواهد بود. در صورت صدور ضمانت نامه از طریق واسطه ، بلافاصله مجبور خواهید شد درصد پاداش را به واسطه پرداخت كنید.

7 صدور ضمانت نامه بانکی

در دستان خود به صورت کاغذی یا الکترونیکی متن ضمانت نامه بانکی ، کپی شما از قرارداد ضمانت نامه ، یک عصاره نارنجک تایید شده از ثبت ضمانت نامه های بانکی (در صورت درخواست تعهدات مربوط به معامله زیر 44-FZ) را دریافت خواهید کرد.

هیچ نمونه ای از ضمانت نامه در قانون وجود ندارد ، بنابراین هر بانک فرم خود را تعیین می کند. این فرم همچنین حق دارد مشتری را هنگام انتشار اسناد مناقصه تأسیس کند.

اگر قصد شرکت در خریدهای عمومی را دارید ، پس از دریافت مدرک از ضامن ، حتماً ضمانت موجود در رجیستری را در وب سایت تهیه و تنظیمات عمومی بررسی کنید. در ماده 45 قانون شماره 44-FZ آمده است که اطلاعات مربوط به صدور ضمانت نامه باید حداکثر یک روز از تاریخ اجرا در لیست اینگونه تعهدات درج شود.

سایر ضمانت ها را می توان در وب سایت بانک مرکزی فدراسیون روسیه (cbr.ru) به شرح زیر بررسی کرد: اطلاعات مربوط به سازمان های اعتباری / کتاب مرجع سازمان های اعتباری / نام بانک خود / داده های گردش مالی / در فهرست عمودی سمت چپ / ستون 91315 (انقلاب برای تعهدات ضمانت) را انتخاب کنید.

ضمانت بانکی از لحظه صدور آن ، از تاریخ دریافت ذی نفع یا از یک تاریخ مشخص که توسط اصلی و ضامن در قرارداد مشخص شده است ، شروع می شود.

8 استفاده از ضمانت بانکی

ذینفع می تواند مبلغ مورد نیاز تحت ضمانت را از بانک دریافت کند در صورت:

• مدیر اصلی شرایط قرارداد را با ذینفع انجام نمی دهد.
• مدیر اصلی از تأیید اجرای قرارداد با ذینفع با اسناد خودداری می کند.
• به دلایل دیگر مشخص شده در توافق نامه ضمانت نامه بانکی.

اصل در روند پرداخت ضمانت شرکت نمی کند ؛ این موضوع تعامل دو جانبه بین ذینفع و ضامن است. اما پس از آن ضامن از پیمانکار می خواهد تا خسارت را جبران كند و در اینجا می توانید اختلاف را در مراحل قبل از محاكمه حل كنید یا ضامن از طریق دادگاه ضایعات را از اصل اصلی دریافت می كنید.

ضمانت بانکی چقدر است

هزینه ضمانت بانکی به طور قابل توجهی پایین تر از قیمت وام گرفته شده در وام معمولی است. درصد اختصاصی به میزان ضمانت ، مدت آن و همچنین به میزان خطر عدم انجام قرارداد بین اصلی و ذینفع بستگی دارد. همچنین ، ارزش ضمانت تحت تأثیر قرار گرفتن وثیقه ، ضمانت و امنیت است. نرخ سود تضمین های بانکی در سال 2018 2-10٪ است. اغلب ، ضامن حد پایین هزینه ضمانت را به مقدار دقیق - به عنوان مثال ، 10،000 روبل محدود می کند. و حتی اگر معامله ای را به مبلغ 50،000 روبل تضمین کنید ، باز هم 20٪ از این مبلغ را به ضامن می دهید.

مبلغ قرارداد 6000،000 روبل است. مبلغ ضمانت \u003d مبلغ پیش پرداخت قرارداد \u003d 30٪ مبلغ قرارداد (2،000،000 روبل). مدت این دوره 1 سال است. نرخ ضمانت بانکی 6٪ است.

هزینه ضمانت بانکی \u003d 2،000،000 * 0.06 * 1 \u003d 120،000 روبل.

در صورت عدم رعایت شرایط قرارداد ، این مبلغ را به بانک پرداخت می کنید که پرداخت 2 میلیون روبل به مشتری شما را تضمین می کند.

سوالات متداول

دو نوع ضمانت ناشایست وجود دارد: جعلی (این وقتی خود مدیر سند را تهیه می کند ، این معمول نیست) و خاکستری. در حالت دوم ، هرگونه ضمانت نامه می تواند تقلب آمیز تلقی شود ، که در آن اطلاعات یا در ثبت ضمانت های زیر 44-FZ یا در لیست تعهدات تضمینی یک سازمان اعتباری وارد نمی شوند. یعنی ضمانت ساختگی است. برای اینکه در دام واسطه های جعلی قرار نگیرید (که اغلب آنها با ضمانت تقلب می شوند ، نه بانک ها) ، باید در موارد زیر به ویژه مراقب باشید:

• تعداد کمی از اسناد درخواستی اگر ضامن آماده است برای شما كادو كند ، تنها با چند اسكناس با TIN و ترازنامه خود دریافت كرده اید ، این باید از قبل یك عامل نگران کننده باشد.
• درصد غیرقابل انعطاف پاداش تضمینی (بیش از 1.5 برابر پایین تر از سطح متوسط \u200b\u200bبازار - به عنوان مثال ، اگر اکثر بانک ها آماده باشند تضمین 5-7٪ شما را تأمین می کنند و شخص دیگری با 3٪ موافقت می کند) - این فرصتی برای فکر کردن در مورد معامله ساختگی احتمالی است. )
• یک دوره تأیید ضمانت نامه غیرمعمول کوتاه - این نکته به ویژه لازم است تا هنگام کار با کارگزاران و ضمانت های الکترونیکی نظارت داشته باشید. مهم نیست که بانک تا چه اندازه به شما وفادار باشد ، اما باز هم باید قابلیت های شرکت شما و میزان پرداخت آن را بررسی کند.

چرا الزامات ضمانت نامه بانکی برای خریدهای عمومی با قراردادهای تجاری معمولی متفاوت است؟

هر قرارداد باید اجرا شود ، با این حال ، در مورد قراردادها با سازمان های ایالتی یا شهرداری ، قانون فدرال "در مورد تهیه عمومی" (44-FZ) به پرداخت کالاها ، کارها و خدمات با پول بودجه اشاره دارد. بر این اساس ، دولت برای انجام چنین معاملات الزامات دقیق تری را تعیین می کند. ضمانت نامه ها فقط از طریق بانک های ثبت شده در وزارت امور خارجه مجاز انجام می شود. رتبه بانکی نباید از "BBB-" ("سطح متوسط \u200b\u200bپرداخت بدهی") پایین باشد.

ضمانت نامه قابل برگشت ناپذیر است ، مدت اعتبار آن باید حداقل 30 روز بیشتر از مدت کار / تحویل کالا تحت قرارداد اصلی بین ذینفع و اصلی باشد.

توجه داشته باشید که از اول ژوئیه سال 2018 ، ضمانت بانکی می تواند هم از اجرای قرارداد دولت و هم مشارکت در انواع خریدهای عمومی (مناقصات ، حراج های باز و بسته) اطمینان حاصل کند.

آیا مشتری حق دارد برای خرید ضمانت نامه ای از دولت ، از لیست 50 دارایی بزرگ فدراسیون روسیه ضمانت كند؟

مطابق قانون تدارکات عمومی ، ذینفع نمی تواند مبلغ اصلی را در انتخاب بانک ضامن محدود کند ، فقط باید موارد زیر رعایت شود: این بانک در ثبت نمایندگان مجاز وزارت دارایی قرار دارد ، سرمایه مجاز آن بیش از یک میلیارد روبل است ، این بانک هیچ نظری از بانک مرکزی فدراسیون روسیه ندارد.

آیا اگر مشتری متوجه شود که ضمانت "خاکستری" است ، می توانید پس انداز قرارداد را ذخیره کنید؟

اگر مدتهاست با ذینفع کار می کنید ، و او از همکاری با شما قدردانی می کند و اوضاع را با ضمانت ساختگی به عنوان یک تصادف درک می کند ، می توانید ظرف 10 روز تعهد را با یک واقعیت جایگزین کنید. در غیر این صورت ، قرارداد فسخ می شود و شما در فهرست تامین کنندگان بی پروا قرار می گیرید و قادر نخواهید بود به عنوان مثال در تدارکات عمومی یا مناقصه های شرکت های بزرگ شرکت کنید. اگر تبانی اصلی با ضامن ثابت شود ، این ماده قبلاً ماده 159 قانون مجازات فدراسیون روسیه "تقلب" است.

نتیجه

ضمانت نامه بانکی تعهد یک موسسه اعتباری است در صورت نقض شرایط قرارداد با مشتری ، مبلغ مشخصی را به عنوان غرامت خسارت پرداخت کند. دومی در این معاملات سه جانبه ذینفع نامیده می شود ، مجری آن اصلی است و بانک ضامن است.

ضمانت نامه های بانکی بیشتر در زمینه تهیه عمومی انجام می شود ، جایی که اجرای قرارداد با قانون فدرال شماره 44-FZ تنظیم می شود. علاوه بر این ، این قانون برای تهیه تعهدات قوانین سختگیرانه وضع می کند. آنها باید از طریق بانکهایی که توسط وزارت دارایی توصیه شده اند ، غیرقابل برگشت باشند و سایر شرایط را برآورده کنند ، که ما در این مقاله با جزئیات توضیح دادیم.

در حوزه تجارت ، ضمانت نامه های بانکی نیز به ویژه در مورد مناقصات شرکت های بزرگ اعمال می شود. هزینه ضمانت بسته به بانک ، میزان و مدت زمان آن متفاوت است. به طور معمول ، سازمان های اعتباری برای خدمات خود از 2 تا 10 درصد از میزان تعهد را می گیرند. مدت رسیدگی به درخواست و صدور سند از 3 تا 20 روز است ، سریعترین روش دریافت آن به صورت الکترونیکی است ، اما درصد تضمین های «خاکستری» (که در ثبت نام درج نشده اند) زیاد است.

این قانون اجازه استفاده از ضمانت ها را نه تنها از طریق بانک ها ، بلکه از سازمان های دیگر - شرکت های بیمه ، صندوق بین المللی پول و KPKs - می دهد. آنها برای تهیه خدمات عمومی مناسب نیستند ، اما برای معاملات عادی - کاملاً - مناسب هستند. اما ممکن است هزینه چنین تعهداتی بالاتر از بانک ها باشد و قابلیت اطمینان بسیار پایین تر است.

برای اینکه دچار مشکل نشوید ، از دست دادن قرارداد و وارد نشدن به ثبت نام از تأمین کنندگان بی پروا ، لازم است نه چندان بر شرایط ارائه ضمانت ، بلکه روی قابلیت اطمینان سازمان ضامن تمرکز کنید.

فیلم برای دسر: کوسه گورخر نیز عاشق محبت است.

در صورت مشاهده خطا ، لطفاً متن را با ماوس انتخاب کرده و کلیک کنید Ctrl + درباره نویسنده را وارد کنید

روزنامه نگار حرفه ای با تجربه. دوست دارم مسائل پیچیده مالی را درک کنم و آنها را با زبانی ساده و در دسترس به مردم عادی منتقل کنم. هدف من این است که به مردم کمک کنم تا سواد مالی خود را بهبود بخشند ، با سایر تراشه های پول جالب و اسرار را به اشتراک بگذارم تا مردم ثروتمندتر ، آزادتر و شادتر شوند.

برای محافظت از خود در برابر خطرات ناشی از عدم انجام تعهدات یکی از طرفین قرارداد ، ضمانت بانکی به شما اجازه می دهد - تعهد کتبی بانک مبلغی را که در صورت عدم پرداخت تعهدات قراردادی خود به طلبکار می پردازد ، به طلبکار بپردازید.

هنگام انعقاد معامله ، ما همیشه خطرات خود را ریسک می کنیم ، زیرا ممکن است یکی از طرفین از انجام تعهدات خود امتناع ورزد.

در نتیجه ، چنین امتناع (در بعضی موارد) مستلزم ضرر ، به عنوان مثال مالی است. ضمانت بانکی در محافظت از خود کمک خواهد کرد. در این مقاله مفهوم ضمانت بانکی را بیان خواهیم کرد و همچنین به شما می گویم که آنها چگونه می توانند مفید باشند.

مفهوم ضمانت بانکی

مفهوم ضمانت بانکی که توسط یک بانک صادر شده است ، شامل چه نوع سندی است و در چه مواردی کاربرد دارد؟ برای درک این موضوع ، باید تعریفی از اصطلاح ارائه شود. ضمانت نامه بانکی تعهد کتبی بانک است که در صورت عملکرد نادرست توسط بدهکار تعهدات قراردادی خود مبلغی را به طلبکار پرداخت کند.

انواع ضمانت های بانکی

امروزه ضمانت نامه ها یکی از محصولات مورد نیاز در بازار خدمات مالی است. برای سهولت کاربران ، آنها طبق برنامه کاربردی طبقه بندی می شوند ، بنابراین شما باید بدانید که انواع چنین اسنادی وجود دارد.