Факторинг клиенти. Банкова гаранция за авансово плащане

Малките предприятия се интересуват от финансиране, тъй като източниците му са ограничени. Той се нуждае от пресечен факторинг, който е заем, обезпечен с вземания. Средният бизнес се интересува от инструмент за увеличаване на продажбите и затова се нуждае от пълен търговски факторинг. Факторингът позволява за кратък период да увеличи продажбите няколко пъти и дава възможност на компанията да расте по-ефективно, отколкото при кредитирането. Основната цел на факторинговите услуги от банката е да предостави на клиента възможност да се занимава с основен бизнес - продажби, без да се разсейва от постоянното разрешаване на финансови проблеми.

Ефектът от факторинговите услуги е максимален, ако полученото финансиране е насочено към закупуване на стоки, които от своя страна също се доставят с разсрочено плащане, компанията отново получава финансиране и т.н. Подобна работа позволява на бизнеса да се развива активно и носи значителни конкурентни предимства. Работата на банката с клиенти по правило води и до намаляване на условията за плащане за доставки от клиенти. Факторингът минимизира риска по проекта, свързан с активен растеж на компанията. Размерът на заема винаги е ограничен от размера на обезпечението, а пазарната стойност на обезпечението може да бъде два пъти по-голяма от заема, а размерът на факторинговото финансиране, като правило, зависи само от възможностите за продажба на доставчика, продължава експертът. За разлика от кредита, факторингът не изключва едновременното използване на традиционните финансови инструменти. Финансирането по факторинг като правило не зависи от размера на получените заеми. Освен това при използване на факторинг се подобряват финансовите отчети на предприятието. Факторингът помага на доставчика да укрепи значително позициите си в конкурентната среда, а именно да предложи на своите клиенти по-дълги промени в плащанията за доставени стоки или предоставени услуги, което в днешната ситуация е значително конкурентно предимство.

Трябва да се отбележи, че факторингът е не само финансиране, но и набор от свързани услуги: застраховка на рискове, свързани с забавено плащане на стоки или услуги; събиране на вземания; информационно обслужване; консултации с документи, както и предоставяне на функции за управление на кредити при определяне на лимити, проследяване и събиране на вземания. По този начин доставчиците имат възможност да прехвърлят огромен сайт за работа с клиенти (длъжници) към фактори и да преминат към решаване на други по-важни задачи, насочени към развитието на бизнеса.

Основните разлики между факторинг и кредит.

	факторинг
издаден под гаранция	не се изисква сигурност
върнат в банката от кредитополучателя	погасена от средства, изплатени от длъжника
издадени за определен период	платени за периода на действителното разсрочено плащане
заплаща се в деня, определен с договора	заплаща се в деня на доставката
издадени за предварително определена сума	размерът на финансирането не е ограничен и може да се увеличи пропорционално на ръста на продажбите
банката не предоставя на кредитополучателя никакви допълнителни услуги	придружено от управление на вземанията

Ако отбележим сложността на факторинга, основната трудност е, че много компании имат лошо организирани работни процеси, поради което фирмите са изправени пред проблема с организацията на процеса на работа по време на факторинговите услуги. Понякога доставчиците са изправени пред нежеланието на някои длъжници да работят по факторинг. Често е трудно за доставчика да изчисли разходите си поради наличието на скрити такси. Но значителните предимства, получавани от доставчиците при използване на факторингови услуги, превишават, затова факторингът е много популярен.

Поради различни причини, търсенето на факторингови услуги в сегмента, МСП не могат да привлекат заети средства в обем, достатъчен за растежа на техния бизнес, тъй като кредитният рейтинг се основава на предишен опит на клиентските компании. Много компании, които не могат да получат стандартни продукти за заем, могат много да разчитат на финансиране на факторинг, тъй като факторите оценяват не само текущото финансово състояние на клиента, но и качеството на вземанията. Малките компании често доставят на добре известни длъжници на пазара, което значително намалява рисковете от фактори и допринася за приемането на положително решение за сътрудничество.

В обобщение, има няколко трудности с факторинга. Много клиенти на МСП не са достатъчно финансови, за да поемат рискове. Компаниите не отразяват истинското състояние на бизнеса в официалните финансови отчети. Повечето компании нямат ясно рационализирана схема на работния процес, което усложнява процеса на стартиране и текущата работа с клиенти по факторинг.

Факторингът ви позволява да получите оборотни средства и да ги инвестирате в развитието на бизнеса. Но дали факторингът е толкова безопасен да се прибягва до него, когато е необходимо?

Внимателното проучване на платежоспособността на клиентите значително ще намали рискове от факторинговите операции, Какво трябва да знаете за факторинга, за да сключите договор и да не срещнете неприятни изненади в бъдеще?

Рискове от факторинг и как да ги избегнем

Факторингът предвижда взаимна отговорност на страните по сделката, така че трябва внимателно да проучите договора, преди да го подпишете. Трябва да се помни, че има външни фактори, които влияят върху особеностите на факторинга в Русия. Например в момента фактори избягват финансирането на доставчици, чийто бизнес е пряко зависим от колебанията на валутата. Особено популярен днес е откритият тип факторинг с регрес. В общия случай той минимизира риска от фактора при факторинговите операции, тъй като от една страна, всички плащания от длъжника отиват директно по сметките на фактора, от друга страна, в случай на забавяне на плащанията от страна на длъжника, факторът може да предяви платежните изисквания към доставчика (регрес).

Регресионен факторинг за намаляване на факторния риск

Регресионната факторинг схема се изгражда, както следва:

• купувачът получава стоките на база разсрочено плащане
• доставчикът прехвърля документите за вземане на фактора
• фактор прехвърля на доставчика до 95% от цената на изпратените продукти
• доставчикът уведомява купувача за прехвърлянето на дълга си към фактора
• фактор излага на купувача документи с нови данни за плащане
• купувачът плаща за стоките по факторните сметки
• фактор прави окончателно споразумение с доставчика
• доставчикът плаща комисионна за фактор

Ако купувачът не погаси документираните вземания навреме, факторът изисква пари от доставчика. Предимството на тази опция за факторинг за доставчика е ниската комисионна за факторните услуги, тъй като доставчикът носи намалени рискове от неизпълнение на задължения.

Затворен факторинг без регресия и неговите рискове

Този вариант на факторинг рядко се използва на практика. Поради повишения риск от фактора, последният настоява за много висока комисионна за своите услуги. Същността на услугата е, че факторът анализира само платежоспособността на доставчика. При прехвърляне на вземане към фактор правото на вземане на дълг от купувача остава на доставчика. Клиентът, който е получил стоките на база разсрочено плащане, продължава да изпраща всички пари на продавача и той по своя преценка вече решава колко и кога да прехвърли фактора. Компанията за факторинг не знае точно за датите, на които доставчикът е получил парите. Освен това, ако купувачът не изплати задълженията си, факторът няма да може да изтегли парите си от доставчика. Такава факторинг схема се използва в краен случай. Доставчикът за него никога не получава толкова висок процент на финансиране, както за открит факторинг с прибягване.

Специфични рискове за факторинг за доставчика

Не забравяйте за рисковете за репутацията в случай, че факторът има задължение да управлява вземанията на доставчика. Проблемите с клиентите могат да бъдат публично достояние. Но в същото време способността на банката да възстанови просрочените дългове е много по-висока от тази на продавача. От друга страна, ако факторът не успее да проследи своевременно фалита на купувача, доставчикът ще трябва да плати, когато регресира факторинг.

Факторни рискове

• клиент закъсняло плащане
• кредитен риск в резултат на просрочие или непълно погасяване на дълга
• риск от измама с доставчици.

Факторът, на първо място, трябва да се застрахова от измама от доставчика. Лизинговата схема за регресен лизинг перфектно решава този проблем, като свежда до минимум рисковете от факторинг.

Малките предприятия се интересуват от финансиране, тъй като източниците му са ограничени. Той се нуждае от пресечен факторинг, който е заем, обезпечен с вземания. Средният бизнес се интересува от инструмент за увеличаване на продажбите и затова се нуждае от пълен търговски факторинг.

Факторингът е финансиране срещу преотстъпване на парично вземане, набор от услуги, насочени към активния растеж на компанията. Факторингът позволява за кратък период да увеличи продажбите няколко пъти и дава възможност на компанията да расте по-ефективно, отколкото при кредитирането. Основната цел на факторинговите услуги от банката е да предостави на клиента възможност да се занимава с основен бизнес - продажби, без да се разсейва от постоянното разрешаване на финансови проблеми.

Ефектът от факторинговите услуги е максимален, ако полученото финансиране е насочено към закупуване на стоки, които от своя страна също се доставят с разсрочено плащане, компанията отново получава финансиране и т.н. „Подобна работа позволява на бизнеса да се развива активно и носи значителни конкурентни предимства. Работата на банката с клиенти по правило води и до намаляване на условията за плащане за доставки от клиенти. Факторингът свежда до минимум проектния риск, свързан с активния растеж на компанията “, обяснява Василий Белов, изпълнителен директор на кредитния брокер Fosborn Home. Той отбелязва редица ползи от факторинга както за доставчици, така и за купувачи.

За доставчик

За купувач

• Привличане на нови клиенти.
• Допълнителна мотивация и подкрепа за работата на ключови доставчици без допълнителни рискове и разходи от страна на купувача.

„Предимството на факторинга над кредита не зависи толкова от размера на компанията, колкото от възможността за разширяване на бизнеса. Заемът ви позволява да поддържате бизнеса на постигнатото ниво и системно да го развивате. Но за активен растеж - няколко пъти - заемът не е достатъчен, за това е необходим факторинг “, казва Владимир Емелянов, ръководител на отдела за факторинг на MDM Bank. Факторингът ви позволява да попълвате оборотен капитал в по-голям обем; спестявайте от работа с длъжници, както прави банката; превърнете фиксираните разходи по заема в променливи, като ясно ги свързвате с продажбата и плащането на стоки, продължава експертът.

Според Владимир Колодяжний, ръководител на отдела за факторингови операции на НОМОС-БАНК: „Основното предимство на факторинга е, че този финансов инструмент е необезпечен и по-оперативен по отношение на вземането на решения. На първо място, той е насочен към задоволяване на нуждите на малкия и средния бизнес. "

Размерът на заема винаги е ограничен от размера на обезпечението, а пазарната стойност на обезпечението може да бъде два пъти по-голяма от заема, а размерът на финансирането по факторинг, като правило, зависи само от възможностите за продажба на доставчика, продължава експертът. За разлика от кредита, факторингът не изключва едновременното използване на традиционните финансови инструменти. Финансирането по факторинг като правило не зависи от размера на получените заеми. Освен това при използване на факторинг се подобряват финансовите отчети на предприятието.

Факторингът помага на доставчика да укрепи значително позициите си в конкурентната среда, а именно да предложи на своите клиенти по-дълги промени в плащанията за доставени стоки или предоставени услуги, което в днешната ситуация е значително конкурентно предимство.

Трябва да се отбележи, че факторингът е не само финансиране, но и набор от свързани услуги: застраховка на рискове, свързани с забавено плащане на стоки или услуги; събиране на вземания; информационно обслужване; консултации с документи, както и предоставяне на функции за управление на кредити при определяне на лимити, проследяване и събиране на вземания.

По този начин доставчиците имат възможност да прехвърлят огромен сайт за работа с клиенти (длъжници) към фактори и да преминат към решаване на други по-важни задачи, насочени към развитието на бизнеса.

  Основните разлики между факторинг и кредит

кредит	факторинг
обикновено се издава под гаранция	не се изисква сигурност
върнат в банката от кредитополучателя	погасена от средства, изплатени от длъжника
издадени за определен период	платени за периода на действителното разсрочено плащане
заплаща се в деня, определен с договора	заплаща се в деня на доставката
издадени за предварително определена сума	размерът на финансирането не е ограничен и може да се увеличи пропорционално на ръста на продажбите
необходимо е да се състави / предостави голям брой документи	финансирането по факторинг се изплаща при представяне на фактура и товарителница
банката не предоставя на кредитополучателя никакви допълнителни услуги	придружено от управление на вземанията

Ако отбележим трудностите на факторинга, основното е, че много компании имат лошо организирани работни процеси, поради което фирмите са изправени пред проблема с организацията на процеса на работа по време на факторинговите услуги. „Понякога доставчиците не са склонни някои длъжници да работят върху факторинг. Често е трудно за доставчика да изчисли разходите си поради наличието на скрити такси. Но значителните предимства, получавани от доставчиците при използване на факторингови услуги, превишават, затова факторингът е много популярен ”, смята Владимир Колодяжный.

Търсенето на факторингови услуги в сегмента на МСП расте, казва Василий Белов. По различни причини МСП не могат да привлекат заети средства в обем, достатъчен за растежа на техния бизнес, тъй като кредитният рейтинг се основава на предишен опит на клиентски компании. Много компании, които не могат да получат стандартни продукти за заем, могат много да разчитат на финансиране на факторинг, тъй като факторите оценяват не само текущото финансово състояние на клиента, но и качеството на вземанията. Малките компании често доставят на добре известни длъжници на пазара, което значително намалява рисковете от фактори и допринася за положително решение за сътрудничество “, продължава експертът.

Обобщавайки горното, могат да се разграничат няколко трудности с факторинг. Много клиенти на МСП не са достатъчно финансови, за да поемат рискове. Компаниите не отразяват истинското състояние на бизнеса в официалните финансови отчети. Повечето компании нямат ясно рационализирана схема на работния процес, което усложнява процеса на стартиране и текущата работа с клиенти по факторинг.

Здравейте скъпи колеги! Както знаете, понастоящем повечето производители и доставчици на стоки (работи, услуги) често са изправени пред един и същ проблем. Ако продавате стоки (работа, услуги) само с авансово плащане, можете да загубите някои потенциални купувачи и ако предоставите разсрочени плащания, може да изпаднете в недостиг на оборотни средства, необходими за финансиране на текущи дейности. На практика този проблем може да бъде решен или с помощта на краткосрочен заем, или с помощта на факторинг. Ако повечето от вас вече са запознати с кредита, тогава не с факторинг. Затова в тази статия ще се опитаме да запълним тази празнина в знанията и да разгледаме подробно какво е факторинг и как работи.

1. Какво е факторинг в прости думи?

Понастоящем има много дефиниции на понятието факторинг.

Глава 43 от Гражданския кодекс на Руската федерация излага следното определение - това е „финансиране срещу преотстъпване на парично вземане“.

Уикипедия предоставя следната формулировка: факторинг   (Англ. Факторинг от англ. Factor - посредник, търговски агент) е набор от финансови услуги за производители и доставчици, извършващи търговски дейности на база разсрочено плащане. Това според мен не е напълно ясно определение.

След като проучих много различни формулировки, реших да напиша моята дефиниция по-разбираема за обикновен мирянин. Така…

факторинг   - Това е финансиране от банка или друга специализирана организация на доставчици чрез изкупуване (срещу заплащане) краткосрочни вземания, обикновено не надвишаващи 180 дни.

Вземания   - размера на задълженията към дружеството от юридически или физически лица в резултат на икономически отношения.

Като цяло тази услуга е следната. Доставчикът доставя стоките (работа, услуга) на купувача, без да изисква незабавно заплащане. Плащането до доставчика за купувача се извършва от банката или факторинговата компания в размер на 75-95% от общата стойност на доставените стоки (работа, услуга). Освен това банката (факторингова компания) получава пълно плащане от купувача и прехвърля останалата част от парите на доставчика, минус процентът му за предоставените услуги. Подобна схема предоставя редица предимства, както за доставчика, така и за купувача в сделката.

С прости думи, банка или факторинг компания ви плаща пари за доставените стоки вместо купувача и той събира дълга си сам, без ваше участие.

За да разберете по-добре механизма на факторинг, предлагам да гледате кратко видео:

2. Страни по споразумението за факторинг

Страните по споразумението за факторинг са:

"Фактор"   (банка или факторингова компания) - купувачът на вземането (вземане);

"Кредитор"   - доставчик на стоки (работа, услуги);

"Длъжник"   - купувач на стоки (работи, услуги).

В някои случаи договорът може да включва четвърта страна - посредник  , която предоставя платформа или електронна платформа за факторингови транзакции.

Между факторинговата компания (фактор) и доставчика на стоките (кредитор) се сключва споразумение, че тъй като възникват изисквания за заплащане на доставката на продукти, се представят фактури или други платежни документи. Факторът отстъпва тези документи, като плаща на кредитора 75-95% от стойността на вземанията. След заплащане на продуктите от купувача (длъжника), факторът изплаща остатъка от сумата на кредитора, задържайки процент от него за предоставения заем и комисионни за извършените услуги.

Размерът на комисията се състои от 3 компонента:

- комисионна за финансиране (зависи от срока за разсрочени плащания);
  - комисионна за факторингови услуги (зависи от обема на прехвърлените вземания);
- комисионна за премахване на риска от неплащане (зависи от обема на прехвърлените вземания и от неговата диверсификация).

Цените по договорите за факторинг са средно 9-12%.

3. Какво е предмет на споразумение за факторинг?

Споразумение за факторинг   - Това е основният документ, регламентиращ взаимоотношенията на факторинговата компания (фактор), купувача на нейните услуги (кредитор) и длъжника, по възлагането на дългове на който се осигурява финансиране.

Според член 826 от Гражданския кодекс на Руската федерация предмет на споразумение за факторинг е парично вземане, което се определя с цел получаване на финансиране. В допълнение към това, предмет на договора са и условията за обслужване на купувача на факторинговите услуги.

(док., 130 Kb)

Тази тема

4. Кой се възползва от факторинг?

Факторингът е от полза за компании, работещи в хранително-вкусовата промишленост, фармацевтични продукти, парфюмерия, козметика, домакински химикали, детски стоки, горива и смазочни материали и авточасти.

5. Кой не получава факторингови услуги?

Следните организации не се приемат за факторингови услуги:

- с голям брой длъжници с незначителен дълг;
  - производство на високоспециализирани (нестандартни) продукти;
  - продажба на продукти въз основа на следпродажбени услуги;
  - работа с подизпълнители (строителни и други фирми);
  - търговия на дребно с различни потребителски стоки;
  - занимава се със спекулативен бизнес и практикува бартерни транзакции;
  - както и физически лица.

6. Типични изисквания към клиентите на факторинговите компании

Банките и факторинговите компании като правило имат определени изисквания към потенциалните си клиенти. Това е:

1. Срокът на компанията на пазара трябва да бъде най-малко една година;
2. Формата на договорните отношения с длъжниците предвижда разсрочено плащане;
3. Срокът за забавяне, предоставян на клиентите, е не повече от 180 дни;
4. Месечният оборот на клиента трябва да бъде най-малко 3 милиона рубли;
5. Минималният брой на длъжниците е 3 - 5;
6. Безналична форма на сетълмент с клиенти;
7. Липса на принадлежност на доставчика и купувача и принадлежността на купувачите помежду си.

7. Какво трябва да търся при избора на фактор?

По-долу са изброени редица показатели, на които трябва да обърнете внимание, когато избирате надеждна факторинг компания:

1. Репутация на компанията на пазара, включително прегледи на клиенти;
2. Опит и опит на пазара;
3. Портфейл на факторинговите транзакции;
4. Наличност на оценки;
5. Предоставянето на допълнителни услуги в допълнение към финансирането;
6. Условия за разглеждане на заявлението;
7. Наличието на висококачествен софтуер, включително клиентски модул, който работи в онлайн режим;
8. Качеството на уебсайта (или целевата страница) и препратките в пресата.

8. Етапи на факторинг

Етап 1.   Доставчикът (кредиторът) и купувачът (длъжник) сключват договор за продажба на стоки (работа, услуги).

Етап 2.   Кредиторът сключва споразумение с факторингова компания или банка (фактор).

Етап 3.   Кредиторът извършва работа или предоставя на длъжника стоки и услуги с разсрочено плащане.

Етап 4.   Кредиторът прехвърля на фактора документите, потвърждаващи възникването на вземането.

Етап 5.   Факторът покрива по-голямата част от този дълг (75-95%).

Етап 6.   Длъжникът плаща за стоките (работа, услуги).

Етап 7.   Заемателят и факторът правят окончателни разплащания помежду си: факторът получава парите си обратно с допълнителна комисионна за предоставените услуги, кредиторът получава остатъка от дължимите към него средства (5 - 25%).

9. Ползите от факторинга

Нека да разгледаме предимствата, които факторингът има за всяка от неговите страни.

За доставчика (кредитора):

- Подобряване на финансовите ви резултати;
  - Попълване на оборотни средства и ускоряване на оборота им;
  - Възможността да се предлагат на клиентите по-гъвкави условия на плащане за стоките;
  - Конкурентни предимства пред останалите доставчици;
  - Прост процес за получаване на финансови ресурси;
  - Минималният пакет документи;
  - Не се изисква обезпечение или гаранция.

За купувача (длъжника):

- разсрочено плащане, т.е. Първо можете да получите стоките (работа, услуга) и след това да извършите плащането;
  - Привличане на нови клиенти;
  - Увеличение на оборота;
  - Допълнителна мотивация и подкрепа за работата на ключови доставчици без допълнителни рискове и разходи от страна на купувача.

За банката (фактор):

- Получаване на комисионна за предоставените услуги.

10. Недостатъците на факторинга

Въпреки предимствата на факторинга, които разгледахме по-горе с вас, не е без сериозните му недостатъци като:

- висок риск от факторинг операции;
  - И като резултат - високата цена на тези услуги;
  - Ограничения при използването на факторинг, като използването му е от полза не за всички предприятия.

11. Видове факторинг

В тази част на статията ще разгледаме съществуващите видове факторинг, както и техните характеристики.

Временно:

реален   - вид факторинг, когато парично вземане вече съществува към момента на подписване на договора.

консулски - вида на факторинга, при който в бъдеще възниква парично вземане.

По броя на факторите:

направо  - вид факторинг, при който един фактор участва в транзакцията.

взаимен   - вид факторинг, при който в сделката участват няколко фактора.

По обема на рисковете, прехвърлени на фактора:

Факторинг с регресия, регресивен факторинг (регресен факторинг)   - вид факторинг, при който факторът, като не е получил пари от купувача (длъжника), има право да го изисква от доставчика (кредитора) след определено време. Т.е. в този случай кредиторът е отговорен за неплащането на длъжника. В момента този тип факторинг е най-популярен, защото неизпълнението на длъжника е изключително рядко.

Частично регресивен   - вид факторинг, при който ликвидните рискове се компенсират, но не напълно. Т.е. факторът и доставчикът предварително уговарят в кои случаи регресията ще бъде валидна.

Без рекурсивен факторинг, без регресен факторинг   - вид факторинг, при който факторът предоставя на доставчика услуги за финансиране, застраховане на кредитен риск, управление и събиране на вземания. Ако е невъзможно да се възстанови пълната сума от длъжника, факторът ще понесе загуби (в размер на финансирането, изплатено на клиента). Този тип факторинг е много по-скъп от регресията, защото всички рискове от забавяне и неизпълнение се поемат от факторинговата компания.

На мястото на участниците в търговската сделка:

Вътрешен факторинг   - вид финансиране на търговска операция, при която страните по договора за продажба са разположени в една и съща държава.

Международен факторинг, външен факторинг (международен факторинг)   - вид финансиране на търговска операция, при която доставчикът и купувачът са резиденти на различни държави.

Информираност на купувача:

Открит факторинг (разкрит факторинг)   - вид факторинг, при който купувачът е уведомен, че фактор участва в транзакцията и извършва плащания по сметката си, като по този начин изпълнява задълженията си по споразумението за доставка.

Затворен (поверителен) факторинг (неразкрит факторинг) - вид факторинг, при който купувачът не е информиран за съществуването на споразумение за факторингова услуга и той продължава да извършва плащания към доставчика, който от своя страна ги изпраща в полза на фактора.

Според обекта на услугата факторинг:

класически   - факторинг, фокусиран върху финансирането на доставчик (кредитор).

Обратен факторинг (покупка, обратен)   - вид факторинг, фокусиран върху финансирането на покупки на купувач (длъжник). Въпреки това, доставчикът (кредиторът), а купувачът (длъжник) плаща за предоставената услуга.

Този тип факторинг е доста рядък в Русия и той е насочен предимно не към доставчици (кредитори), като класическия факторинг, а към купувачите (длъжници). Обратният факторинг дава възможност на купувача да оптимизира и подобри ефективността на процеса на възлагане чрез получаване на разсрочено плащане от своите доставчици. Това от своя страна позволява на клиентите да увеличават покупките, да разширяват продуктовата си гама и да планират финансови потоци.

Основните предимства на обратния факторинг за купувач (длъжник) е възможността да:

- вземете разсрочено плащане за необходимия период;
  - получавате допълнителна отстъпка от доставчиците във връзка с получаването на пари от фактора веднага след доставката;
  - споделят разходите за предоставяне на разсрочка с доставчика;
  - планиране и оптимизиране на паричните потоци.

По работен процес:

Електронен факторинг (EDI факторинг) - факторинг, базиран на електронно управление на документи. Т.е. цялото взаимодействие се осъществява автоматично въз основа на пакети от електронни документи за доставки.

12. Основните разлики между факторинг и кредит

Когато работите с услуга като факторинг, трябва да разберете, че факторингът не е заем и не може да струва същото или по-евтино от заем. Тази услуга има редица предимства в сравнение с заем. Таблицата по-долу показва основните разлики между тези два финансови инструмента.

13. Факторинг и форфетиране

Сега нека се опитаме да сравним факторинга с форфаинга и да покажем резултатите от сравнението под формата на въртяща се таблица.

Както се вижда от таблицата, форфетингът и факторингът имат както общи черти, така и съществени разлики.

14. Факторинг услуги

Услугите за факторинг могат да включват следния пакет от услуги:

1. Проверка на репутацията и платежоспособността на клиентите на клиентите;
2. Плащане до 95% от сумата за доставка до купувача в рамките на лимита за финансиране;
3. Административно управление на вземанията (като се вземе предвид текущото състояние на паричните вземания на клиента към длъжниците и следене навременността на плащането им);
4. Управление на клиентския риск, свързан с разсрочено плащане;
5. Информационни и аналитични услуги и консултации с клиенти;
6. Електронно управление на документи.

15. Факторинг на обществените поръчки

Сигурен съм, че тази част от статията ще предизвика най-голям интерес сред посетителите на сайта, тъй като вече получих писма от своите абонати с въпроси относно факторинга в обществените поръчки. И така, със схемата за факторинг и характеристиките на нейната употреба, всички разбрахме в общи линии. Сега нека поговорим за факторинг в обществените поръчки (44-ФЗ) и корпоративните (223-ФЗ) поръчки.

Всички добре знаете, че държавните корпорации и държавно финансираните организации изискват много значителни забавяния в плащанията от доставчиците, което от своя страна създава сериозни проблеми с оборотния капитал. Повечето договори дори не предвиждат авансови плащания, да не говорим за навременното плащане на изпълнени договорни задължения. Доставчиците са принудени да компенсират липсата на оборотни средства с кредитни ресурси, достъпът до които за повечето от тях е ограничен.

В такава ситуация би било логично да се използва финансов инструмент като факторинг, който би минимизирал риска, свързан с неконтролирани условия на плащане от страна на клиентите. Все пак има формално, но много сериозно препятствие. Използването на факторинг при възлагане на стоки (работи, услуги) в рамките на 223-ФЗ се регулира изключително от нормите на Гражданския кодекс на Руската федерация (глави 24 и 43), т.е. е законово допустимо. Въпреки това клиентите, работещи по 223-ФЗ, по правило не се съгласяват да подписват известия от доставчиците за промяната на данните за плащане (т.е. преотстъпване на претенции към банката (факторингова компания)). Законно такъв отказ да се уведоми за факторинг е незаконен (член 828 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Подобен проблем има и при поръчките под 44-FZ. Съгласно част 2 на член 34 44-ФЗ при сключване и изпълнение на договора промяната на неговите условия не е разрешена, също така в част 5 на член 95 44-ФЗ е посочено, че по време на изпълнението на договора не е позволено да сменя доставчика (изпълнител, изпълнител). Именно с тези стандарти клиентите се опитват да оправдаят забраната за използване на факторинг в обществените поръчки. В действителност това е само възлагане на парични вземания, а не промяна на страна по договора. Услугата се предоставя от същия доставчик.

Т.е. основният проблем е, че в 44-ФЗ няма пряка забрана за използването на факторинг, но също така няма и механизъм за работа с този инструмент. Това създава сериозни пречки за развитието на факторинг в обществените поръчки.

Съдебната практика по този въпрос се развива в полза на факторинга. Това се потвърждава от Информационното писмо на Президиума на Върховния арбитражен съд на Руската федерация № 120 от 30 октомври 2007 г., в което се посочва, че преотстъпването на парично вземане на клиент по държавен (общински) договор, включително като част от договор за факторинг, не може да се счита за промяна в страната на държавата (общината) договор). Арбитражните съдилища на няколко федерални окръга се придържаха към подобна позиция в последващи решения през различни години.

Публичната позиция на Министерството на финансите на Руската федерация по отношение на използването на факторинг в рамките на съществуващите по-рано 94-ФЗ (и 44-ФЗ, който го замести) остана отрицателна и непроменена. Според писмото на Министерството на финансите, подписано от А.М. Лавров от 29 май 2012 г. № 02-11-05 / 1904 г., „... прехвърлянето на средства от клиента е възможно само на изпълнителя на държавния (общинския) договор. Предвид гореизложеното прехвърляне или прехвърляне на правото на иск по държавни (общински) договори на трети страни не се допуска. “

Т.е. оказва се, че писмото на Министерството на финансите противоречи както на Гражданския кодекс на Руската федерация, така и на съдебната практика.

Но въпреки всичко гореизброено, някои факторингови компании все още работят с държавни и корпоративни клиенти, по-специално с органите на съставните структури на Руската федерация.

По този начин, без подходящи промени в законодателството относно обществените поръчки, няма да е възможно да се използва изцяло този финансов инструмент.

Необходими решения на проблеми, свързани с прилагането на търг факторинг

44-FZ:

1. Получаване на официално разрешение от Министерството на финансите на Руската федерация за прехвърляне на дълга по договори;
2. Разработване на инструкции относно процедурата за трансфер на каси и други разпределители на бюджета (подписване на известие).

на 223-FZ:

1. Правилно прилагане от страна на клиентите на Гражданския кодекс на Руската федерация (глави 24 и 43) - подписване на предизвестие;
2. Вписване в Правилника за обществените поръчки описание на процедурата за възлагане и подписване на известие.

16. Факторинг в Русия

Факторингът се появява в Русия през март 1996 г., когато е приета част втора от Гражданския кодекс. Операциите по факторинг са регламентирани в глава 43 от Гражданския кодекс на Руската федерация - „Финансиране за преотстъпване на парично вземане“.

В момента пазарът на факторинг в Русия постепенно се развива, появяват се нови факторинг компании, много банки отварят допълнителни факторинг отдели. Гражданският кодекс на Руската федерация все още няма ясна законодателна регулация на факторинговите операции, което е ограничаващ фактор за растежа на този пазар на услуги.

Лидер на пазара на факторингови услуги е VTB Factoring, който активно предлага своите услуги на големи корпоративни клиенти.

Основният проблем, който предотвратява активното разпространение на факторинг в Русия, е невежеството или погрешното схващане на тази финансова услуга от потенциални клиенти.

На тази моя статия стигна до своя край. Ще се видим в следващите броеве.

P.S .:   Харесвайте и споделяйте връзки на статии с вашите приятели и колеги в социалните мрежи.

Какво е факторинг? Какво е предимството му? Какви видове факторинг има и как да избера факторинг компания за начинаещ?

Добър ден Аз съм Едуард Стемболски. Повече от десет години работих като финансист в различни домашни компании. Днес ще говорим за факторинг.

Професионалният ми профил е оптимизация на вземанията. Факторингът много често ми позволяваше да избягвам паричните пропуски и да нормализирам паричния поток на предприятието.

Така че, ако искате парите ви да не се „уреждат“ с контрагентите в най-неподходящия момент, прочетете нататък.

1. Какво е факторинг - пълен преглед на концепцията за начинаещи

В тесен смисъл факторингът е специален формат на търговско кредитиране. В по-широк план концепцията за факторинг е следната:

факторинг  - Това е необезпечено предоставяне на парични средства (в обращение) на доставчика в отговор на прехвърлянето на паричната претенция към купувача (възникваща в момента на доставка на стоката или предоставяне на услугата).

Новият собственик на правото да изисква плащане става факторингова компания (фактор). Важен момент е, че факторът получава „вземания“, за които не са регистрирани нарушения на условията за плащане. В противен случай би бил колекционер. И това е коренно различна линия на дейност!

По-широкото тълкуване на понятието факторинг включва и процеси за оценка и застраховане на рискове, свързани с плащания, които зависят от това колко надеждна е фирмата купувач.

Факторинг история

Историята на факторинга води началото си от ерата на древността. Това по-специално се доказва от произхода на термина от латински правя,буквално се превежда като „този, който прави“.

Основната причина за формирането на необходимостта от факторинг е развитието на световната търговия, която предполагаше значителна разлика във времето между доставката на продукти и плащането.

В Русия факторингът е разработен в началото на "нулата". Основният фактор компании са местните банки. Руският факторинг оборот в момента не надвишава 0,5% от БВП (в икономиките на западните страни тази цифра е от 2% до 20%).

2. Защо е необходим факторинг и какви са основните му предимства

И така, по-горе разбрахме какво е „факторинг“. Ако дефинирате факторинг с прости думи, ще звучи така:

факторинг- това е получаването на пари от доставчика от фактора навреме, който е по-кратък от предвидения в договора за доставка на стоки.

Най-често факторът едновременно плаща около 90% от стойността на стоките. Останалата сума се получава след като купувачът потвърди получаването на продукта и липсата на каквито и да било претенции или извърши плащане.

Разбира се, условията на факторинг включват заплащане на факторни услуги (под формата на определена комисионна).

Необходимостта от такава схема може да възникне в случай на непреодолима сила. Много често бързото увеличаване на оборотния капитал е по-евтино с помощта на различни факторингови схеми, отколкото прибягването до краткосрочни заеми. А във вътрешната практика достъпът на малките предприятия до привлечените средства е значително труден.

Но може ли факторингът първоначално да бъде включен във финансовите планове на предприятието? Отговорът е да. Много компании са принудени да прибягват до факторинг, работещи в „пазар на клиенти“.

Разсроченото плащане действа като конкурентно предимство, а увеличаването на оборота на оборотен капитал се постига чрез факторинг.

Във вътрешната практика факторингът често се среща при обработка на доставки на стоки и услуги от малки фирми до гигантски корпорации.

Големите правни субекти често проявяват гъвкавост при договорна работа и са готови да си сътрудничат само чрез някакъв вид „шаблонно“ споразумение за доставка.

Почти невъзможно е да се постигне промяна в условията на плащане, това се противопоставя на бюрокрацията на гигантските корпорации, която не иска да позволи прецедента на промяна на установените практики.