Stergerea mărfurilor și materialelor în 1s. Informații contabile

Necesitatea ștergerii mărfurilor din depozit în 1C 8.3 apare în două situații: atunci când este detectată o lipsă sau când mărfurile au devenit defecte - improprii pentru utilizare.

În ambele cazuri, anularea mărfurilor în programul 1C Accounting 8.3 se realizează folosind un document cu același nume. Diferența este că, în cazul unui deficit, rezultatul inventarului este introdus în program și, pe baza acestuia, se creează o anulare a mărfurilor.

In aceasta instrucțiuni pas cu pas Vom lua în considerare prima situație, deoarece altfel aveți nevoie de un singur document pentru anularea mărfurilor. În acest caz, toate datele sunt introduse manual.

Inventarul mărfurilor

Accesați meniul „Depozit” și selectați „Inventar de produse”.

În antetul documentului pe care l-am creat vom indica organizația și depozitul în care se efectuează inventarierea. Pentru comoditate, vom completa automat tabelul de mărfuri (meniul „Umpleți” - „Umpleți în funcție de soldurile stocurilor”).

Ca urmare, în tabel sunt incluse toate mărfurile care au sold la depozitul indicat în antetul documentului. Coloanele „Fapt de cantitate” și „Contabilitatea cantității” au fost completate cu aceleași valori. Pentru a reflecta deficitul în cazul nostru, vom modifica valoarea din coloana „Cantitate fapt”.

De exemplu, în urma inventarului nostru, s-a constatat că în depozit sunt doar 20 de pachete de pudră de cacao. Soldul din program este de 25 de unități. Pentru a reflecta acest lucru, setați valoarea „20” în coloana „Fapt de cantitate”.

Valoarea „-5.000” a apărut în coloana „Abatere”. Aceasta înseamnă că de fapt a fost detectată un deficit de 5 unități de depozitare a mărfurilor. Lipsa este evidențiată cu roșu, iar surplusul cu negru.

Acum documentul poate fi postat. Nu face nicio mișcare de anulare. Dacă trebuie să generați formulare tipărite, utilizați meniul „Imprimare”.

Radierea mărfurilor

Un document pentru anularea mărfurilor poate fi creat fie din meniul „Depozit”, indicând inventarul în cardul său, fie din inventarul propriu-zis. Vom folosi a doua metodă, deoarece este mai convenabilă.

În formularul de document „Inventar de mărfuri”, în meniul „Creare pe baza”, selectați „Stergere de mărfuri”. Dacă într-un depozit este detectat un exces de mărfuri, acesta este creat, dar nu despre asta este vorba în acest articol.

Programul va deschide forma unui nou document, unde totul este deja completat automat. ÎN parte tabulară Sunt incluse doar acele linii pentru care a fost detectată o lipsă în inventar. De asemenea, contul de contabilitate a fost configurat automat pe baza setărilor acestui articol (inclus în grupul de articole „Materiale”).

Nu vom schimba nimic aici. Toate datele au fost completate pe baza a ceea ce am indicat noi înșine în inventar. Acum puteți posta documentul.

Să ne uităm la cablajul format. Aici totul este completat corect. Bunurile au fost anulate din contul 10.01 „Materie prime și materiale” în contul 94 „Lipsuri și pierderi din deteriorarea valorilor”.

Vedeți și instrucțiuni video pentru anulare:

Ștergerea materialelor în contabilitate este un proces care are anumite specificități și se desfășoară conform regulilor stabilite. În acest articol ne vom uita la:

• cum se anulează materialele din 1C 8.3 Contabilitate pas cu pas;
• reguli pentru anularea rechizitelor de birou, pieselor de schimb și materialelor de producție;
• ce să faci cu consumabilele de valoare mică;
• ce document este folosit pentru a anula materialele din utilizare?

Să ne uităm la anularea materialelor din 1C 8.3 folosind exemplul de articole de papetărie clasificate ca nevoi generale de afaceri.

• hârtie „Snow Maiden” - 30 buc.;
• perforator - 3 buc.;
• calculator - 3 buc.

Cum se anulează materialele ca materiale de afaceri generale este necesar în 1C 8.3. Completează documentul Solicitare-factura :

• in sectiune;
• pe baza documentului Chitanță (act, factură) prin buton Creați pe baza .

Pe fila Materiale indicați stocurile transferate la nevoile organizației și cantitatea acestora:

• Cont vor fi completate automat în funcție de setările din registrul de informații Conturi contabile de articole , dar poate fi schimbat manual.

Pe fila Contul de cost indicați contul de cheltuieli corespunzător și analiza acestuia:

• Contul de cost, pe care se acumulează costurile. În exemplul nostru, costurile vor fi luate în considerare ca parte a cheltuieli generale conform înregistrărilor contabile, deoarece materialele sunt anulate pentru nevoi generale de afaceri.
• Diviziunea costurilor , în care sunt eliberate materiale.
• Element de cost , conform căruia costurile se vor acumula din Tipul de consum - Costuri materiale.

Postari conform documentului

Documentul generează tranzacții:

• Dt 26 Kt 10.01 - costul materialelor este anulat ca cheltuieli generale de afaceri folosind metoda În medie.

Ajustarea costului materialelor anulate la costul mediu ponderat

Ajustarea costurilor se efectuează automat atunci când este efectuată în secțiune Operațiuni - Închiderea perioadei - Închiderea lunii.

Ajustarea costului de mutare la costul mediu ponderat se efectuează numai în cazurile în care există încasări pentru stocurile eliminate în termen de o lună de la cedarea acestora.

Documentul generează postarea:

• Dt 26 Kt 10.01 - ajustarea costului rulant la costul mediu ponderat.

Nuanțe: anularea pieselor de schimb

Contul 10.05 „Piese de schimb” ia în considerare piesele de schimb pentru reparații și înlocuirea pieselor uzate ale mașinilor și echipamentelor.

Cum să ștergi piesele de schimb în 1C 8.3? Similar cu modul în care sunt anulate materialele generale de afaceri: cu un document Solicitare-factura .

ÎN în acest caz, principalul lucru este să determinați pentru ce costuri sunt anulate piesele de schimb și să completați corect fila Contul de cost .

Dacă se folosesc piese de schimb pentru a corecta defectele, atunci fila Contul de cost completați după cum urmează:

De exemplu, dacă anvelopele unei mașini utilizate în scopuri comerciale generale sunt anulate, atunci fila Contul de cost completați astfel:

Tipul de consum elemente de cost - Alte cheltuieli, pentru că costurile de întreținere a transportului oficial sunt luate în considerare ca parte a altor cheltuieli (indirecte) în Codul fiscal (clauza 11, clauza 1, articolul 264 din Codul fiscal al Federației Ruse).

Nuanțe: ștergerea materialelor în timpul construcției

Postari conform documentului

Documentul generează tranzacții

• Dt Kt – costul materialelor este luat în considerare la formarea costului inițial al mijloacelor fixe.

Ștergerea materialelor pentru producție

Există mai multe moduri de a șterge materiale pentru producție:

• document Solicitare-factura in sectiune Producție – Lansarea produsului – Cerințe de factură;
• in sectiune Producție – Product Output – rapoarte de producție pe schimb.

Solicitare-factura

Document Solicitare-factura utilizat dacă materialele sunt anulate în cantități totale în producție, fără a le împărți într-o ieșire specifică.

Organizația produce încălțăminte pentru femei.

• semifabricate pentru tălpi - 2.000 buc.;
• țesătură - 500 m².

Contabilitatea se face folosind subcontul Produse pe seama . La calcularea costului, se utilizează costul planificat al produselor finite.

ÎN politica contabila Pentru organizațiile de contabilitate și contabilitate a fost stabilită o metodă de anulare a materialelor la cost mediu.

Completează documentul Solicitare-factura in sectiune Depozit - Depozit - Cerinte-facturi.

Dacă utilizați subconto Produse pe cont, apoi debifați Contul de cost în fila „Materiale”. . Această analiză poate fi completată numai în filă Contul de cost .

• pe filă Materiale indicați informații despre materialele utilizate, cantitatea și contul acestora;
• pe filă Contul de cost completați:
  • Contul de cost- contul „Producție principală”, adică un cont care înregistrează costurile directe legate de producerea produselor;
  • Grupuri de nomenclatură - tip de produs, în exemplul nostru Pantofi de dama;
  • Elemente de cost - element de cost Tipul de consum în NU - Costuri materiale;
  • Produse - produse finite, pentru producerea cărora se vor folosi materiale.

Postari conform documentului

Documentul generează tranzacții:

• Dt Kt 10.01 - costul materialelor este anulat ca costuri de producție folosind metoda În medie.

Dacă sunteți abonat la sistemul BukhExpert8, atunci citiți material suplimentar pe această temă:

Raport de producție în schimburi

Să ne uităm la nuanțele ștergerii materialelor atunci când alegem.

Pe 23 ianuarie au fost produse sandalele de damă „Kate” (1.000 de perechi). Materialele sunt anulate pentru producție conform specificației nr. 1, rata de consum pentru 1 pereche:

• semifabricate pentru tălpi - 2 buc.;
• țesătură - 0,5 m².

În cazul nostru, anulăm anularea imediată în momentul producției (lansarea producției).

Reflectați eliberarea GP într-un document Raport de producție în schimburi in sectiune Producție – Ieșire produs – Rapoarte de producție în schimburi.

Vă rugăm să indicați în document Contul de cost, care ia în considerare costurile directe și denumirea produsului finit.

În acest document, materialele sunt anulate pe filă Materiale. Dacă ați completat fila Produse Conta Specificații , apoi prin buton Completați fila Materiale vor fi completate automat cu date despre materialele utilizate, cantitatea acestora, conturile contabile, elementul de cost, produsul si grupa de articole.

Dacă nu ține evidența costurilor produselor, ci în subconto Produse neșters, apoi coloana Produse se va umple automat și trebuie șters manual.

Postari conform documentului

Documentul generează tranzacții:

• Dt 43 Kt - produsele se valorifică;
• Dt Kt 10.01 - costul materialelor este anulat ca costuri de producție folosind metoda În medie.

Dacă în termen de o lună de la anularea materialelor, vor mai fi mai multe dintre ele care vor ajunge la depozit, atunci costul calculat la anularea stocurilor la sfârşitul lunii.

Dacă sunteți abonat la sistemul BukhExpert8, atunci citiți materialul suplimentar

Programul 1C: Contabilitate este un instrument indispensabil pentru rezolvarea unei game largi de probleme în orice întreprindere. Acest utilitar vă permite să organizați și să optimizați procesul contabil, simplificând foarte mult munca unui contabil. Cu toate acestea, aici este important să faceți totul cu atenție pentru a evita greșelile care pot duce la diferite tipuri de inconsecvențe. În multe privințe, acest lucru se aplică în mod specific lucrului cu bunuri. În acest articol, ne vom uita în detaliu cum să anulăm mărfurile dintr-un depozit în 1C. Să ne dăm seama. Să mergem!

Este necesar să anulați corect articolele din depozit pentru a evita erorile contabile.

Utilitarul 1C:Accounting vă permite să rezolvați problema în două moduri:

• când se constată un deficit în timpul inventarierii, când este necesară scoaterea din solduri a articolelor de inventar corespunzătoare;
• direct prin „Stergere de bunuri”.

Trebuie remarcat faptul că în ambele cazuri este creat un document „Anularea mărfurilor”. Diferența este că, dacă aceasta este prima opțiune, atunci documentul este creat automat, iar dacă este a doua, este creat manual.

Mai întâi creați un fișier „Inventar”. Vă rugăm să rețineți că „Inventar” nu face înregistrări pe baza acestuia, sunt create doar două documente: „Capitalizare” și „Anulare”.

Pentru a crea un fișier de inventar, deschideți meniul „Depozit”, apoi faceți clic pe linkul „Inventar” și faceți clic pe butonul „Creare”. Acum folosiți butoanele „Adăugați” sau „Umpleți”.

Să presupunem că găsiți o lipsă de unități. Pentru a echilibra soldurile din depozit, trebuie să puneți în coloana „Cantitate reală” un număr corespunzător cantității reale de materiale. Diferența va fi afișată imediat în coloana „Abatere”. Aceste informații pot fi salvate și tipărite.

Acum să ne uităm la procesul de creare a unui document de anulare. Pentru a face acest lucru, faceți clic pe butonul „Creați pe baza” și apoi selectați elementul corespunzător. Apoi, programul va înlocui totul automat, tot ce trebuie să faceți este să faceți clic pe „Pass”. După aceasta, puteți merge să vă uitați la cablare pentru a vă asigura că cantitatea necesară unități anulate.

Toate acestea pot fi realizate manual prin crearea și completarea independentă a fișierului „Anularea mărfurilor”. Metoda discutată mai sus este mai rapidă și mai convenabilă. În acest fel, veți rezolva problema mai rapid și veți economisi timp prețios.

Așa puteți anula cantitatea necesară de materiale din depozit în programul 1C: Contabilitate. După cum puteți vedea, sarcina este destul de simplă și poate fi rezolvată foarte repede. Scrieți în comentarii dacă acest articol v-a ajutat, împărtășiți, spuneți altor utilizatori despre experiența dvs. și puneți orice întrebări pe care le aveți pe această temă.

Selectarea materialelor pentru anulare în 1C: Contabilitate (8.3, 8.2, edițiile 3.0 și 2.0)

Adesea, contabilii trebuie să anuleze materiale printr-o factură la cerere pentru o anumită sumă sau chiar să anuleze toate materialele disponibile.

Această prelucrare vă permite să selectați ușor și clar cantitatea necesară de materiale necesare, care sunt lăsate ca sold în contul solicitat (de exemplu, 10.1). Tratamentul este potrivit atât pentru „doi”, cât și pentru „trei”.

Vă voi arăta cu un exemplu.

Procesare deschisă. Selectăm organizația în care vom anula ziua și contul din care vom anula materialele.

Faceți clic pe butonul „Umpleți”:

Procesarea a completat automat partea tabulară pentru noi cu soldurile contului 10.1 defalcate pe depozite începând cu 4 septembrie pentru organizația noastră:

Acum, chiar în partea tabelară, eliminăm materialele inutile (folosind butonul „Șterge” sau tasta „Șterge”) și ajustăm cantitatea celor rămase, dacă este necesar.

Apoi faceți clic pe butonul „Creați cerere de factură” - va fi creat automat un document „Solicitare factură”, deja completat cu datele noastre. Se dovedește foarte convenabil.

Iată procesul în sine (separat pentru „trei” și „doi”):

Descărcați pentru trei

Important #2! Oricând orice alta eroare după deschidere sau în timpul procesării - urmați.
Sănătos!

Descărcați pentru doi