Cum se închide un cont 57.21 în 1s 8.3. Primirea fondurilor de la bancă

In ce situatii se foloseste? contul 57 „Transferuri pe drum”. Pentru ce este? După cum spune planul de conturi contabilitate organizații, aprobate prin ordin al Ministerului Finanțelor al Federației Ruse din 31 octombrie 2000 nr. 94n, contul 57 „Transferuri în tranzit” reflectă mișcarea numerarîn ruble sau valuta straina depuse la ghișeele băncilor sau oficiilor poștale pentru creditare în contul curent al organizației, dar necreditate încă pentru scopul propus.”

De fapt, contul 57 „Transferuri în tranzit” este tranzit și multe organizații se descurcă fără el pentru a nu complica contabilitatea deja complexă. Totul tine de sincronizare.

Pentru o definire mai clară a scopului contului 57, să-l privim mai detaliat.

Ce organizații nu folosesc contul 57 „Transferuri în tranzit”?

1. Dacă organizația dvs. are venituri mici din tranzacționare și suma de numerar nu depășește limita zilnică.

2. În cazul în care organizația folosește fondurile primite pentru decontări cu angajații pentru salarii, pentru decontări cu furnizorii, pentru emitere cheltuieli de călătorie si altele.

3. Dacă organizația își desfășoară activitățile fără a utiliza o casă de marcat doar printr-un cont curent.

Aceste. Numerarul primit de organizație nu este predat băncii, ci este imediat utilizat în scopul propus. În acest caz, încasările sunt transferate imediat către nevoile afacerii prin înregistrări:

D-t 60 K-t 50 – S-a plătit o factură de la casa de marcat către furnizor pentru servicii, muncă, mărfuri

D-t 76 K-t 50 – eliberat din casa de marcat creanţe de încasat sau s-au făcut decontări cu alte organizații

D-t 71 K-t 50 - au fost emise sume din casa de marcat pentru raportare etc.

Pentru a evita depășirea limitei, organizația predă încasările băncii sau colectorilor pentru creditare în contul curent. Ce cablare va reflecta acest lucru?

Situația standard este atunci când întreprinderile mici înregistrează transferul de bani către bancă prin postarea:

D-t 51 „cont curent” D-t 50 „Casier”

Acest lucru este posibil, dar nu este în întregime corect, deoarece banii au fost deja trași din casa de marcat și nu au fost încă creditați în contul curent. Contul 57 „Transferuri în tranzit” reflectă exact această mișcare a încasărilor de la întreprindere la bancă în timp real, deși această operațiune durează mai puțin de o zi. Însă, dacă încasările sunt depuse în bancă seara, acestea vor fi creditate în contul curent abia a doua zi.

Această situație apare nu numai atunci când încasările sunt predate, de exemplu, de către contabil însuși sau directorul companiei, ci și de către colectori.

Adesea, marile supermarketuri, de comun acord cu bancile, instaleaza terminale cu care cumparatorul isi plateste cumparaturile cu carduri de credit. Astfel de calcule sunt benefice pentru toată lumea. Pentru cumpărător: se calculează într-un mod convenabil fără numerar în buzunar. Pentru o organizație comercială: cantitatea de achiziții poate să nu fie limitată și, de asemenea, crește prestigiul magazinului. Pentru bancă: își ia procentul pentru tranzacții. Dar operațiunea prin terminal poate fi finalizată seara, iar banii pot ajunge în contul curent abia după câteva zile.

Pentru astfel de operațiuni se folosește contul 57 „transferuri pe drum”. Document primar pot exista chitanțe pentru confirmarea tranzacțiilor în acest cont institutii de credit, bănci, case de economii, copii ale extraselor însoțitoare pentru colectori și alte documente.

Tranzacții tipice pentru contul 57 „Transferuri în tranzit”.

Operațiuni la debitul contului 57 „Transferuri în tranzit”

Număr p/p	Conținutul operațiunilor	Corespunzător conturi
		Debit	Credit
1	Numerar în tranzit a fost primit la casa de marcat.	50	57
2	Fondurile aflate în tranzit sunt creditate în contul curent al organizației	51	57
3	Numerarul în tranzit este creditat în contul în valută	52	57
4	Fondurile în tranzit sunt creditate într-un cont special de numerar	55	57
5	Sumele primite în exces au fost returnate fonduri de la cumpărători care nu au fost încă creditate în contul curent al organizației	62	57
6	Fonduri transferate în personal conturile angajaților, cu excepția decontărilor de salarii și a decontărilor cu persoane responsabile, dar și necreditate în conturile curente ale organizației	73	57
7	deprecierea Băncii Centrale a Federației Ruse	91	57

Operațiuni la debitul contului 57 „Transferuri în tranzit”.

Număr p/p	Conținutul operațiunilor	Corespunzător conturi
		Debit	Credit
1	S-au emis sume din casa de marcat catre colectori sau transfer postal pentru creditare într-un cont curent sau special	57	50
2	Din contul curent au fost emise fonduri pentru creditarea la casieria organizației	57	51
3	Fondurile valutare au fost transferate pentru creditare într-un cont curent sau fondurile valutare au fost transferate dintr-un cont curent cont în valută la altul	57	52
4	Fonduri transferate de la cont bancar special pentru achiziție (vânzări) de valute	57	55
5	Fonduri primite de la cumpărători, dar nu au fost încă creditate către conturile bancare ale organizației	57	62
6	Un împrumut pe termen scurt a fost primit, dar nu a fost încă creditat în contul curent	57	66
7	S-a primit un împrumut pe termen lung, dar nu a fost încă creditat în contul curent	57	67
8	A primit fonduri de la organizații terțe, dar care nu au fost încă creditate în contul curent	57	76
9	A primit fonduri de la sucursale, reprezentanțe, departamente și altele diviziuni separate, dar nu a fost încă creditat în conturi bancare	57	79
10	Încasări din vânzarea de mărfuri, prestarea muncii, prestare de servicii, transfer de drepturi de proprietate, dar necreditate inca la un cont bancar	57	90
11	Reflectarea diferențelor de curs valutar în moneda vândută atunci când creșterea cursului de schimb al Băncii Centrale a Federației Ruse	57	91

Astfel, contul 57 „Transferuri în tranzit” este necesar pentru a contabiliza mișcarea fondurilor pentru tranzacțiile a căror durată depășește 1 zi bancară. Acestea includ:

Numerar pe care compania i-a depus la casa postala sau la banca de economii la virarea in contul bancar al furnizorului.

Numerar pe care compania i-a depus seara la casa bancii sau i-a predat colectorilor.

Dacă firma are mai multe conturi deschise, atunci fondurile pe care compania le-a transferat dintr-un cont în valută într-un alt cont în valută, sau dintr-un cont curent într-un cont în valută și invers.

Dacă firma are o corporație card de plasticîntr-o bancă, iar în alta se deschide un cont curent, apoi fondurile pe care compania le-a trimis către acest card.

Debitul contului 57 înregistrează tranzacțiile în baza cărora societatea efectuează un transfer de fonduri, iar creditul înregistrează creditarea acestor fonduri într-un cont curent sau în valută.

Contabilitatea analitică pentru contul 57 „Transferuri în tranzit” se efectuează în contextul metodelor de transfer de fonduri, sau pe tip de monedă. Dacă o companie, de exemplu, lucrează doar cu colectori de numerar, atunci nu are rost să deschidem analize pentru contul 57.

Dacă organizația predă încasările colectorilor și efectuează plăți prin carduri de credit, atunci este posibil să se deschidă, de exemplu, pentru veniturile încasate în contul 57 „Transferuri în tranzit” subcontul 1 „colectare” și pentru plata prin carduri de credit subcontul 2 „Plata prin carduri de credit”.

Dacă un magazin are multe departamente, atunci sub contul 57 „Transferuri pe drum” va fi mai convenabil să-l defalcați pe departament. Astfel, puteți urmări fluxul de numerar din fiecare departament.

Magazinul Alyonushka are trei puncte de vânzare cu amănuntul. În fiecare zi, magazinele predau veniturile colectorilor. Venitul pentru magazinul 1 a fost de 20.000 de ruble, pentru magazinul 2 - 30.000 de ruble, pentru magazinul 3 - 50.000 de ruble. Inregistrari contabile:

D-t 57 -1 K-t 50 = 20.000 - Livrarea încasărilor către colectorii de numerar pentru magazinul 1

D-t 57 -2 K-t 50 = 30.000 - Livrarea încasărilor către colectori pentru magazinul 2

D-t 57 -3 K-t 50 = 50.000 - Livrarea încasărilor către colectorii de numerar pentru magazinul 3

La primirea extraselor din contul curent, contabilul face următoarele înregistrări:

D-t 51 K-t 57-1 = 20.000 - Creditarea veniturilor de la colectorii de numerar pentru magazinul 1 (sacul 215) în contul curent

D-t 51 K-t 57-2 = 29.900 - Creditarea veniturilor de la colectorii de numerar pentru magazinul 2 (sacul 216) în contul curent

D-t 51 K-t 57-3 = 50.200 - Creditarea veniturilor de la colectorii de numerar pentru magazinul 3 (punga 217) în contul curent

Astfel, magazin 2 subinvestit 100 de ruble, iar magazinul 3 suprainvestit 200 de ruble.

La tranzactii valutare(la transferul de fonduri valutare dintr-un cont în altul, deschis în diferite bănci, sau la transferul dintr-un cont în valută într-un cont curent) diferențele de curs valutar se formează în contul 57 datorită diferenței de cursuri bancare interne.

Carte gratuită

Plecați în vacanță curând!

Pentru a primi o carte gratuită, introduceți informațiile dvs. în formularul de mai jos și faceți clic pe butonul „Obțineți cartea”.

În acest articol vom vorbi despre complexitățile contabilității fondurilor companiei care sunt în tranzit.

Despre ce vom vorbi

Sumele de bani în tranzit sunt activele financiare ale unei întreprinderi care sunt transferate către casele de credit, poștă sau organizatii bancare pentru creditarea în conturile curente (DC) ale întreprinderii, dar neprimite încă, adică nereflectate în primirea contului curent. În cele mai multe cazuri, vorbim despre veniturile companiei.

Pentru contabilitatea de acest tip active financiare Ordinul Ministerului Finanțelor nr. 94n prevede un cont contabil separat. Cu alte cuvinte, contul 57 „Transferuri în tranzit” este destinat să reflecte informații despre transferurile de bani efectuate nu numai în ruble, ci și în valută.

În termeni simpli, contul 57 reflectă sumele de bani care au fost depuse prin casieria unei bănci sau poștă în favoarea companiei, dar nu au ajuns încă la DMC. Baza pentru efectuarea unei înregistrări corespunzătoare în contabilitate sunt chitanțele, fișele de colectare însoțitoare și documentele de plată similare.

Când se folosește numărul 57?

Acest cont contabil ar trebui utilizat numai atunci când venitul sau tranzacție de cheltuieli Potrivit DMC, este necesară o anumită perioadă de timp, dar nu mai puțin de o zi. Adică, dacă operațiunea de creditare sau de debitare a banilor din DMC al unei companii durează două sau mai multe zile, atunci compania este obligată să folosească contul 57 în contabilitate.

Să notăm situațiile în care nu este necesară utilizarea contului contabil 57:

1. Organizațiile care primesc venituri în numerar, a căror valoare nu depășește limita stabilită case de marcat.
2. Firme care utilizează exclusiv plăți fără numerar.
3. Companiile care folosesc veniturile pentru a plăti salariile personal, pentru eliberarea indemnizaţiilor de deplasare, pentru decontări cu furnizorii.

Caracteristicile contului

Contul sintetic 57 aparține grupului de conturi contabile active. Prin urmare, la trimitere transfer de bani pe DMC se generează o înregistrare contabilă pentru debit, iar atunci când banii sunt creditați în DMC, se generează o intrare de credit.

Contabilitatea oferă subconturi:

• 57-01 - pentru acest subcont sunt generate informații despre tranzacțiile care implică transferuri de bani în echivalent ruble;
• 57-02 - sub rezerva reflectării informațiilor privind mișcarea valutei străine în tranzit;
• subcontul 57-03 - rezumă informații despre operațiunile efectuate cu ajutorul cardurilor de plată, adică asupra operațiunilor de achiziție.

Atunci când creați o situație de flux de numerar, luați în considerare contul 57. Adică, fondurile în tranzit sunt supuse reflectării în aceste declarații. Includeți cifra de afaceri debită din cont în raportul de mișcare DS. 57. Vă rugăm să rețineți că tranzacțiile în valută străină trebuie convertite în ruble în conformitate cu procedura stabilită prin PBU 3/2006.

Cum se închide contul 57

Când fondurile sunt creditate la DMC, contul contabil 57 este supus închiderii. Adică, suma în tranzit trebuie creditată la DMC. De asemenea, contul ar trebui să fie închis în timpul operațiunilor de achiziție. Atunci când se efectuează transferuri în valută, tranzacțiile sunt supuse conversiei în ruble în conformitate cu paragrafele 4-6, 20 din PBU 3/2006. La traducerea unei tranzacții, aproape întotdeauna apar diferențe de schimb valutar, care se reflectă în celelalte venituri sau cheltuieli ale companiei.

Cablaj tipic

De ce scorul 57 este roșu? Pentru a găsi eroarea, verificați analiza contului dvs. Este posibil ca în timpul înregistrării operațiunilor comerciale să fi avut loc o greșită de clasificare. O eroare poate apărea și la generarea unei tranzacții suplimentare de plată pentru serviciile băncii achizitoare (Debit 62, 91-02 Credit 51). Vă rugăm să rețineți că comisionul este debitat imediat din cont. 57, adică nu este nevoie să creați cabluri suplimentare.

Achiziționarea în 1C 8.3 nu înseamnă altceva decât o plată regulată pentru o achiziție cu un card bancar.

Organizația vânzătorului încheie un contract de achiziție cu o bancă și deschide un cont curent în această bancă. Banca, la rândul său, oferă un terminal pentru citirea soldului de pe cardul cumpărătorului și debitează suma achiziției. Aceste terminale pot fi furnizate fie contra cost, fie pentru închiriere gratuită. De asemenea, pentru achiziționarea de servicii, banca ia un anumit procent ca recompensă din fiecare achiziție.

Vă rugăm să rețineți că atunci când plătiți pentru o achiziție, fondurile nu ajung în contul vânzătorului, ci în contul banca de servicii. Nu este practic să procesezi fiecare achiziție. În continuare, banca cu care este încheiat acordul transferă fonduri pentru mai multe achiziții simultan, rambursându-și astfel datoria către organizație - vânzător.

Pentru a contabiliza acele fonduri care au fost deja debitate de pe cardul cumpărătorului, dar nu ne-au fost încă creditate, este destinat un cont special 57.03. Banii sunt reflectați în acest cont până când primim confirmarea că banii au fost de fapt creditați în contul nostru curent.

În primul rând, trebuie să verificăm dacă avem toate setările pentru utilizarea achiziției în programul 1C: Accounting 3.0.

Accesați secțiunea „Principal” și selectați „Funcționalitate”.

În fila „Bancă și casierie” și setați steag în setarea „Carduri de plată”. În cazul nostru, această parte a funcționalității a fost deja activată mai devreme. Nu îl putem dezactiva din cauza faptului că programul reflecta deja rapoarte privind vânzările cu amănuntul și tranzacțiile cu cardul bancar.

Reflectarea achiziției în 1C Accounting

În primul rând, vom reflecta în 1C vânzarea unui kilogram de dulciuri Belochka. Acest lucru se poate face pentru OSN/STS/UTII folosind documentul „Implementare (acte, facturi)”.

Apoi, trebuie să creați un document „Tranzacție cu cardul de plată”. Acest lucru se poate face fie din meniul „Bancă și Casă”, fie pe baza documentului de vânzare pe care tocmai l-ați introdus. Vom alege a doua metodă, deoarece este mult mai simplă.

Toate detaliile, cu excepția tipului de plată, au fost introduse automat în documentul creat. În acest domeniu, vom selecta achiziționarea de la Sberbank, deoarece în exemplul nostru a fost încheiat acordul corespunzător cu aceasta.

Vă rugăm să rețineți că tipul implicit de tranzacție va fi setat la „Plată de la cumpărător”. Nu o vom modifica, deoarece „Venitul din vânzarea cu amănuntul”, de regulă, este folosit pentru a reflecta aceste date în format neautomat puncte de vânzare cu amănuntul o anumită sumă totală.

În tranzacțiile de achiziție 1C puteți vedea ceea ce s-a menționat mai devreme. Fondurile primite nu sunt încă în contul nostru curent, ci în bancă, astfel încât suma de 350 de ruble a fost creditată în cont pe 57.03.

Achizitii si vanzari cu amanuntul

Atunci când se efectuează vânzări cu amănuntul, plata prin achiziție se reflectă în. ÎN în acest caz, totul se face automat. Datele despre o astfel de plată sunt afișate în fila „Plăți fără numerar”.

Acest document a creat cablajul prezentat în figura de mai jos.

Primirea fondurilor de la bancă

Până când banca care deservește terminalul nostru de achiziție transferă fonduri din vânzări în contul nostru curent, aceste sume vor fi listate în contul 57.03. Faptul de transfer de bani în contul organizației noastre este reflectat în program.

Acest document poate fi generat automat la descărcarea unui extras de la banca client. De asemenea, îl puteți introduce în baza de date manual folosind elementul „Extrae bancare” din secțiunea „Bancă și casierie”.

În acest exemplu Vom crea o chitanță în contul curent direct din documentul „Tranzacție cu cardul de plată”.

Documentul a fost creat și completat complet automat. Vom verifica corectitudinea tuturor detaliilor și o vom efectua.

Ca urmare, suma din vânzarea dulciurilor Belochka în valoare de 350 de ruble a fost transferată din contul 57.03 în contul 51 „Conturi curente”. Astfel, datoria Sberbank față de organizația noastră a fost rambursată.

Vezi și videoclipul pe această temă:

Învățarea introducerii tranzacțiilor de achiziție (1C: Contabilitate 8.3, ediția 3.0)

2017-06-13T22:31:11+00:00

Astăzi vom învăța cum să facem plăți de la clienți prin carduri de plată(Visa, MasterCard și altele).

Într-un alt mod, astfel de operațiuni se mai numesc și achiziție:

Atenţie! Dacă nu aveți elementul „Plată”. carduri de plată", apoi trebuie să accesați secțiunea „Principală”, elementul „Funcționalitate” și să bifați caseta de selectare „Carduri de plată” din fila „Bancă și casierie”.

În jurnalul care se deschide, faceți clic pe butonul „Creați”:

Desigur, tipul nostru de operațiune este „Venituri cu amănuntul”:

Completați data și câmpul depozit (cu tipul punct de vânzare manual):

Noi creăm aspect nou plată:

• Tip de plată: Card de plată
• Nume: de exemplu, Visa
• Contraparte: banca noastră achizitoare VTB
• Acord: Acord de achiziție (puteți specifica, de asemenea, numărul și data)

Nu uitați să indicați și procentul din comisionul băncii pentru achiziționarea de servicii (1%).

Se va dovedi astfel:

Vom indica suma plății și vom posta documentul:

Să ne uităm la cablare (butonul DtKt):

Asta e corect:

62.R(cumpărător cu amănuntul) 90.01.1 (venit) 100.000 (venit reflectat)

57.03 (traduceri pe drum) 62.R(cumpărător cu amănuntul) 100.000 (venituri în tranzit, transfer așteptat de la banca achizitoare în contul nostru curent)

Conform declaratiei din 2 ianuarie, banii (cu exceptia comisionului) au fost virati in contul nostru bancar.

Pentru a reflecta primirea banilor, să mergem la documentul recent creat „Plată cu carduri de plată” și să creăm pe baza acestuia „Chitanță în contul curent”:

Vă rugăm să rețineți că programul a alocat automat comisionul bancar (în acest caz, 1.000 de ruble):

Și ea a atribuit-o altor cheltuieli (contul 91.02):

Să parcurgem documentul și să ne uităm la postări (butonul DtKt):

Asta e corect:

51 (contul nostru curent) 57.03 (transferuri în tranzit) 99.000 (plata minus comision creditat în contul nostru)

91.02 (alte cheltuieli) 57.03 (transferuri în tranzit) 1.000 (costuri de achiziție)

Apropo, dacă încasările nu erau cu amănuntul (62.R), ci o plată regulată de la cumpărător (o contraparte specifică) - pur și simplu ar fi trebuit să selectăm „Plată de la cumpărător” ca tip de tranzacție și apoi peste tot în loc de 62.R 62.01 ar apărea indicând cumpărătorul selectat de noi (contraparte).

Asta e tot

Apropo, pentru noi lecții...

Cu stimă, Vladimir Milkin(profesor

În „1C: Contabilitate 8” (rev. 3.0), începând cu versiunea 3.0.42, la mutarea fondurilor între conturile organizației și casieria, puteți utiliza contul 57 „Transferuri în tranzit”. Acum folosind setările politica contabila, în funcție de cerințele contabile existente în organizație și de caracteristicile procesului de afaceri, utilizatorul poate activa sau dezactiva utilizarea contului 57 în extrasele bancare și documentele de numerar.

Anterior, în program, era posibilă o singură opțiune pentru tranzitul fondurilor între bancă și casieria organizației și nu includea utilizarea contului 57. Livrare încasări în numerar a fost înregistrat la bancă prin postare Debit 51 Credit 50.

De fapt, transferul de numerar către bancă constă în două etape: emiterea de bani către angajat din casa de marcat și creditarea acestora în contul organizației. Și deși aceste două operațiuni sunt efectuate, de regulă, în decurs de o zi, ele sunt separate în timp. Sunt posibile și situații neprevăzute - jaf, accident sau întârziere banală. Ca urmare, banii emiși în seara unei zile pot să nu apară în bancă decât în ​​dimineața următoarei. Aici, conform regulilor contabile, trebuie să utilizați contul 57 „Transferuri în tranzit”. Și acum există o astfel de oportunitate!

Pentru ca tranzacțiile de mutare a fondurilor să fie reflectate în două înregistrări în corespondență cu contul 57, în registrul de informații Politica contabila pe marcaj Bancă și casierie steag trebuie setat Utilizați contul 57 „Transferuri în tranzit” când mutați fonduri(în continuare - ) (Fig. 1). Dacă steagul este înlăturat, nu se folosește numărul 57.

Transferați bani între conturile organizației

Când descărcați un extras de cont bancar care conține tranzacții pentru transferul de fonduri dintr-un cont de organizație în alt cont, următoarele documente sunt create automat:

• Debitarea din contul curent cu tipul de operare Transferați într-un alt cont de organizație;
• cu tipul de operare Transfer din alt cont.

Afișări generate de aceste documente Utilizați contul 57 „Transferuri în curs” Cablajul va arăta astfel:

Debit 57 Credit 51 - pentru suma radiata din contul curent; Debit 51 Credit 57 - pentru suma creditată în contul curent.

Debitarea din contul curent cablarea este generată:

Debit 51 Credit 51 - pentru suma debitata din contul curent.

Document Chitanță în contul curent

Depunerea de bani într-un cont curent

Accesul la lista tuturor documentelor de numerar din program este oferit printr-un hyperlink Documente de numerar din sectiune Bancă și casierie.

Eliberarea numerarului de la casieria companiei se inregistreaza cu ajutorul unui document de sistem contabil Retragere de numerar cu tipul de operare Depozit în numerar la bancă. Când un extras de cont bancar care conține o tranzacție de depunere în numerar într-un cont curent este încărcat în program, un document este creat automat Chitanță în contul curent cu tipul de operare Plată în numerar Chitanță în contul curentŞi Retragere de numerar, depind de setările politicii contabile. Când steagul este pus Utilizați contul 57 „Transferuri în curs” Cablajul va fi după cum urmează (Fig. 2):

Debit 57 Credit 50 - pentru suma emisă din casa de marcat; Debit 51 Credit 57 - pentru suma creditată în contul curent.

Dacă marcajul este dezactivat, atunci când postați un document Retragere de numerar cablarea este generată:

Debit 51 Credit 50 - pentru suma de bani emisa din casa de marcat.

Document Chitanță în contul curentîn acest caz, nu sunt generate postări.

Retragerea numerarului din contul dvs

Primirea banilor în casa de marcat a întreprinderii se înregistrează printr-un document Chitanță de numerar cu tipul de operare Primirea de numerar de la bancă.

Când un extras de cont bancar care conține o operațiune de retragere a numerarului dintr-un cont curent este încărcat în program, un document este creat automat Debitarea din contul curent cu tipul de operare Retragere de numerar. Afișări generate de documente Debitarea din contul curentŞi Chitanță de numerar, depind de setările politicii contabile. Când steagul este pus Utilizați contul 57 „Transferuri în curs” cablajul va arăta astfel:

Debit 57 Credit 51 - pentru suma radiata din contul curent; Debit 50 Credit 57 - pentru suma depusă în casa de marcat.

Când marcajul este dezactivat, documentul postat Chitanță de numerar generează următoarele cablaje:

Debit 50 Credit 51

Suma de bani depusă în casa de marcat.

Document Ștergerea tranzacțiilor din contul curentîn acest caz nu se formează. Dacă o organizație folosește serviciile colectorilor de numerar, atunci în setările de funcționalitate (secțiunea Principal -> Funcționalitate) pe filă Bancă și casierie steag trebuie setat Colectare(Fig. 3). În documente Chitanță în contul curentŞi Retragere de numerar se adaugă tipul de operație Colectare, unde numărul 57 este activat automat.