Documente pentru deschiderea unui cont curent. Documente pentru deschiderea unui cont curent pentru un antreprenor individual sau SRL

22.08.2019

Necesitatea deschiderii unui cont curent pt persoane juridice iar antreprenorii individuali apare atunci când efectuează plăți fără numerar.

Legea nu impune aplicarea obligatorie activitate antreprenorială. Dar articolul 45 Cod fiscal implică exclusiv transfer fără numerar al obligațiilor fiscale.

Astăzi există o alegere uriașă tarife favorabile pentru deservirea entităților de afaceri din diverse instituții de credit, pentru pregătire documentatia necesara Va dura ceva timp pentru a ajunge la bancă.

Ce este necesar pentru ca persoanele juridice să deschidă un cont bancar - listă pentru SRL

Alegerea bancii si cea mai acceptabila plan tarifar, o persoană juridică trebuie să furnizeze operatorului documente originale, a căror listă este aprobată prin Instrucțiunea Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 153-I din 30 mai 2014.

Lista documentelor pentru persoanele juridice este destul de lungă. Pentru a deschide un cont curent, o organizație (LLC) prezintă băncii:

• charter;
• certificat de înregistrare a SRL;
• certificat de inregistrare la fisc;
• document care confirmă autoritatea managerului (proces-verbal al adunării acționarilor, ordin, decizie);
• actul de identificare al conducatorului societatii;
• fisa cu coduri statistice;
• carduri cu mostre de semnături ale mandatarilor companiei și sigiliuri (certificate de un notar sau angajat al băncii);
• licența și permisul, dacă acestea stau la baza desfășurării activităților întreprinderii;
• (dacă directorul SRL nu poate fi prezent personal la depunerea unui set de documente).

Activitățile bancare sunt controlate de Rosfinmonitoring, ale cărei responsabilități includ monitorizarea tranzacțiilor legate de spălarea banilor, finanțarea terorismului și alte tranzacții ilegale.

Ca parte a controlului suplimentar asupra posibilei apariții a tranzacțiilor ilegale, banca poate solicita și alte informații de la o persoană juridică:

• confirmarea locației întreprinderii (certificat de proprietate, contract de închiriere);
• recenzii de la contrapărți care caracterizează reputația de afaceri a companiei;
• un certificat care să confirme că persoana juridică nu are datorii pentru plăți obligatorii de la autoritățile de supraveghere.

Lista obligatorie de documente pentru antreprenorii individuali

Antreprenorii individuali furnizează băncii următoarele documente:

• pașaportul antreprenorului individual sau al reprezentantului autorizat;
• certificat individual de înregistrare a antreprenorului;
• numărul de identificare a contribuabilului;
• extras din Registrul unificat antreprenori individuali;
• certificat de la Rosstat din care să rezulte tipul de activitate economică.

Ultimul document listat nu este întotdeauna solicitat de bănci, iar un cont curent poate fi deschis fără el.

Este necesară o licență sau un brevet dacă acestea au legătură directă cu capacitatea juridică a unui antreprenor individual de a deschide un cont curent.

Dacă antreprenorul este cetățean străin, atunci banca trebuie să furnizeze și un card de migrație sau un document care confirmă dreptul său de a rămâne în Rusia.

După pregătirea unui pachet de documente, un antreprenor individual sau reprezentantul acestuia (cu o împuternicire notarială) completează un chestionar și un card cu mostre de semnături și o cerere de deschidere a unui cont curent la bancă.

Nu este nevoie de card:

• dacă tranzacțiile vor fi efectuate exclusiv de către client;
• contractul precizează termenii comenzii în numerar utilizarea unui analog al picturii personale;
• un cont curent este deschis numai pentru tranzacții fără numerar sau pentru depunerea de fonduri.

La sfârşitul întregii proceduri de înregistrare, se semnează un acord de deservire a contului.

Perioada de revizuire

Printre varietatea de oferte și condiții de concurență acerbă, băncile atrag clienți cele mai bune conditii(tarife mici de serviciu și timpi de service rapid).

Dar cu o scădere a perioadei de deschidere a unui cont, costurile acestei operațiuni pot crește și va fi nevoie de atragerea de resurse suplimentare.

Datorită flexibilității sistemului institutii de credit Timpul de deschidere a unui cont poate varia de la 1 la 10 zile.

Dacă există o întârziere, aceasta se datorează lipsei oricărei documentații sau erori de înregistrare.

Practica arată că intervalul de timp pentru deschiderea unui cont nu depășește două (trei) zile.

Concluzii

Pachetul complet de documente care trebuie furnizat la deschiderea unui cont poate varia în funcție de cerințele unei anumite bănci.

Compoziția acestora diferă de tipul de cont deschis și statut juridic entitate economică.

Cerințele pentru tipul de documente prezentate diferă și ele: lucrări originale, fotocopii certificate de conducătorul întreprinderii sau notar.

Dacă clientul alege un tarif pentru efectuarea tranzacțiilor online, atunci în plus i se eliberează un certificat de cheie de verificare semnătură electronicăși cheia USB în sine.

Uneori, instituțiile financiare pot refuza să deschidă un cont curent pentru un solicitant. Situații similare apar atunci când o entitate juridică sau persoană fizică furnizează documente nesigure, falsificate sau un set de documente executat incorect.

Lista documentelor pentru deschiderea unui cont bancar depinde de tipul de organizație și de scopul existenței acesteia. Există peste 30 de tipuri de forme organizatorice și juridice ale persoanelor juridice, conform definițiilor din Codul civil al Federației Ruse și din alte documente legislative, dintre care aproximativ o duzină sunt comerciale.

Mai jos vom lua în considerare problema deschiderii unui cont pentru cele mai populare întreprinderi comerciale:

Cerințele băncii depind de statutul persoanei juridice (rezident sau nerezident, sucursală sau reprezentanță, notar sau avocat etc.). Cea mai exactă listă de documente necesare pentru deschiderea și menținerea unui cont curent este întotdeauna mai ușor și mai rapid de obținut de la banca cu care intenționați să încheiați un acord de decontare.

Multe bănci oferă astăzi deschiderea unui cont preliminar online (fără a vizita banca). Completați un formular special și primiți detaliile contului pentru care puteți accepta imediat plăți. Ulterior, după o vizită personală la o sucursală bancară, puteți încheia un acord și puteți continua să utilizați contul curent la maximum.

Pachet standard de documente pentru deschiderea unui cont curent pentru un antreprenor individual - un rezident al Federației Ruse

1. Certificat de înregistrare a unei persoane fizice ca antreprenor individual - OGRNIP. Dacă înregistrarea a fost efectuată mai devreme de 01/01/2004, atunci este necesar certificatul original de intrare în Registrul Unificat de Stat (USRIP).
2. Certificat de inregistrare la organul fiscal (acesta este un document cu TIN, acum certificatul poate fi obtinut de la biroul fiscal chiar si in formular electronic, datele cu TIN pot fi introduse opțional în pașaport, cu toate acestea, este cel mai bine și mai ușor să furnizați un certificat băncii pe un formular eliberat de guvern).
3. Extras din Registrul Unificat de Stat al Antreprenorilor Individuali. Un extras este emis la înregistrarea unei persoane fizice ca antreprenor individual, cu toate acestea, perioada de valabilitate a acestuia nu este mai mare de 30 de zile de la data primirii. Dacă au trecut 30 de zile, poate fi necesar să contactați din nou biroul fiscal pentru un extras (dar este posibil ca banca să nu solicite acest document, sau acceptați-o pe cea expirată).
4. Scrisoare de informare de la RosStat (Serviciul Federal de Statistică de Stat) privind atribuirea codurilor OKVED și OKPO.
5. Pașaportul unui antreprenor individual (cu cetățenie rusă), dacă contul este deschis personal. Pentru reprezentantul autorizat - un pașaport și un document care confirmă autoritatea (procură notarială).
6. Dacă activitățile unui antreprenor individual necesită licență, este necesar să se furnizeze licențe sau alte documente de autorizare.
7. Dacă nu numai întreprinzătorul individual va semna documentele, atunci pașapoartele și documentele care confirmă autoritatea trebuie furnizate tuturor angajaților autorizați să semneze.
8. Documentele rămase pot fi completate direct la bancă (cerere de deschidere de cont, card cu mostre de sigiliu și semnături ale persoanelor responsabile, împuternicire pentru dreptul de a primi declarații, chestionare etc.). Puteți obține formulare și le completați singur în orice moment convenabil, ceea ce va accelera semnificativ procesul de deschidere a unui cont.

În funcție de serviciul de decontare numerar selectat, la ieșire veți primi copia acordului semnat, informații despre contul deschis (număr de cont, BIC etc.), precum și: un card legat de cont (cu plic). conţinând un cod PIN), un carnet de cecuri, parametri de acces cont personal(login și parolă), token USB (cheie hardware pentru acces la Internet banking).

Pachet standard de documente pentru deschiderea unui cont curent pentru o societate cu răspundere limitată (LLC) - un rezident al Federației Ruse

1. Activ acte constitutive(Carta, modificări, dacă există, Memorandumul de asociere).
2. Certificat de înregistrare a unei persoane juridice (OGRN) și/sau certificat de intrare în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice (dacă SRL-ul a fost înregistrat înainte de 01/01/2002).
3. Certificat de înregistrare fiscală.
4. Banca poate solicita, la discreția sa, un extras din UGRLE (nu trebuie să fie mai vechi de 30 de zile de la data emiterii) sau, ca alternativă, o Fișă de evidență (eliberată după înregistrarea la biroul fiscal, valabilă nu mai mult). peste 30 de zile de la data primirii).
5. Scrisoare de informare de la RosStat, care indică cel alocat coduri OKVEDși OKPO.
6. Documente care confirmă puterile tălpii organ executiv persoană juridică (director general, președinte de consiliu, președinte etc.) sau alte persoane selectate pentru gestionarea contului curent al companiei. Astfel de documente pot include procese-verbale ale ședinței (extrase din procesul-verbal) cu decizia de alegere/numire, contracte încheiate cu managerul etc.
7. Acte de identificare ale acelor persoane care sunt autorizate să gestioneze un cont curent, să primească extrase de cont, să semneze și să mențină carnetele de cecuri.
8. Dacă se deschide un cont curent confident, va trebui să furnizați un pașaport al unui cetățean al Federației Ruse și documente care confirmă autoritatea reprezentantului autorizat.
9. În cazul în care activitățile unei organizații necesită licențiere obligatorie, băncii trebuie să i se pună la dispoziție licențe sau permise eliberate de organismele abilitate.
10. Documente bancare (cerere de deschidere a unui cont curent, informații despre participanții SRL, chestionare, un card cu eșantion de semnături și sigilii, o împuternicire pentru dreptul de a primi extrase și contractul de servicii în sine). Unele documente pot fi completate înainte de a vizita banca (de exemplu, prin descărcarea lor de pe site-ul oficial al băncii sau luând mai întâi formularele necesare la biroul băncii), această sarcină este relevantă în special cu cardurile pe care vor fi aplicate semnături mostre ale funcționarilor (sunt necesare doar semnături originale, nu sunt acceptate faxurile sau copiile electronice).

Acordul este semnat în două exemplare, unul rămâne la bancă, al doilea este dat reprezentantului SRL care deschide contul. În funcție de ce servicii suplimentare vor fi conectate la serviciile de decontare în numerar, toate materialele necesare, prevăzute de acord(detalii cont, carduri de numerar, jetoane USB, carnete de cecuri etc.).

Un cont bancar este necesar pentru decontările reciproce cu contrapărți, angajați și agenții guvernamentale. Este obligatoriu pentru persoanele juridice și recomandat pentru antreprenorii individuali. Ce documente trebuie să colectați pentru a deschide un cont curent?

Înregistrare la bancă pentru antreprenori individuali

Antreprenorii individuali nu trebuie să deschidă. Dar va fi nevoie dacă un antreprenor individual intenționează să primească sau să trimită plăți fără numerar.

În plus, utilizarea cardurilor și a conturilor înregistrate la o persoană fizică pentru afaceri este contrară instrucțiunilor Băncii Centrale a Federației Ruse. În astfel de cazuri, banca are dreptul de a refuza tranzacțiile.

ÎN caz general Pentru a deschide un cont curent, un antreprenor individual trebuie să se pregătească următoarele documente:

• certificat individual de înregistrare a antreprenorului;
• certificat de la Serviciul Fiscal Federal la înregistrare (cu număr TIN);
• pașapoartele persoanelor care participă la deschiderea unui cont (datele și mostrele de semnătură ale acestora vor fi incluse în card);
• (sau o fișă de înregistrare în formularul P6009, dacă întreprinzătorul individual are mai puțin de o lună);
• o scrisoare în formularul bancar care confirmă adresa, dacă locul de înregistrare a întreprinzătorului individual nu coincide cu înregistrarea;
• ștampila (dacă există).

Fiecare bancă stabilește însăși ce documente trebuie furnizate în copii și dacă acestea trebuie să fie certificate. Aceste informații trebuie clarificate la sucursală înainte de a deschide un cont.

RS pentru persoane juridice

Pentru a-și desfășura activitățile, o persoană juridică trebuie să aibă. Pentru a face acest lucru, aduceți următoarele documente la sucursala băncii selectate:

• certificat (eliberat la înregistrare);
• certificat de la Serviciul Federal de Taxe privind înregistrarea unei persoane juridice (cu numere INN și KPP);
• charter certificat de sigiliul Serviciului Federal de Taxe;
• (sau o fișă de înregistrare în formularul P50007, dacă persoana juridică are o vechime mai mică de o lună);
• proces-verbal al adunării fondatorilor privind formarea unei persoane juridice și numirea unui director (ordin);
• actul constitutiv (dacă există);
• documente pentru adresa juridică (contract de închiriere, cumpărare și vânzare de spații, certificat de proprietate, scrisoare de garanție de la proprietar etc.);
• licență pentru anumite tipuri de activități, vezi Legea federală nr. 93 din 05/04/2011;
• pașapoartele celor care participă la deschidere (datele și mostrele de semnătură ale acestora vor fi incluse în card);
• sigiliul lui YUL.

Lista exactă a documentelor solicitate este specificată la filiala băncii. Unele organizații financiare solicită să fie furnizate copii împreună cu originalele și, uneori, acestea trebuie să fie legalizate.

Caracteristicile procedurii

Cea mai importantă etapă a deschiderii unui cont pentru o persoană juridică sau un antreprenor individual este selecția băncii. Instituția financiară trebuie să fie adecvată în ceea ce privește locația, tarifele și nivelul de serviciu. Factorii importanți sunt disponibilitatea serviciului de internet, manager personal, servicii suplimentare pentru clientii corporate si oferte favorabile pentru creditarea business.

Aplicație la bancă

Baza pentru deschiderea unui cont curent este o cerere din partea unui reprezentant al unei persoane juridice sau al unui antreprenor individual. Este scris fie în prezența operatorului și certificat cu semnături și sigiliu, fie pregătit în prealabil pe antet bancar.

Ce este indicat în cerere:

• informatii despre client (forma organizatorica si juridica, nume, locatie, detalii de contact);
• cerere de deschidere a unui cont;
• semnăturile directorului și contabilului șef;
• marcajele operatorului.

La multe instituții financiare mari, procedura de deschidere a contului poate fi inițiată folosind o aplicație online. În acest caz, verificarea clientului și pregătirea formularelor pentru acesta (carduri, contracte, chestionar, contîn aplicația online) banca face în prealabil și apoi invită reprezentanții unei persoane juridice sau ai unui antreprenor individual să semneze documente.

Pachet standard

La deschiderea unui cont, clientul completează un card cu amprenta sigiliului și mostre de semnături. Actul se intocmeste pe antet bancar in prezenta unui operator sau a unui notar. Eșantionul său actual se află în anexa la instrucțiunea Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 153-I din 30 mai 2014.

Cardul conține datele tuturor persoanelor autorizate să gestioneze banii în cont în numele organizației. Pe partea din față sunt completate informații despre client, locația acestuia, numărul de telefon și numele băncii. În câmpul „Alte note” se introduc informații despre cardurile temporare, perioada de valabilitate a acestora, cazurile de înlocuire și extrasele de cont emise.

Reversul conține numele complete ale persoanelor care pot efectua tranzacții în numele organizației, mostre de semnături ale acestora, termenul mandatului și data efectuării înscrierilor. O ștampilă este plasată într-un câmp separat.

Pe lângă card, clientul semnează și completează un chestionar. Ultimul document necesar ca banca să determine natura relației de afaceri cu clientul, sursa venitului acestuia, situatia financiara, reputația etc.

Cum se deschide ca reprezentant

Pentru a deschide un cont curent, reprezentanții organizației (manager și contabil șef) trebuie să vină la sucursală cu un pachet de documente la cererea băncii. Dacă cardul nu este completat mai întâi la notar, ci în prezența operatorului, trebuie să sosească toate persoanele autorizate să semneze.

Cererea, acordurile pentru deschiderea unui cont și service prin intermediul unei aplicații online și un chestionar sunt completate direct la bancă. Banii pentru operațiune sunt depuși în casa de marcat.

Procedura durează 1–2 zile lucrătoare. Unele bănci vă cer să predepuneți o cerere online pentru a pregăti documente și a verifica organizația înainte de o întâlnire personală cu reprezentanții acesteia.

După înregistrare, clientul primește contractele originale și o fișă cu graficul tarifar, un certificat de deschidere a unui cont cu detalii, un login și o parolă pentru aplicația de Internet și un card corporativ din plastic.

Toate nuanțele deschiderii unui cont bancar sunt în acest videoclip.

Informații și cerințe suplimentare

Uneori, pe lângă documentele din pachetul standard, banca solicită și altele suplimentare. Acestea includ, de exemplu, o notificare despre atribuirea codurilor statistice de la Rosstat. Conform instrucțiunii Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 011-31-1/4394 din 27 octombrie 2011. nu este necesar să-l furnizezi. Refuzul unei bănci de a furniza servicii pe baza absenței acestuia va fi ilegal. Cu toate acestea, poate fi obținut gratuit la oficiul teritorial al Rosstat sau descărcat independent de pe site-ul oficial www.gks.ru.

Conform Regulamentului Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 499-P din 15 octombrie 2015, banca înainte de deservire verifică un potențial client folosind baze de date guvernamentale și informații online. Dacă are îndoieli cu privire la legalitatea activităților unei companii sau ale unui antreprenor individual, poate solicita documente suplimentare: raportare fiscală(dacă organizația nu este doar creată), concluzii audituri etc.

Notificări către Serviciul Fiscal Federal, Fondul de pensii și Fondul de asigurări sociale

Informați în mod independent serviciul fiscal, Fondul de pensii și Fondurile sociale și obligatorii asigurare de sanatate deschiderea unui cont curent nu este necesară.

Conform Legii Federale Nr. 59 din 04/02/2014 și Legii Federale Nr. 52 din 04/02/2014, această responsabilitate este atribuită băncii.

Persoanele juridice și întreprinzătorii individuali sunt obligați să se prezinte la biroul fiscal dintr-o țară străină organizatie financiaraîn termen de o lună.

Puteți notifica personal (prin completarea formularului de cerere la ordinul Serviciului Fiscal Federal nr. ММВ-7-6/457@ din 21 septembrie 2010), prin scrisoare sau online - prin portalul serviciilor publice www.gosuslugi.ru folosind.

Alte forme de proprietate

În unele cazuri, sunt solicitați reprezentanți ai organizației documente specifice pe lângă pachetul standard.

Astfel, societatea trebuie să ofere reglementări privind deschiderea unei reprezentanțe și un ordin privind numirea șefului acestuia. O companie străină, al cărei sediu central este situat în afara Federației Ruse, solicită documente care confirmă statutul său juridic (înregistrare) și traduceri legalizate ale documentelor pentru a fi deservite de o bancă. Uneori este necesar un certificat de acreditare (extras din registrul relevant).

În plus, întreprinzătorii individuali care nu sunt cetățeni ai Rusiei au nevoie card de migrareși un pașaport.

Liste complete de documente pentru companii cu diferite forme juridice sunt cuprinse în Capitolul. 4 instrucțiuni ale Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 153-I din 30 mai 2014.

Împuternicire

În conformitate cu Regulamentul Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 499-P din 15 octombrie 2015, banca este obligată să identifica clientul. S-a stabilit că procedura de inspecție se desfășoară în mod independent în fiecare organizație financiară.

Banca poate (dar nu ar trebui) să solicite cel puțin o întâlnire personală cu conducerea și să refuze deschiderea inițială a unui cont pentru un reprezentant al unei persoane juridice sau al unui antreprenor individual, în conformitate cu politica sa de securitate. Aceste informații sunt indicate pe site-ul oficial și în termenii și condițiile.

Cu toate acestea, majoritatea băncilor acceptă reprezentanții unei organizații sau ai unui antreprenor individual cu o împuternicire pentru a deschide un cont și, în caz de îndoială, ei înșiși merg la biroul unui potențial client. Uneori în astfel de cazuri se prezintă cerințe suplimentare la documente, de exemplu, legalizarea lor obligatorie.

Înlocuirea unui card cu semnături mostre

Cardul cu semnături eșantion trebuie schimbat atunci când are loc o schimbare a managerului sau contabilului șef, ori a formei juridice a persoanei juridice, a sigiliului sau a persoanelor autorizate să gestioneze banii companiei. În fiecare dintre aceste cazuri, băncii sunt furnizate diferite documente.

Deci, atunci când schimbați conducerea, sunt necesare următoarele:

• o scrisoare cu motivul înlocuirii cardului;
• extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice;
• un nou card legal;
• documente care confirmă puterile persoanelor cuprinse în acesta.

Lista completă a documentelor trebuie clarificată la filiala băncii sau la managerul dumneavoastră personal.

Cont curent (de economii) temporar

Un cont curent temporar este creat de către bancă pentru organizație până la acesta înregistrare de stat pentru a aduce contribuții fondatoare. Se formează pe același sold pe care este planificată ulterior deschiderea unui cont permanent.

Ce documente sunt necesare pentru aceasta:

• declaraţie;
• în funcție de forma organizatorică și juridică: carte, acord sau decizie privind crearea unei persoane juridice;
• copii ale pașapoartelor fondatorilor.

Banca are dreptul de a solicita documente suplimentare dacă este necesar. Solicitanții primesc un certificat cu detalii. Contul temporar este conceput pentru a acumula bani, adică nu puteți retrage fonduri din el. Banca continuă să-l deservească până când este deschis un cont curent permanent sau până când acesta este închis la inițiativa proprietarilor.

Motivele refuzului

Înainte de a începe serviciul, banca verifică clientul: colectează informații, inclusiv de pe Internet și agentii guvernamentale, se întâlnește cu conducerea etc.

Dacă dintr-un motiv oarecare organizația selectată refuză să deschidă un cont, persoana juridică are dreptul de a depune o cerere și documente altuia.

Banca poate refuza servicii de decontare conform Legii federale nr. 115 din 08/07/2001 pe următoarele motive:

• furnizarea de informații incorecte despre locația companiei;
• au fost primite informații despre activitățile ilegale ale unei persoane juridice sau ale unui antreprenor individual: despre spălarea banilor, finanțarea terorismului etc.;
• informații despre problemele cu legea managerilor sau fondatorilor companiei;
• înregistrarea unei companii la o adresă juridică de masă;
• erori la completarea documentelor;
• datorii restante pe alte conturi curente.

Procedura de inchidere

O organizație sau un antreprenor individual poate închide un cont curent la cerere. In acest caz, clientul trebuie sa predea bancii carnete de cecuri cu contrafolii si foi neutilizate.

Dacă există bani în cont, banca este obligată să-i transfere la detaliile specificate în termen de o săptămână de la primirea cererii. Dacă există o datorie, aceasta trebuie plătită mai întâi.

Banca trebuie la cerere client corporativînchideți contul, chiar dacă există o interdicție curentă asupra acestuia serviciul fiscal. Dar, în acest caz, banii rămași sunt transferați proprietarului numai după ce toate restricțiile sunt ridicate.

Contul este închis cel târziu în următoarea zi lucrătoare de la data înregistrării cererii.
Nu este dificil să colectezi și să completezi actele pentru a deschide un cont curent. Cu toate acestea, o greșeală poate duce la pierderi de timp și uneori de bani dacă banca percepe o taxă pentru această tranzacție.

Pentru a preveni acest lucru, este mai bine să pregătiți documentele sub îndrumarea unui manager de instituție financiară sau să încredințați procedura unor profesioniști.

Informații suplimentare despre deschiderea unui cont curent pentru antreprenorii individuali pot fi găsite în acest videoclip.

Cod civil Federația Rusă Clauza 1 a articolului 846 stabilește că un cont bancar este deschis pentru un client în baza unui acord de cont bancar, ale cărui condiții sunt convenite de părți. Fiecare bancă dezvoltă pentru sine, în conformitate cu legislația în vigoare și regulile bancare, o anumită formă de contract de cont bancar, conform căreia se încheie un acord de cont bancar cu orice client care a solicitat deschiderea unui cont pentru el în această bancă.

În Legea federală „Cu privire la bănci și bancar» se stabilește ce documente de înregistrare trebuie depuse la încheierea unui contract de cont bancar (art. 5). Acesta este un certificat de înregistrare de stat și un certificat de înregistrare la organul fiscal.

Conform paragrafului 1 al articolului 847 din Codul civil al Federației Ruse, drepturile persoanelor care execută ordine în numele clientului de a transfera și emite fonduri din cont sunt certificate de către client prin depunerea la bancă a documentelor prevăzute pentru prin lege și regulile bancare stabilite în conformitate cu aceasta. Aşa regula bancara, utilizată în prezent este Directiva Băncii Centrale a Federației Ruse din 21 iunie 2003 Nr. 1297-U „Cu privire la procedura de emitere a unui card cu semnături mostre și amprente de sigiliu”. Instrucțiunea prevede ca clientul să depună la bancă un card cu mostre de semnături ale persoanelor autorizate să administreze contul și un document care confirmă persoanele declarate pe card. Pentru a verifica competențele persoanelor autorizate, este necesar să se studieze documentele constitutive ale clientului, întocmite în conformitate cu Codul civil al Federației Ruse și cu legile federale „Cu privire la societăţi pe acţiuni”, „Cu privire la societățile cu răspundere limitată”, „La întreprinderile unitare de stat și municipale”, etc. În consecință, clientul este obligat să depună documentele constitutive la bancă.

Astfel, pentru a incheia un contract de cont bancar trebuie depus un intreg pachet de documente. Pentru a simplifica colectarea documentelor necesare de către client, fiecare în localul său document normativ aprobă lista documentelor necesare deschiderii unui cont și procedura de executare a acestora.

Articolul evidențiază munca practica pentru deschiderea unui cont curent pentru un client - persoană juridică în filiala Oryol a OJSC Rosselkhozbank.

La deschiderea unui cont, pentru uniformitate, acesta se ghidează strict după lista de documente aprobată.

Lucrarea de deschidere a unui cont curent pentru un client începe cu verificarea completității pachetului de documente, adică dacă au fost depuse toate documentele conform listei aprobate de bancă. A doua etapă este corectitudinea documentelor depuse.

Pentru a deschide un cont, depuneți următoarele documente, care trebuie să fie corect executate.

1. Cerere pentru conturi conform formularului 0401025, aprobat prin Instrucțiunea Băncii de Stat a URSS din 30 octombrie 1986 nr. 28 (valabil în măsura în care nu contravine Directivei Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 1297-U) ( vezi exemplu de cerere).

Cererea este semnată de șeful și contabilul șef al organizației sau antreprenor individual. În acest caz, se indică funcția de manager: director general, director, director executiv, președinte etc.

În cazul în care societatea nu deține funcția de contabil șef în personal, cererea este semnată doar de manager și este furnizată o adeverință care indică faptul că nu există niciun angajat în personal căruia i se poate acorda dreptul la a doua semnătură (vezi model de certificat).

Certificatul este furnizat numai de persoane juridice.

Cererea și certificatul sunt certificate de sigiliul organizației, iar scrierea documentului trebuie aplicată. Data din cerere și certificat nu poate fi ulterioară datei încheierii contractului de cont bancar.

Certificatul este semnat de manager, indicând funcția acestuia și o transcriere a semnăturii.

Un antreprenor individual certifică documentele cu sigiliu, dacă este disponibil (un antreprenor individual poate să nu aibă un sigiliu).

Cererea clientului de a deschide un cont este aprobată oficial bancă, care acceptă documente de la client prevăzute pentru deschiderea unui cont bancar și verifică componența și execuția acestora.

2. Contract de cont bancarîn 2 exemplare conform formularului tip aprobat de banca principală. Fiecare pagină a acordului este semnată de oficialii clientului și ai băncii, care sunt incluși în partea introductivă a acordului. De asemenea, fiecare pagină a unei copii a acordului rămasă în bancă este vizată de angajatul băncii responsabil cu întocmirea acestuia.

În contractul din obligatoriu Toate detaliile clientului sunt indicate.

Sigiliul utilizat pentru certificarea contractului din partea clientului trebuie să fie clar și în concordanță cu documentele constitutive ale clientului.

Semnătura persoanei care semnează contractul în numele clientului în contract trebuie să se potrivească cu semnătura pe care a declarat-o în card cu mostre de semnături și amprente sigiliului.

Data întocmirii acordului, data redactării cererii de deschidere a unui cont bancar și data deschiderii contului curent trebuie să coincidă, adică contul se deschide în ziua încheierii acordului.

Rectificările la data întocmirii documentelor se certifică prin semnătura persoanelor autorizate și se sigilează.

3. Documente de înregistrare de stat:

A. Persoane juridice:

a) înregistrată după 01.07.2002, reprezintă copie după certificatul de înregistrare de stat o persoană juridică, dacă există modificări sau completări la actele constitutive, furnizează și o copie a certificatului de efectuare a unei înscrieri în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice cu privire la înregistrarea modificărilor și completărilor la actele constitutive; b) înregistrat înainte de 07/01/2002, reprezintă o copie a certificatului de intrare în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice despre o persoană juridică înregistrată înainte de 01.07.2002, dacă apar modificări sau completări la actele constitutive, ei furnizează și o copie a certificatului de efectuare a înscrierii în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice cu privire la înregistrarea modificărilor și completărilor la actele constitutive.

Certificatele de mai sus sunt eliberate de organele fiscale folosind formulare aprobate.

Copiile certificatelor se certifică de către notar sau de către organul care a eliberat documentul, indicându-se funcția persoanei care certifică copia, semnătura acesteia, transcrierea semnăturii, precum și sigiliul organului care certifică copia.

B. Antreprenori individuali oferi o copie a certificatului de înregistrare de stat ca întreprinzător individual.

De la 1 ianuarie 2005, antreprenorii înregistrați înainte de 01/01/2004 reprezintă o copie a certificatului de includere în Registrul Unificat de Stat al Antreprenorilor Individuali evidențele unui antreprenor individual înregistrat înainte de 1 ianuarie 2004.

Certificatele de mai sus sunt eliberate antreprenorilor individuali de către autoritățile fiscale folosind formulare aprobate.

Copiile certificatelor se certifică de către un notar sau autoritatea care a eliberat documentul, indicându-se poziția persoanei care certifică copia, semnătura acesteia, transcrierea semnăturii, precum și sigiliul autorității de certificare.

4. O copie a Cartei, legalizată (în acest caz, copia legalizată trebuie făcută dintr-o copie certificată de autoritatea de înregistrare) sau de organismul care a înregistrat Carta. În cazul în care apar modificări și completări la Cartă, trebuie depuse copiile acestora certificate de un notar (în acest caz, copia legalizată trebuie făcută dintr-o copie certificată de autoritatea de înregistrare) sau de către organismul care a înregistrat completările sau modificările.

Dacă se deschide un cont pentru o unitate structurală a unei persoane juridice, atunci o copie a Regulamentului privind unitate structurală, legalizată (în acest caz, copia legalizată trebuie făcută dintr-o copie certificată de organul care a aprobat Regulamentul) sau de organismul care a aprobat Regulamentul.

Documentele trebuie depuse numerotate și în în întregime, adică trebuie să fie prezente toate fișele și aplicațiile la care se fac referiri.

Aceste documente sunt prezentate numai de persoane juridice de toate formele organizatorice și juridice și tipurile de proprietate (OJSC, CJSC, cooperative de producție, cooperative agricole de producție, cooperative de consum, întreprinderi unitare, instituții, fundații, organizații (asociații) publice și religioase).

5. Persoanele juridice care au forma organizatorică și juridică a unei societăți cu răspundere limitată (LLC), pe lângă o copie a statutului, furnizează o copie acord constitutiv, deoarece, în conformitate cu articolul 89 din Codul civil al Federației Ruse, documentele constitutive ale unui SRL sunt acordul constitutiv semnat de fondatorii săi și Carta aprobată de aceștia. Totuși, dacă o companie este fondată de o singură persoană, documentul constitutiv al acesteia este doar Carta, caz în care se depune doar o copie a Cartei.

fondatori și Carta aprobată de aceștia. Totuși, dacă o companie este fondată de o singură persoană, documentul constitutiv al acesteia este doar Carta, caz în care se depune doar o copie a Cartei.

Persoanele juridice sub forma unei asocieri în nume colectiv sau în comandită în comandită (comandită în comandită) sunt create și funcționează pe baza unui acord constitutiv (articolele 70 și 83 din Codul civil al Federației Ruse).

Acordul constitutiv al unei societăţi în nume colectiv este semnat de toţi participanţii săi.

Acordul de înființare a unei societăți în comandită în comandită este semnat de toți partenerii generali.

Actele constitutive ale unei asociații (uniuni) sunt acordul constitutiv semnat de membrii săi și Carta aprobată de aceștia (articolul 122 din Codul civil al Federației Ruse).

Statutul unei cooperative (de producție sau de consum), pe lângă informațiile general stabilite, trebuie să cuprindă următoarele condiții: cu privire la mărimea aporturilor de acțiuni ale membrilor cooperativei, privind componența și procedura de efectuare a aporturilor de acțiuni de către membrii cooperativei. și răspunderea acestora pentru încălcarea obligațiilor de a aduce acțiuni; asupra naturii și procedurii de participare în muncă a membrilor săi la activitățile cooperativei și răspunderea acestora pentru încălcarea obligațiilor privind participarea personală la muncă; privind procedura de repartizare a profiturilor și pierderilor cooperativei; asupra cuantumului și condițiilor răspunderii subsidiare a membrilor săi pentru datoriile cooperativei; privind componența și competența organelor de conducere ale cooperativei și procedura de luare a deciziilor, inclusiv asupra chestiunilor asupra cărora deciziile sunt luate în unanimitate sau cu majoritate calificată de voturi (articolele 108, 116 din Codul civil al Federației Ruse).

Statutul fondului, pe lângă informațiile general stabilite, trebuie să conțină: denumirea fondului, inclusiv cuvântul „fond”, informații despre scopul fondului; instrucțiuni privind organele fondului, inclusiv consiliul de administrație care supraveghează activitățile fondului, cu privire la procedura de numire a funcționarilor fondului și demiterea acestora, cu privire la amplasarea fondului, cu privire la soarta proprietății fondului în caz de lichidarea acesteia (articolul 118 din Codul civil al Federației Ruse).

Copii ale Cartei și ale acordului constitutiv sunt depuse împreună cu copii ale amendamentelor și completărilor existente.

Copiile acestor documente sunt certificate de către un notar sau de către organismul care a înregistrat documentele ( autoritatile fiscale, administrația raională).

6. Copie a documentului de creare(înființare) sau reorganizare (fuziune, separare, aderare, divizare, transformare) a unei persoane juridice.

Un astfel de document poate fi: a) protocol adunarea generală fondatori; b) decizia unicului fondator; c) ordinul, rezoluția sau ordinul organului abilitat să creeze (înființeze) o persoană juridică.

O copie a acestor documente este certificată printr-un sigiliu și semnată de un funcționar autorizat al organizației care a eliberat documentul, indicând poziția sa și o transcriere a semnăturii.

Aceste documente sunt depuse numai de persoane juridice.

7. Documente care confirmă autoritatea managerului: copie sau extras din procesul-verbal al adunării generale sau al consiliului de administrație, sau decizia fondatorului de a alege un manager (pentru a determina ce document trebuie prezentat, este necesar să se analizeze documentele constitutive ale clientului).

Șeful trebuie să fie ales de un organism autorizat de Cartă.

Copia (sau extrasul) menționată este certificată de către președintele de ședință (sesiune) sau secretarul ședinței (sesiune) și sigiliul organizației.

8. Copiați sau extrageți din contract de munca în ceea ce priveşte durata contractului şi atribuţiile managerului. Documentul este certificat printr-un sigiliu și semnătură a unui funcționar autorizat al organizației, indicând funcția acestuia și o transcriere a semnăturii.

9. Copii ale comenzilor la asumarea funcției de manager și la numirea unui contabil șef.

Copiile sunt certificate prin sigiliul și semnătura unui funcționar autorizat al organizației, indicând funcția acestuia și o transcriere a semnăturii.

Dacă în personal nu există angajați cărora li se poate acorda dreptul de a doua semnătură, se depune un certificat în forma specificată mai sus la paragraful 1, semnat de manager și certificat de sigiliul organizației.

În acest caz, în vederea asumării funcției de manager, se face referire la atribuirea de responsabilitate pentru organizare și conducere. contabilitate asupra ta.

10. Card cu mostre de semnături și amprente de sigiliu, certificat de un notar sau de o bancă conform formularului 0401026 (aprobat prin Directiva Băncii Rusiei nr. 1297-U).

11. În cazul unei cereri de mostre de semnături ale altor persoane, cu excepția managerului și contabilului șef, se depun documente care confirmă atribuțiile acestor persoane și anume:
- copie a comenzii la angajare și la acordarea dreptului de primă sau a doua semnătură, certificate printr-un sigiliu și semnătura unei persoane autorizate a organizației care indică funcția sa și o transcriere a semnăturii sau
- Împuternicire, executat în conformitate cu cerințele articolelor 185, 186, 187 din Codul civil al Federației Ruse (o procură în numele unei persoane juridice este emisă semnată de șeful acesteia sau de o altă persoană autorizată să facă acest lucru prin documentele sale constitutive , cu sigiliul acestei persoane juridice, termenul împuternicirii nu poate depăşi trei ani; să efectueze acțiunile pentru care este împuternicit, poate încredința efectuarea acestora unei alte persoane, dacă acest lucru este prevăzut în procură), sau o copie a procurii, legalizată.

12. Fotocopii ale pașapoartelor persoanele declarate în eșantionul de card de semnătură - 2, 3 pagini și o pagină care indică locul înregistrării la momentul deschiderii contului (nu trebuie acceptate pașapoartele în stil vechi).

13. O copie legalizată a certificatului de înregistrare la organul fiscal.

14. Copie după scrisoarea de informare despre contabilitate în Unitatea registrul de stat intreprinderi si organizatii Serviciul federal statistici de stat, certificate de un sigiliu și de un funcționar autorizat al organizației, indicând funcția sa și o decodare a semnăturii, sau o copie, care este verificată de un angajat al băncii cu originalul, despre care se face nota: „Reconciliat cu originalul”, se pun o semnătură (decodificarea semnăturii) și data.

Nota

Fermele țărănești (denumite în continuare - K(F)H), formate înainte de 01/01/95 (înainte de intrarea în vigoare a părții întâi a Codului civil al Federației Ruse), sunt persoane juridice până la reînregistrarea statutul său juridic la cererea conducătorului K(F)H.

K(F)X are dreptul de a-și păstra statutul de persoană juridică până la 01/01/2010.

K(F)H care au fost înregistrate după 01/01/95 (după intrarea în vigoare a primei părți a Codului civil al Federației Ruse) funcționează fără a forma o entitate juridică, șeful unei astfel de ferme este un antreprenor individual (Articolul 23 din Codul civil al Federației Ruse).

Legea federală nr. 74-FZ din 11 iulie 2003 „Cu privire la agricultura (de fermă) țărănească” nu prevede necesitatea de a furniza K(F)H documente pentru dreptul de utilizare teren. Anterior, necesitatea de a furniza K(F)H documentele specificate a fost determinată de cerințele articolului 9 din Legea din 22 noiembrie 1990 nr. 348-1 „Cu privire la agricultura (de fermă) țărănească”.

La prezentarea tuturor documentelor de mai sus și la executarea acestora în modul prescris, se încheie un contract de cont bancar cu clientul în forma aprobată de bancă și se deschide un cont.

Organizațiile de credit au dreptul de a refuza încheierea unui contract de cont bancar (depozit) cu o persoană juridică în cazurile prevăzute de lege.

Articolul 5 Legea federală„Cu privire la combaterea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni” instituie o interdicție specială pentru instituțiile de credit de a deschide conturi (depozite) pentru proprietarii anonimi, adică fără ca persoana fizică sau juridică să deschidă contul (depozitul) să prezinte documentele necesare pentru identificarea acestuia. În plus, Legea acordă instituțiilor de credit dreptul de a refuza încheierea unui contract de cont (depozit) bancar cu o persoană fizică sau juridică în cazul în care persoana în cauză nu furnizează documentele necesare identificării sale, sau dacă depune documente false, precum și dacă în legătură cu această persoană există informații despre participarea la activități teroriste obținute în condițiile legii.

Declarație de instrucție Banca Centrală RF nr.153-I din 30 mai 2014 a stabilit temeiul apariției raporturilor juridice în serviciile bancare. Acestea pot fi informații și documente pentru deschiderea unui cont bancar, a căror prevedere este prevăzută de legislația Federației Ruse, precum și încheierea uneia dintre tranzacțiile privind:

De ce trebuie să depuneți documente?

Scopul obținerii documentelor de către bancă este:

• identificare:

1. client – ​​viitor titular de cont;
2. reprezentantul său cu putere de lege sau procură;
3. beneficiar atunci când un cont de depozit este deschis în interesul unui terț;

• verificarea personalitatii juridice deplina a persoanelor care solicita servicii bancare.

Capacitatea civilă înseamnă capacitatea de a dobândi drepturi și de a crea obligații prin acțiunile cuiva. Simplu spus, instituția financiară trebuie să se asigure că persoana respectivă a împlinit vârsta majoratului și nu face obiectul unei hotărâri judecătorești prin care să-l declare incompetenți sau parțial competent din cauza tulburărilor mintale, demenței, abuzului de alcool sau extravaganței. În ceea ce privește o persoană juridică, banca stabilește:

• valabilitatea înmatriculării de stat;
• disponibilitatea drepturilor persoanei juridice (sucursalele, diviziile, depozitele și magazinele pot deschide doar un subcont la cel principal cont personal YuL);
• documente – motive de reprezentare a clientului în fața solicitantului un individ.

La ce sa te astepti de la banca?

În cazul în care documentele nu au fost furnizate, instituția financiară este obligată, în baza prevederilor paragrafului 5 al articolului 7 din Legea federală N 115-FZ din 08/07/2001, privind împiedicarea legalizării veniturilor dobândite. mod ilegalși sprijinirea terorismului. În cazul în care documentele primite ridică preocupări rezonabile, cel numit act normativ obligă băncile:

• ia în considerare posibilitatea de refuz în conformitate cu procedurile de control intern;
• dacă este necesar, raportați situația agențiilor de aplicare a legii.

Pentru a organiza procesarea documentelor furnizate, o instituție financiară:

1. Elaborează regulile interne.
2. Desemnează angajații responsabili de:

• stabilirea personalitatii juridice a clientilor;
• acceptarea actelor oficiale necesare deschiderii unui cont, verificarea corectitudinii executării acestora, a caracterului complet și veridicității informațiilor pe care le conțin;
• solicitând informații suplimentare.

Adesea, o instituție financiară refuză să accepte un pachet de documente în ansamblu din cauza inexactităților sau erorilor formale în pregătirea documentației interne a întreprinderii. De exemplu, dacă procesul-verbal al adunării generale a fondatorilor unui SRL cu privire la numirea unui director este așezat pe două foi, acesta trebuie să fie cusut cu ață și să aibă un autocolant „cusut și numerotat 2 pagini”, care este certificat de o semnătură și un sigiliu. Un protocol capsat este în sine o bază suficientă pentru trimiterea întregului pachet spre revizuire. Prin urmare, atitudinea atentă a unui angajat al băncii la detalii, capacitatea de a explica în mod cuprinzător ce este necesar pentru a deschide un cont bancar și care sunt cerințele legale, economisesc timp și nervi pentru toți participanții la proces.

Cum se deschide un cont bancar: Video

Pentru un client – ​​o entitate juridică

Se stabilește lista documentelor pentru deschiderea unui cont bancar institutie financiara in baza legislatiei in vigoare. Trebuie să aveți cu dvs. pentru copiere și certificare de către un reprezentant al băncii:

1. Certificat de inregistrare de inregistrare de stat (pentru persoane juridice inregistrate intre 07/01/2002 si 07/04/2013). Instituțiile create înainte de această dată furnizează un certificat de intrare în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, iar cele care sunt create ulterior furnizează un apendice la certificat - o fișă de înregistrare.
2. Carta sau acordul fondatorilor. În cazul în care se efectuează modificări ale acestor documente, banca va solicita suplimentar un extras la efectuarea unei înscrieri în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice.
3. Certificat de la organul regional al Serviciului Fiscal Federal privind înregistrarea fiscală.
4. Documente care confirmă identitatea managerului, avocatului, semnatarilor.
5. O fișă față-verso cu mostre de tablouri și sigilii, care poate fi certificată de un notar sau în prezența unui angajat autorizat al bancii.

Următoarele documente trebuie, de asemenea, prezentate sub formă de copii certificate de către manager:

• protocol, ordine sau alte documente privind atribuțiile persoanelor specificate în card bancar, care va avea ulterior dreptul de a semna documentele de decontare;
• extras din registrul acționarilor (pentru CJSC și OJSC);
• certificat de înregistrare de la Rosstat;
• licență pentru dreptul de a desfășura activități specializate (dacă este disponibilă);
• confirmare adresa legala– certificat de proprietate asupra imobilului sau contract de închiriere.

Completați formularele organizarea creditului, certificat prin semnătura managerului și sigilat cu sigiliul oficial:

• cerere de deschidere a unui cont;
• acord asupra servicii bancare;
• chestionar client – ​​persoană juridică;
• consimțământul pentru utilizarea datelor cu caracter personal (furnizate de toate persoanele implicate în caz).

Pentru un client – ​​un individ

Lista documentelor pentru deschiderea unui cont bancar de către o persoană este destul de simplă. De fapt o vizita obligatorie sucursala bancara, având un pașaport general sau alt document de identitate.

Instrucțiunea menționată a Băncii Centrale a Federației Ruse a interzis categoric instituțiilor financiare să deschidă conturi individuale fără prezența lor personală sau apariția unui reprezentant autorizat printr-o procură. Și asta chiar dacă clientul este deja servit prin sistemul „client-bank” și folosește electronic semnătură digitală.

Documente necesare Completați formularul personal la sucursală:

• contract de racordare de tipul cerut (decontare, credit sau depozit);
• chestionar personal pentru client;
• harta cu o mostră a tabloului;
• consimțământul pentru utilizarea informațiilor despre individ.

Formarea unui caz juridic

Documentele furnizate pentru deschiderea unui cont trebuie sa fie valabile la momentul prezentarii. Documentele nerezidenților într-o limbă străină sunt supuse traducerii în rusă și legalizării ulterioare. Această regulă nu se aplică documentelor de identitate.

Originalele și copiile solicitate de instituția financiară la deschiderea unui cont, precum și certificatele de informare întocmite chiar de bancă, se întocmesc în conformitate cu standardele de muncă de birou.

Instituția de credit trebuie să aibă copii scanate ale documentelor de identificare:

• client – ​​cetățean sau instituție;
• reprezentanții acestora;
• persoanele care au dreptul de a semna ordine cu privire la bani;
• beneficiar și beneficiar efectiv (dacă există).

Banca este obligată să actualizeze periodic informațiile despre clienți. În cazul în care se modifică datele stabilite la deschiderea unui cont (modificări ale actelor constitutive, schimbarea organului unic de conducere și chiar a locului de înregistrare a semnatarilor), clientul este obligat să informeze instituția de credit despre acest lucru și să furnizeze documente care confirmă modificările. .

Copiile certificate de un client persoană juridică sunt aprobate de bancă, cu condiția ca un angajat autorizat să stabilească conformitatea acestora cu originalele. La deschiderea de conturi noi, banca nu are dreptul de a cere prezentarea documentelor care se află în dosarul clientului.