Analiza riscurilor de credit și modalități de minimizare a acestora. Analiza riscurilor de credit, modalități și metode de minimizare a acestora

Tranzacții cu credit- cel mai profitabil articol din afacerile bancare. În același timp cu structură și calitate portofoliu de credite legate de principalele riscuri la care banca este expusă în cursul activităților de exploatare (riscul de lichiditate, riscul de credit, riscul ratei dobânzii etc.). Printre acestea, locul central este ocupat riscul de credit(sau riscul ca împrumutatul să nu ramburseze principalul și dobânda la împrumut în conformitate cu termenii și condițiile contract de împrumut). Rentabilitatea banca comerciala este direct dependentă de acest tip de risc, deoarece costul părții de credit portofoliul bancar activele sunt influențate în mare măsură de nerambursarea sau rambursarea incompletă a împrumuturilor emise, care se reflectă în capitalul propriu al băncii. Riscul de credit nu este un risc intern „pur” al creditorului, deoarece este direct legat de riscurile asumate și suportate de contrapărțile sale. Prin urmare, gestionarea (minimizarea) acestui risc presupune nu doar analiza componentei sale „interne” (asociată, de exemplu, gradului de diversificare a portofoliului de credite), ci și analiza întregului set de riscuri ale debitorilor.

Managerii băncilor trebuie să fie conștienți de faptul că este imposibil să se elimine complet riscul de credit. Mai mult, dobânda la împrumuturile acordate este în esență o plată pentru riscul asumat de banca comerciala, emiterea unui împrumut. Cu cât riscul de credit este mai mare, cu atât este mai mare, de regulă, dobândă plătibil pentru acest împrumut.

Sunt mai multe dovedite modalități de a minimiza riscurile de credit banca comerciala.

1. Diversificarea portofoliului de credite. Esența politicii de diversificare este acordarea de credite unui număr mare de clienți independenți unul de celălalt. În plus, împrumuturile sunt distribuite și valori mobiliare pe termene (reglementarea cotei de scurt, mediu și investitii pe termen lungîn funcție de modificarea așteptată a condițiilor de piață), precum și de scopul împrumuturilor (sezoniere, pentru construcții etc.), după tipul de garanție diverse tipuri active, prin modul de stabilire a ratei creditului (fix sau variabil), pe industrie etc.

Pentru diversificare, băncile efectuează raționalizarea creditelor- stabilirea unor limite flotante de creditare sau plafoane de creditare pentru debitori, peste care nu se acordă împrumuturi indiferent de nivelul ratei dobânzii.

2. Efectuarea analiză cuprinzătoare debitorii potențiali și clasarea acestora în funcție de gradul de fiabilitate. În procesul unei astfel de analize, este deosebit de important să se efectueze o analiză starea financiara debitor potențial în bilanţ și contul de profit și pierdere, deoarece în contextul unei creșteri constante a cererii de resurse de credit în comparație cu oferta acestora, creșterea eficienței procedurii de selectare a mai multor debitori devine o sarcină prioritară politica de creditare orice bancă. Nu există metode mai mult sau mai puțin formalizate pentru o astfel de analiză. Prin urmare, ținând cont de experiența băncilor americane, acest decalaj poate fi parțial completat prin propunerea unei scheme de bază pentru o astfel de analiză. Se presupune că banca optimizează distribuția resurselor de împrumut și îi selectează pe cei mai de încredere dintre mulți debitori potențiali, adică el le ierarhizează, atribuind fiecăruia un rating de prioritate a împrumutului (denumit în continuare ratingul debitorului).

Acest rating constă în valoarea exactă a indicatorului integral al împrumutatului și valoarea grupată a clasei integrale a împrumutatului. Ca urmare, fiecare dintre întreprinderi aparține uneia dintre cele patru clase.

În marea majoritate a cazurilor, creditorul emite împrumuturi sub formă de bani (o resursă a cărei lichiditate este egală cu 1), iar întreprinderea le schimbă apoi cu unele lichide care pot genera profit. resurse economice. Și deoarece structura activelor companiei este inerțială, creditorul ar trebui să fie interesat în primul rând de structura proprietății întreprinderii, în funcție de lichiditatea elementelor sale individuale.

Revizuirea formularelor de către creditor situatii financiare Se recomandă ca întreprinderile să se desfășoare în patru domenii:
· analiza solvabilității (gradul de asigurare a rezervelor și costurilor cu sursele de formare a acestora);
· analiza bonității întreprinderii (susceptibilitatea acesteia la împrumuturi, capacitatea de a-și achita integral obligațiile la timp cu fonduri lichide);
· analiză independenta financiara(capacitatea de a conduce independent și eficient politica financiara);
· analiza structurii datoriilor (determinarea tipului de politică a managerilor întreprinderii pe baza structurii creditelor primite).

Indicatori de solvabilitate.În literatura economică modernă există un număr mare de definiții ale solvabilității. Cel mai adesea, solvabilitatea în orice moment este definită ca surplusul/deficiența de plată între resursele lichide disponibile și obligațiile de rambursat în acel moment. Cu toate acestea, este logic să studiem caracteristicile esențiale ale solvabilității companiei și să luăm în considerare solvabilitatea ca efect extern furnizarea de rezerve și costuri cu sursele formării acestora,și, respectiv, insolvența, ca nesiguranța acestora. În scopul analizei efectuate de către creditor, este suficient să se stabilească patru niveluri de solvabilitate în funcție de valorile a trei rapoarte principale:

1) coeficient de asigurare a stocurilor și a costurilor cu surse proprii de formare (fond de lucru propriu)

unde P 1 - capital de lucru propriu (Tabelul 4.1);
Z - suma rezervelor și costurilor;

2) raportul dintre furnizarea de stocuri și costuri cu surse proprii și împrumutate pe termen lung

Unde P 2.1 - surse împrumutate pe termen lung;

3) raportul dintre furnizarea de rezerve și costurile pe principalele surse

Unde P 2.2 - împrumuturi și împrumuturi pe termen scurt.

Vom evalua solvabilitatea (f1) folosind patru clase.

Prima clasă include toate întreprinderile pentru care coeficientul este mai mare sau egal cu unu. Situația financiară a unor astfel de întreprinderi poate fi caracterizată ca fiind absolut stabilă. Toate cheltuielile pentru formarea rezervelor și cheltuielile sunt acoperite de noi capital de lucru.

Banca va fi desigur interesată de cât timp va continua această situație. Calcul stabilitatea financiarăîn zile se face după următoarea formulă:

unde T este valoarea perioadei analizate (pentru un an 365 de zile);

N - fonduri din vânzări.

A doua clasă corespunde restricțiilor normale

Starea financiară a întreprinderii este normală. Valoarea rezervelor și a costurilor corespunde capacităților întreprinderii și se formează pe cheltuiala propriei și pe termen lung. fonduri împrumutate. Marja de stabilitate de acest tip în zile este calculată ca

A treia clasă de solvabilitate este atribuită unei întreprinderi dacă

Starea financiară a întreprinderii este instabilă. Cantitatea de inventar și costuri este excesivă. Formarea lor se realizează prin atragerea nu numai de fonduri proprii și împrumutate pe termen lung, ci și prin împrumuturi și împrumuturi pe termen scurt. Marja de stabilitate de acest tip în zile este calculată ca

A patra clasă este atribuită întreprinderii dacă toți cei trei coeficienți sunt mai mici de unul. Include întreprinderile cu o situație financiară de criză, întreprinderile supraîncărcate cu stocuri imobile. Sursele de formare a stocurilor și costurile nu sunt suficiente pentru a menține capitalul de lucru material. Compania este în pragul falimentului.

Indicatori de bonitate. Acesta este blocul central al analizei băncii asupra stării financiare a unei întreprinderi. Bonitatea - capacitatea unei întreprinderi de a „accepta” un împrumut fără prejudiciul de a fi supraîncărcat cu fonduri împrumutate și de a-l achita integral și la timp.

Esența analizei bonității este de a calcula un sistem de norme care să facă posibilă determinarea cu ce active care au perioade diferite de vânzare și, prin urmare, în ce perioadă de timp, o întreprindere își poate achita obligațiile deja asumate, dacă structura a finanțelor sale (care indică și eficacitatea activităților sale) nu se va schimba.

CU Sistemul include trei standarde.

1. Rata resurselor monetare arată ce pondere datoria pe termen scurt compania poate rambursa imediat:

Unde AR 1 - active foarte lichide;
OB 1 - pasive pe termen scurt.

2. Raportul de lichiditate caracterizează capacitățile de plată ale unei întreprinderi pentru împrumuturi pe termen scurt și creanţe sub rezerva decontărilor în timp util cu debitorii:

Unde AR 2 este toate activele lichide.

3. Rata de acoperire caracterizează capacitatea întreprinderii de a rambursa obligațiile cele mai urgente prin vânzarea nu numai a activelor care pot fi vândute rapid, ci și a activelor circulante materiale.

Unde AR 3 - active mobilizate;
OB 2 - toate obligațiile explicite ale companiei.

Pentru fiecare dintre acești indicatori sunt fixate patru niveluri. Să numim intervalele dintre ele clase.

Să determinăm în detaliu clasa normei resurselor monetare (f2). Prima clasă include toate întreprinderile care îndeplinesc restricții de reglementare:

A doua clasă este definită pe intervalul . Clasa a treia îndeplinește condițiile< 0,2 и.

Pentru clasa a IV-a, ultima limitare este inversată, adică.

Clasa ratei lichidității (f3) este similară:
clasa I >1;
clasa a II-a;
clasa a III-a<0,2 и если предполагается изменение нормы за период;
clasa a IV-a<0,2 и если изменение нормы за период отрицательно.

Standarde de acoperire a clasei (f4):
I: >= 3;
II: ;
III:<2 и если предполагается изменение нормы за период;
IV:<2 и если изменение нормы за период отрицательно. Для того чтобы оценить результаты анализа по тому банку, введем промежуточный показатель - оценку кредитоспособности, которую рассчитываем по формуле:

unde i - clasele K4, K5, K6;
INT - operație de rotunjire la un număr întreg.

Obținem o distribuție în patru clase.

eu clasa. Compania este capabilă să plătească toate obligațiile urgente folosind fonduri mobile, adică în cel mai scurt timp posibil, inclusiv raportarea fondurilor cu cel puțin 70%.

clasa a II-a. Prin atragerea de active rapid mobilizate, o întreprindere poate rambursa de la 80 la 100% din obligațiile urgente, inclusiv de la 20 la 70% prin transfer direct de fonduri.

clasa a III-a. Atragerea tuturor activelor care se vând rapid face posibilă acoperirea a mai puțin de 80% din datoria pe termen scurt, ceea ce înseamnă dificultăți semnificative în decontările cu creditorii. Cu toate acestea, compania are posibilitatea de a-și restabili solvabilitatea.

clasa a IV-a. Compania se află sub amenințarea crizei și a falimentului și există o tendință clară de deteriorare a situației sale financiare.

Analiza independenței financiare a întreprinderii. Acest bloc de analiză ne permite să răspundem la întrebarea: are întreprinderea posibilitatea de a utiliza un împrumut pentru a-și îmbunătăți eficiența muncii sau nu este independentă în luarea deciziilor în domeniul financiar?

Pentru a analiza independența financiară, pare oportună utilizarea unui sistem de patru indicatori financiari.

· Coeficient de autonomie caracterizează ponderea fondurilor proprii ale întreprinderii în totalul bilanţului şi arată cât de dependentă este aceasta de sursele externe de finanţare. Cu cât valoarea acestui indicator este mai mare, cu atât este mai mare independența financiară a întreprinderii. Coeficientul de autonomie se calculează folosind următoarea formulă:

Unde OB 4 este pasivele și capitalurile proprii ale companiei;
OB 5 - moneda bilanţului (totalul pasivelor).

· Coeficientul de manevrabilitate arată ce parte din capitalul de lucru al întreprinderii este în formă mobilă și, prin urmare, determină gradul de libertate de manevră financiară:

· Indicatorul DER (raportul debit-eguitate) completează coeficientul de autonomie. Caracterizează câte ruble de fonduri împrumutate reprezintă o rublă de fonduri proprii:

· Coeficientul „mâini libere” caracterizează raportul dintre fondurile mobile și cele imobilizate din bilanţul întreprinderii, adică. de fapt, capacitatea sa de a răspunde rapid inițial la schimbarea condițiilor externe. Acest coeficient este un indicator de ajustare pentru calcularea clasei DER:

Unde AR 4 este proprietatea bilanțului companiei.

Ca și în blocul anterior, vom lua în considerare patru clase pentru fiecare coeficient.

Clasa coeficientului de autonomie (f3):
eu: iar dacă modificarea coeficientului pentru perioadă este pozitivă;
II: iar dacă modificarea coeficientului pentru perioadă este negativă;
III: <0,5 и если изменение коэффициента за период положительно;
IV: <0,5 и если изменение коэффициента за период отрицательно.

Baiseitov M.R.,

doctorand al programului dr,

KazEU numit după T. Ryskulov

MODALITĂȚI DE MINIMIZAREA RISCURILOR DE CREDIT

Una dintre cele mai grave probleme cu care se confruntă băncile comerciale este riscul de nerambursare a creditelor. Băncile caută în mod firesc să minimizeze acest risc prin diverse mijloace de asigurare a rambursării creditelor bancare.

Riscul exprimă probabilitatea apariției oricărui eveniment advers sau a consecințelor acestuia, care să conducă la pierderi directe sau daune indirecte. Piețele financiare sunt un mediu foarte complex, instabil, de înaltă tehnologie. De aceea, activitatea bancară este direct legată de o mare varietate de riscuri financiare. Practica și metodologia de control și management al riscurilor bancare este cea mai critică pentru activitățile bancare. Managementul de succes al riscului este cea mai importantă condiție pentru competitivitatea și fiabilitatea oricărei organizații financiare. După cum arată numeroase exemple, cele mai semnificative tipuri de risc (credit, investiție, valută) pot duce nu numai la o deteriorare gravă a stării financiare a unei instituții de credit, ci și, în cazuri extreme, la pierderea capitalului și la faliment. Evaluarea și gestionarea adecvată pot minimiza semnificativ pierderile.

Sarcina principală a managementului riscului este de a identifica și preveni eventualele evenimente adverse, de a găsi modalități de a minimiza consecințele acestora și de a crea metodologii de management.

Gradul riscurilor bancare este determinat atat de conditiile economice, cat si de strategia si nivelul managementului bancar. Managementul riscului necesită proceduri și infrastructură de control destul de complexe.

În mod tradițional, nivelul general de risc într-o bancă este evaluat prin criteriul de adecvare a capitalului, care joacă rolul de asigurare pentru a acoperi riscul.

Clasificarea riscurilor este destul de largă. Tranzacțiile financiare implică diferite grade de risc. Se obișnuiește să se distingă următoarele tipuri de riscuri: riscuri sistemice, de țară, de credit, investiții, valutare, dobânzi, lichidități, concentrare, operaționale, juridice, de piață, de reputație, de abuz, tehnologic și altele.

Riscul este identificat în funcție de tipul debitorului (client corporativ, bancă, persoană fizică etc.); riscurile asociate cu tipuri specifice de instrumente financiare (împrumut, cambie, datorii, forward etc.) și operațiuni bancare (credit, investiții, schimb valutar). În plus, există riscuri interne – cele asociate mediului intern al băncii, externe, incl. riscurile sistemice sunt, în consecință, condițiile externe ale activităților băncii. Riscul bancar total arată amploarea totală a riscului băncii.

Unul dintre principalele obiective strategice ale băncii este asigurarea unui echilibru optim între profitabilitate și risc. O strategie asociată cu operațiuni cu risc ridicat duce la pierderi și lichiditate redusă. Dimpotrivă, dacă profitabilitatea este sub nivelul pieței, banca începe să întâmpine dificultăți. Pentru a stabiliza nivelul de risc atunci când activele cresc, este necesară majorarea capitalului.

Se știe că riscul este asociat cu perioada de investiție - cu cât perioada este mai lungă, cu atât riscul este mai mare. Garanția reprezintă tipurile și formele obligațiilor garantate ale debitorului față de creditor (bancă) de a rambursa împrumutul în cazul nerambursării de către împrumutat.

Riscul de credit apare nu numai atunci când se împrumută pentru o perioadă de timp, de exemplu către persoane juridice sau persoane fizice, sau cumpără orice obligații de datorie (titluri de stat, obligațiuni corporative, facturi), ci și în timpul plăților curente. În conformitate cu aceasta, ele disting riscul direct de credit, riscul de nerambursare a titlurilor de valoare (nerambursarea unei obligații de creanță, neplata cupoanelor etc.), riscul de neîndeplinire a obligațiilor în afara bilanțului, pe instrumente financiare derivate și riscul de decontare.

Principalele elemente ale managementului riscului de credit sunt: ​​analiza situației financiare a debitorilor și contrapărților, garanțiile pentru împrumuturi, stabilirea limitelor tranzacțiilor și rezervarea.

Modul tradițional de a minimiza acest risc atunci când se împrumută persoanelor juridice sau persoanelor fizice este de a accepta garanții (garanția de împrumut) sub formă de active lichide sau proprietăți de valoare. Una dintre modalitățile de a minimiza riscul de credit în tranzacțiile de decontare este efectuarea unei plăți în avans.

Diferența fundamentală dintre procedura modernă de creditare este aceea că banca este, în primul rând, interesată de entitatea de creditare cu care se încheie contractul de credit după studierea capacității acesteia de a rambursa creditul. Toate problemele legate de creditare sunt rezolvate de către bancă și debitor pe bază contractuală.

Contractul de împrumut definește obligațiile și responsabilitățile reciproce ale părților. Acesta prevede: scopurile și obiectele împrumutului, mărimea împrumutului, termenii și alte condiții pentru acordarea și rambursarea împrumuturilor; tipuri de garanții pentru împrumuturi; rata dobânzii pentru împrumut; o listă de documente depuse de împrumutat pentru a monitoriza mișcarea împrumutului și situația financiară a clientului; frecvența prezentării către bancă, precum și funcțiile de control ale băncii în procesul de creditare.

Promptitudinea rambursării împrumutului va depinde de cât de clar și competent este întocmit Acordul de împrumut.

În timpul executării contractului de împrumut pot apărea probleme neprevăzute, în urma cărora este necesară modificarea termenilor contractului. Modificări ale condițiilor de creditare și reemiterea împrumuturilor pot avea loc atât la inițiativa împrumutatului, cât și a băncii. O modificare a termenilor contractului pentru creditele reemise înseamnă una dintre următoarele modificări:

Reducerea convenției suplimentare a ratei dobânzii, cu condiția ca acordul inițial să prevadă o rată fixă; cu dobândă variabilă - modificări care nu respectă condițiile cuprinse în acordul inițial al părților;

Prelungirea printr-un acord suplimentar a perioadei de împrumut specificată în contractul de împrumut inițial;

O creștere a sumei împrumutului acordat față de originalul;

Reemiterea unui acord adițional, în legătură cu care calitatea garanției pentru datoria creditului se îmbunătățește efectiv față de condițiile inițiale. Reemiterea unui credit indică, în primul rând, o scădere a calității acestuia și o creștere a riscului bancar.

Unul dintre termenii contractului de împrumut ar trebui să fie dreptul băncii de a rezilia contractul de împrumut înainte de termen în cazul încălcării de către clientul împrumutat a obligațiilor stipulate prin contract.

De obicei, banca solicită rambursarea anticipată a împrumutului sau îl încasează indiscutabil atunci când:

Depunerea cu întârziere a bilanțurilor și a altor forme de raportare către bancă sau refuzul complet de a le prezenta;

Identificarea cazurilor de vânzare a proprietății gajate fără acordul băncii;

Identificarea cazurilor de depozitare nesatisfăcătoare a bunurilor gajate;

Plata cu întârziere a principalului și a dobânzii. Contractul poate acorda împrumutatului dreptul, din motive justificate, de a nu utiliza împrumutul (linia de credit) în totalitate sau în parte. Suma convenită inițial a împrumutului (linia de credit) poate fi, de asemenea, ajustată ulterior de către părți. Dacă împrumutul este rambursat anticipat sau nu este utilizat în totalitate de către împrumutat, banca pierde o parte din venitul din dobânzi.

Băncile trebuie să urmeze în mod continuu o politică de dispersare a riscului și să evite concentrarea creditelor între câțiva debitori mari, deoarece acest lucru ar putea avea consecințe grave dacă unul dintre ei nu își asumă împrumutul. Banca nu ar trebui să riscă fondurile deponenților prin finanțarea proiectelor speculative (deși foarte profitabile).

Trebuie remarcat faptul că evaluarea cantitativă a activelor nu joacă un rol deosebit în analiza activităților băncii în conformitate cu practica internațională, principalul criteriu este evaluarea calității activelor;

După cum se știe, băncile naționale sunt obișnuite să acorde în principal împrumuturi pe termen scurt și sunt reticente să extindă împrumuturile pe termen lung din cauza gradului ridicat de risc din cauza prezenței caracteristicilor specifice industriei și a unei perioade lungi de rambursare a investițiilor. Emiterea unui împrumut pe termen lung nu permite să se judece în mod fiabil dacă un anumit împrumutat își va putea îndeplini pe deplin obligațiile față de bancă în câțiva ani, în timp ce un împrumut pe termen scurt este acordat pentru o perioadă de timp relativ scurtă. , timp în care stabilitatea financiară a întreprinderii nu se modifică semnificativ.

Riscul de credit în legătură cu o bancă apare atunci când contrapărțile băncilor nu își îndeplinesc obligațiile, ceea ce, de regulă, se manifestă prin nerambursarea (totală sau parțială) a sumei principale a datoriei și a dobânzii aferente acesteia în termen termenele stabilite în contractul de împrumut.

Pentru limitarea riscului și creșterea afluxului de resurse de credit în industrie, este necesară îmbunătățirea managementului portofoliilor de credite ale băncilor comerciale autohtone, caracterizate prin următoarele caracteristici:

Înclinația pentru împrumuturi pe termen scurt;

Calitatea insuficientă a bazei de resurse a băncilor;

Lipsa unui centru de informare puternic;

Lipsa personalului înalt specializat.

În acest sens, principalele obiective ale managementului creditului care vizează reducerea riscului de credit sunt:

Determinarea factorilor care influențează nivelul riscului de credit;

Optimizarea portofoliului de credite din punct de vedere al riscurilor de credit, al componenței clienților și al structurii creditului;

Determinarea nivelului de bonitate a împrumutatului și identificarea posibilității de modificare a situației sale financiare;

Identificarea creditelor problematice într-un stadiu incipient al apariției acestora;

Evaluarea suficienței bazei de resurse și ajustarea acesteia în timp util;

Asigurarea diversificarii investitiilor de credit, a lichiditatii si profitabilitatii acestora;

Dezvoltarea politicii de creditare a bancii tinand cont de analiza calitatii portofoliului de credite.

Gradul ridicat de risc în creditarea întreprinderilor industriale impune unei bănci comerciale să aibă o politică de management al riscului bine gândită în cadrul politicii sale de credit, care include strategie, metode de evaluare și forme de management al riscului.

Managementul creditului în domeniul managementului riscului de credit presupune diversificarea riscului, definirea unui sistem de delegare de autoritate, realizarea unui dosar de credit de calitate, a unui sistem de monitorizare a creditului emis, a disponibilității și calității unei baze de date de informații, precum și a prezența unui serviciu care efectuează restituirea creditelor problematice.

Diversificarea riscului presupune ca portofoliul de credite al oricarei banci sa fie diversificat astfel incat insolventa unui client, grup de clienti sau industrie sa nu puna in pericol existenta bancii.

Managementul bancar in domeniul managementului creditului este un proces complex si multidimensional. Calitatea managementului procesului de creditare depinde, în primul rând, de succesul implementării fiecărei etape separat, care la rândul său este direct legată de experiența și calificarea personalului.

Condițiile moderne de dezvoltare economică sunt încă caracterizate de lipsa nu numai de angajați calificați de bancă, ci și de personal de conducere competent la întreprinderile industriale, ceea ce a dus la instabilitate și incertitudine în activitățile băncilor comerciale în raport cu sectorul industrial.

Procesul de interacțiune activă între bănci și industrie este împiedicat de neînțelegere și reticența ambelor părți de a găsi o cale de compromis din situația actuală. De fapt, integrarea reciprocă a băncilor și industriei presupune prezența unor legături puternice, inextricabile și pe termen lung între aceste structuri și diviziunile lor. Prin urmare, personalul de conducere și de conducere al băncilor și al întreprinderilor industriale trebuie să fie clar conștient de faptul că utilizarea creditului nu trebuie să fie momentană și unică, dimpotrivă, relațiile de credit ar trebui să se bazeze pe relații pe termen lung și strânse cu participarea directă. și controlul fiecărei părți.

Astfel, în procesul de interacțiune dintre băncile comerciale și întreprinderile industriale în condiții moderne, utilizarea activă a experienței străine, adaptată condițiilor interne, ar contribui la o ieșire rapidă din situația paradoxală actuală, când întreprinderile industriale se confruntă cu un deficit financiar. resurse, iar băncile pot, dar le este frică să împrumute în mod activ celor din urmă . În același timp, utilizarea abordărilor optime din experiența străină pentru a minimiza riscurile de credit nu este întotdeauna acceptabilă pentru economia kazahă din cauza caracteristicilor distinctive ale infrastructurii pieței.

Literatura folosita:

1. Seytkasimov G.S. Bancar, A: " Karzhy - Karazhat", 1998

Definiția 1

Reducerea și minimizarea riscurilor de credit este una dintre etapele cheie ale managementului riscului de credit, implicând evaluarea adecvată a acestora la scară completă pentru a determina probabilitatea reală de pierderi într-o tranzacție și pentru a lua măsuri pentru a o reduce.

Minimizarea riscurilor de credit se realizează la două niveluri: în cadrul portofoliului global de credite și la nivelul unui anumit credit.

Optimizarea componentelor riscului de credit

Nivelul riscului de credit depinde de trei factori principali: bonitatea debitorului, garanția și durata obligației. Prin modificarea acestor caracteristici, instituțiile de credit pot reduce riscul global pentru tranzacțiile individuale. Utilizarea acestei metode de influențare a riscului este convenabilă în etapa de negociere a unei tranzacții.

În etapa de emitere a unui împrumut, minimizarea riscului de credit este posibilă prin selectarea unui produs adecvat, stabilirea unui program de plată corespunzător fluxurilor de numerar, atragerea de garanții lichide și determinarea termenului optim al creditului.

Instituția de credit nu are capacitatea de a influența solvabilitatea debitorilor, dar poate selecta programul optim de creditare în care riscul să fie minim.

Nota 1

Principala modalitate de a reduce riscul de credit este de a-l minimiza prin garanții. De remarcat că costul ridicat al garanției acceptate nu este întotdeauna cel mai bun criteriu în alegerea unui obiect colateral. În cazul în care valoarea garanției nu corespunde mărimii obligației, poate apărea o problemă juridică cu implementarea sa ulterioară, de exemplu, costuri ridicate sau o mare pierdere de timp.

Reducerea riscului de credit prin scurtarea termenului împrumutului este folosită destul de des în practică - un împrumut este acordat pentru perioada minimă în care împrumutatul are posibilitatea de a achita obligațiile fără a deteriora semnificativ activitățile curente. O perioadă supraestimată poate determina o creștere a nivelului de incertitudine și o creștere a riscului de credit.

Asigurare de risc de credit

Pe lângă influențarea directă a componentelor individuale de risc, asigurarea poate fi utilizată pentru a minimiza riscul de credit. Teoretic, la creditare, este indicat să folosiți următoarele opțiuni: asigurare colaterală; viața și sănătatea debitorului; precum și riscul de nerambursare a creditului.

Asigurarea garanției (colateral) este o condiție necesară pentru majoritatea produselor vândute de bănci. Mai mult, în cazul avarierii garanției, creditorul gajist devine beneficiar, primind fonduri de la societatea de asigurări pentru rambursarea obligațiilor. Asigurarea proprietății în sine nu reduce riscul de nereturnare, ci este doar o garanție a siguranței garanției.

Asigurarea debitorilor împotriva pierderii solvabilității este adesea folosită în împrumuturile de consum și permite instituției de credit să primească despăgubiri atunci când împrumutatul nu își poate îndeplini obligațiile în circumstanțele specificate în contract.

Diversificarea, limitarea și descentralizarea riscurilor de credit

La metodele moderne de minimizare a riscului de credit: diversificarea, limitarea și descentralizarea afacerilor.

• Diversificarea riscului de credit este procesul de distribuire a unui portofoliu între diferite obiecte, industrii, direcții și piețe care nu sunt direct legate între ele.
• Limitarea presupune utilizarea unor standarde care limitează nivelul riscului de credit în raport cu capitalul propriu.
• Minimizarea riscurilor de credit se reduce la minimizarea riscului de credit pe tip de portofoliu, pe obligații individuale și pe instituția de credit în ansamblu.

În unele cazuri, riscul de credit se poate transforma într-un risc sistemic, atunci când o încălcare a obligațiilor de credit de către un participant duce la un lanț de neplăți pe piața financiară.

Prin urmare, problemele de management al riscului de credit în cadrul reglementării politicii de credit a băncilor comerciale au început să fie considerate din ce în ce mai mult ca de importanță națională.

Pentru a reduce riscurile, este necesar să se efectueze o analiză regulată atât a bonității clienților, cât și a stabilității financiare a băncii.

Factorii care cresc riscul de credit includ:

• - o cantitate semnificativă de sume emise unui anumit cerc de debitori sau industrii (adică concentrarea creditelor);
• - politica liberala de creditare (acordarea de imprumuturi fara a furniza informatiile necesare si autorizarea corespunzatoare);
• - neobținerea garanțiilor adecvate pentru un împrumut;
• - sume semnificative emise către debitorii interconectați (rude etc.);
• - situație economică și politică instabilă.

Factorii care reduc riscul de credit sunt:

• - politica conservatoare de gestionare a creditelor;
• - o procedură scrupuloasă de aprobare a fiecărui împrumut;
• - stabilirea cuantumului maxim de risc pe debitor;
• - monitorizarea si controlul sistematic al riscurilor de catre management;
• - garanție efectivă sau asigurare a împrumuturilor;

Cele mai importante elemente ale managementului riscului de credit sunt sistemele informatice; metode de evaluare a bonității clienților și documentare atentă, dar în primul rând - definirea unor politici și proceduri clare de creditare. Reglementările privind politica și procedura de creditare, împreună cu alte aspecte cele mai importante pentru bancă, sunt concepute pentru a reflecta următoarele aspecte cheie;

strategia de creditare (tipuri de împrumuturi și clienți pe care banca se concentrează; reacția la schimbările condițiilor economice și politice din Rusia; caracteristici ale abordării băncii cu privire la riscuri și determinarea prețului unui împrumut);

Sarcini de gestionare a portofoliului de credite (ponderi de risc țintă pentru portofoliul de credite pe industrie și geografie;

concentrarea maximă a riscului între industrii și clienți; nivelul tinta de profitabilitate; obiective legate de extinderea sau contracția portofoliului);

criterii minime de creditare (puterea investiției financiare, cerințe pentru furnizarea de informații financiare satisfăcătoare băncii; surse de rambursare a datoriilor; cerințe de garanție; rate ale dobânzii (comioane); intermediari acceptabili);

garanții pentru împrumut (tipuri de active preferate de bancă; determinarea cazurilor în care este necesară o evaluare profesională sau independentă a garanțiilor; disponibilitatea instrucțiunilor pentru calcularea valorii realizabile nete a garanției pe baza datelor contabile; nivelul valorii garanției pe tip de împrumut) ;

autorizare (definirea funcțiilor Comitetului de credit; limitele de autoritate ale comitetelor și ale angajaților individuali pentru autorizarea tranzacțiilor; conținutul minim al evaluărilor creditelor prezentate Comitetului de credit; cerințe pentru repartizarea responsabilităților);

supraveghere (procedura de efectuare a controalelor regulate de către angajații departamentului de credit); cerințe pentru compilarea și analizarea revizuirilor periodice (de exemplu, anuale) și a revizuirilor documentației, garanțiilor și bonității debitorilor; inspectii periodice si analiza portofoliului de credite (de catre departamentul de audit intern);

clasificarea creditelor (model de clasificare a creditelor după calitatea acestora);

politica de provizioane pentru creanțe îndoielnice (instrucțiuni pentru constituirea provizioanelor pentru creanțe îndoielnice);

garanţii şi garanţii asumate de bancă.

Principalele domenii de reglementare a riscului unui portofoliu de credite sunt dezvoltarea și implementarea măsurilor de prevenire sau minimizare a pierderilor asociate acestuia. Aceasta presupune crearea unei strategii de management al riscului de credit, adică baza unei politici decizionale, astfel încât să utilizeze în timp util și în mod consecvent toate oportunitățile de dezvoltare a Băncii și, în același timp, să mențină riscurile la un nivel acceptabil și gestionabil.

Minimizarea riscului (cunoscută și sub denumirea de reglementare a riscului) este adoptarea de măsuri pentru menținerea riscului la un nivel care nu amenință interesele creditorilor și deponenților sau stabilitatea Băncii. Acest proces de management include: prognozarea riscurilor, determinarea mărimii și consecințelor probabile ale acestora, elaborarea și implementarea măsurilor pentru prevenirea sau minimizarea pierderilor asociate. Pentru a lua decizii eficiente de management, este necesar să se evalueze și să prezică cât mai exact nivelul de risc al portofoliului de credite, deoarece prin maximizarea și prognozarea nivelului de risc din portofoliul de credite, Banca poate aplica metode de reglementare adecvate pentru a minimiza acest risc și, în consecință, îmbunătățirea calității portofoliului de credite al Băncii.

Pentru a atinge acest obiectiv, este necesar să rezolvați următoarele sarcini:

• - determinarea gradului de risc al tranzacțiilor de credit incluse în portofoliul de credite al Băncii;
• - prezice nivelul de risc din portofoliul de credite al Băncii pentru a adopta metode adecvate de reglementare a acesteia;
• - reducerea ponderii creditelor nestandardizate în structura portofoliului de credite al Băncii în favoarea celor standard prin dezvoltarea unui mecanism eficient de reglementare a riscului portofoliului de credite al Băncii;
• - reducerea riscului portofoliului de credite al Băncii și menținerea unor rate acceptabile de profitabilitate cu indicatori de siguranță și lichiditate în procesul de gestionare a activelor și pasivelor Băncii.

Banca trebuie să dezvolte anumite metode de reglementare a riscului portofoliului de credite. Aceste metode includ:

• - diversificare;
• - limitare;
• - rezervare.

Diversificarea portofoliului de credite al Băncii se realizează prin distribuirea creditelor pe diverse categorii de debitori, termeni de furnizare, tipuri de garanții și pe industrie.

Diversificarea debitorilor se poate realiza prin distribuirea creditelor între diferite grupuri ale populației în funcție de scopul creditării (pentru nevoile consumatorilor, pentru construcția de locuințe, pentru educație etc.). În ceea ce privește entitățile de afaceri, diversificarea portofoliului de credite se realizează între companii mari și mijlocii, întreprinderi mici, organizații publice și private etc. În același timp, Banca se străduiește să își diversifice portofoliul de credite prin plasarea unui număr mai mare de credite de mărime medie, mai degrabă decât a unui număr mic de credite mari.

Diversificarea portofoliului de credite după scadență este de o importanță deosebită, întrucât nivelul riscului de credit al Băncii, de regulă, crește pe măsură ce termenul creditului crește.

Diversificarea garanțiilor acceptate pentru împrumuturi oferă Băncii posibilitatea de a compensa în mod optim pierderile din credit în detrimentul proprietății împrumutatului. Banca emite numai împrumuturi garantate, deoarece împrumuturile negarantate sau insuficient garantate cresc probabilitatea de pierdere a Băncii.

Diversificarea industriei presupune distribuirea creditelor între clienții care activează în diferite domenii ale economiei. Pentru a reduce riscul general al unui portofoliu de credite, selectarea zonelor este esențială. Selecția se face pe baza rezultatelor studiilor statistice. Cel mai bun efect este obținut atunci când debitorii își desfășoară activitatea în zone cu faze opuse ale fluctuațiilor ciclului economic. Dacă o zonă se află într-o etapă de creștere economică, atunci alta se confruntă cu o etapă de declin și, în timp, pozițiile lor se schimbă în sens opus. Apoi, scăderea veniturilor de la un grup de clienți este compensată de o creștere a veniturilor de la un alt grup, ceea ce ajută la stabilizarea veniturilor băncii și la reducerea semnificativă a riscului.

La formarea unui portofoliu de credite, Banca trebuie să se străduiască să evite diversificarea și concentrarea excesivă. Problema determinării raportului optim se rezolvă prin stabilirea limitelor de creditare și rezervare.

Prin stabilirea limitelor de creditare, Banca este capabilă să evite pierderile critice din cauza concentrării necugetate a oricărui tip de risc, precum și să își diversifice portofoliul de credite și să asigure venituri stabile.

Limitele pot fi stabilite pe tipuri de credite, categorii de debitori sau grupuri de debitori interdependenți, domeniile cele mai riscante de creditare (acordarea de credite pe termen lung, creditarea în valută etc.).

Limitarea este utilizată pentru a determina atribuțiile ordonatorilor de credite de diferite grade cu privire la volumul împrumuturilor acordate.

Limitele sunt exprimate atât în ​​valori maxime absolute (suma împrumutului în termeni monetari), cât și în indicatori relativi (ratii, indici, standarde).

La minimizarea riscurilor, standardele economice definite prin Instrucțiunea Băncii Centrale a Federației Ruse N 110-I joacă un rol principal. Nerespectarea de către Bancă a standardelor economice stabilite nu este permisă.

Cea mai eficientă metodă de reducere a nivelului de risc de credit din portofoliul Băncii este provizionarea. Această metodă are ca scop protejarea deponenților, creditorilor și acționarilor, sporind în același timp calitatea portofoliului de credite și fiabilitatea Băncii. Rezervările sunt efectuate pentru a preveni pierderile din nerambursarea datoriilor din cauza insolvenței debitorilor.

economie, antreprenoriat și drept

editura

Economia Creativă

Jurnal de Economie, Antreprenoriat și Drept

minimizarea riscurilor de credit ale băncilor comerciale ca o componentă a securității lor economice

Idrisova E.A.1

Acest articol examinează aspectele economice și juridice ale creditării persoanelor juridice. Pentru a rezolva problemele moderne de creditare, se propune o abordare sistematică și cuprinzătoare. Pe lângă îmbunătățirea politicii de creditare existente a băncii în domeniul creditării persoanelor juridice, se propune introducerea unor condiții suplimentare care să promoveze o cooperare reciproc avantajoasă între debitori și băncile comerciale, datorită cărora este posibilă menținerea securității economice a creditului. organizare.

CUVINTE CHEIE: garanție, împrumuturi către persoane juridice, minimizarea riscurilor de credit, rata dobânzii, cadru de reglementare, securitate economică

Minimizarea riscurilor de credit ale băncilor comerciale ca componentă a securității lor economice

1 Universitatea de Stat de Economie din Ural (USUE), Rusia

introducere

Pentru instituțiile de credit, creditarea persoanelor juridice este o prioritate, deoarece Acești clienți sunt mai stabili și mai solvenți, ceea ce îi poziționează drept cel mai profitabil segment pentru cooperare. În prezent, structura creditării persoanelor juridice conține probleme asociate cu evenimente macroeconomice recente care au dus la apariția unor condiții economice negative în Federația Rusă. Acest fapt a afectat negativ activitățile băncilor comerciale la efectuarea operațiunilor de împrumut. Un număr mare de companii ale căror venituri depășesc 300 de milioane pe an au suferit pierderi mari în activitățile lor. În acest sens, după scurt timp au avut nu

Universitatea Economică de Stat Ural, Ekaterinburg, Rusia

ADNOTARE:

oportunități de a vă rambursa obligațiile creditoare față de bănci și contrapărți. Acest lucru a dus la o scădere a ratingului acestor companii în birourile de istorie de credit. Acum băncile comerciale efectuează proceduri stricte pentru a minimiza riscurile de credit.

Relevanța lucrării se explică prin faptul că managementul riscului de credit determină stabilitatea economică a sistemului bancar, care este deosebit de necesară într-o economie instabilă.

Scopul studiului este de a determina modalități de îmbunătățire a activităților de creditare ale băncilor comerciale în ceea ce privește creditarea persoanelor juridice, contribuind la minimizarea riscurilor de credit în condițiile cooperării cu acest segment de piață.

Toate măsurile existente menite să reducă riscul de credit se bazează pe un sistem de creditare bine dezvoltat atât pentru persoane fizice, cât și pentru persoane juridice. Activitatea băncilor se desfășoară conform schemei obișnuite: un chestionar, un pachet de documente, iar în absența acestora - intrarea în baza de date. Urmează apoi un control de securitate, o evaluare a creditului, după care se ia decizia de a acorda sau refuza un împrumut. Creditarea necesită o responsabilitate mai mare și, prin urmare, numărul indicatorilor de verificare crește, iar cerințele devin mai stricte. Ca urmare, verificarea bonității persoanelor juridice durează mai mult. Cu toate acestea, fiecare dintre etapele creditării persoanelor juridice poate fi îmbunătățită (Beloglazova, Who11ue1$kaua, 2011).

Articolul studiază aspectele economice și juridice ale creditării persoanelor juridice. Pentru a rezolva problemele moderne de creditare, vă sugerăm o abordare sistematică și integrată. Pe lângă îmbunătățirea politicii de creditare a băncii actuale în sfera creditării persoanelor juridice, propunem introducerea unor condiții suplimentare care să conducă la o cooperare reciproc avantajoasă între debitori și băncile comerciale, datorită cărora este posibilă menținerea securității economice a unei instituții de credit. .

CUVINTE CHEIE: gaj, creditarea persoanelor juridice, minimizarea riscurilor de credit, rata dobânzii, cadrul de reglementare, securitate economică

Primit: 21.11.2016 / Publicat: 30.12.2016

© Autor(i) / Publicație: ECONOMIA CREATIVĂ Editura Pentru corespondență: Idrisova E.A. (idrisova_elmiraOO0mail.ru)

Idrisova E.A. (2016) Minimizatsiya kreditnyh riskov kommercheskikh bankov kak sostavlyayuschaya ikh economicheskoy bezopasnosti. Ekonomika, predprinimatelstvo i pravo. 6. (4). - P. 437-443. doi: 10.18334/epp.6.4.36585

Bonitatea unui client al unei bănci comerciale este capacitatea împrumutatului de a-și achita obligațiile (principalul și dobânda) în totalitate și la timp (Lautshain, Wailen1$eva, 2013).

Astăzi, împrumutatul are nevoie să acorde din ce în ce mai mult timp pentru a-și rambursa obligațiile de împrumut în timpul crizei (această perioadă variază de la aproximativ patru până la zece ani). Prin urmare, băncile acordă preferință atragerea de clienți care pot garanta integral împrumutul cu proprietate (garanție). Subiectul gajului poate fi orice bun, inclusiv lucruri și drepturi de proprietate (pretenții), cu excepția bunurilor retrase din circulație, precum și a drepturilor, a căror cesiune unei alte persoane este interzisă prin lege (Beloua, 2009). Conform reglementărilor bancare, această proprietate poate fi:

Imobiliare (garaje, locuri de parcare, apartamente, vile, case, terenuri),

Unități de transport cu motor,

Diverse mașini și echipamente speciale,

Unele bănci includ garanții specifice (drepturi de proprietate),

Mărfuri în circulație.

La calcularea sumei minime a garanției, se iau în considerare doi indicatori cantitativi: valoarea datoriei principale și dobânda totală plătibilă pentru împrumut, exprimată în ruble. Pentru a reduce riscurile de împrumut, instituțiile de credit folosesc în analiză ratele garanțiilor. Acești coeficienți au semnificații diferite pentru fiecare categorie de garanții. Dacă imobilele sunt acceptate drept garanție, atunci acest coeficient este de 0,9; pentru transportul cu motor variază în funcție de tipul de mașină: dacă durata de viață este de până la trei ani, atunci 0,7, de la patru la nouă - 0,6, de la nouă - 0,5, dacă perioada este mai mare de douăzeci de ani, atunci un astfel de transport nu este acceptat ca securitate. Departamentul de evaluare a garanțiilor băncii evaluează garanțiile rămase cu un coeficient scăzut de până la 0. Până în 2013, clientul împrumutat avea dreptul să aleagă independent tipul de monedă în care o bancă comercială îi împrumuta bani. Cu toate acestea, acum băncile nu riscă să emită împrumuturi și să plaseze depozite în valută. În stadiul actual de dezvoltare a sistemului bancar, a apărut o dificultate cu faptul că debitorii care au achiziționat împrumuturi în valută nu își pot îndeplini obligațiile. La momentul acordării împrumutului, cursul de schimb al dolarului în raport cu rubla era semnificativ mai mic decât acum, dar cu o scădere

Idrisova Elmira Albertovna, masterand (idrisova_elmiraOO0mail.ru)

CITAT ARTICOL:_

Idrisova E.A. Minimizarea riscurilor de credit ale băncilor comerciale ca o componentă a securității lor economice // Economie, antreprenoriat și drept. - 2016. - Volumul 6. - Nr. 4. - P. 437-443. doi: 10.18334/err.6.4.36585

cursul de schimb al rublei, împrumuturile primite anterior au crescut în valoare. În aceste condiții, organizațiile finanțate nu au putut să-și ramburseze obligațiile, iar multe au dat faliment (Pozdyshev, 2015).

Una dintre cele mai presante probleme în împrumutul persoanelor juridice este, de asemenea, suma relativ mare a plăților de comisioane. Comisionul pentru creditarea fondurilor din împrumut în contul curent al organizației în unele bănci trebuie plătit la semnarea unui contract de împrumut, în alte bănci este inclus în cuantumul datoriei principale și se ridică la o medie de 1-2% din suma împrumutului. .

În domeniul bancar, asigurarea (pe cheltuiala clientului) de garanții, garanți și alte tipuri nu face excepție. Practic, asigurarea are loc cu aceiași clienți bănci – companii de asigurări care plasează depozite. În toate băncile, rata creditului se calculează ținând cont de: primele de risc (se identifică dintr-o analiză a veniturilor anuale și trimestriale), volumul de afaceri al clientului, valoarea analizei de piață a garanției, forma garanției. , etc. În bănci, ratele dobânzilor au valori diferite cu o gamă largă. Băncile care au o specificație pentru analiza anumitor segmente de afaceri (80%) stabilesc dobânzi mari (JSC Rosselkhozbank), alte bănci - la nivel optim (Sberbank of Russia, VTB Bank, Primorsky Social Bank "Primsotsbank").

Acele bănci care dezvoltă rate de împrumut relativ scăzute stabilesc cerințe mai mari pentru client. Acest lucru se reflectă în lista documentelor furnizate, precum și în cerințele înalte de securitate. Aceste instituții de credit impun criterii sporite asupra stării financiare și economice a clientului (inclusiv a persoanelor care vor acționa ca garanți în tranzacție) și analizei acesteia. Prin urmare, apare dificultăți în obținerea de fonduri. Băncile de credit solicită întreaga bază de date a contractelor clienților pentru perioada analizată, studiind soldul reportat la plată pentru produsele care au fost expediate. Dacă împrumutatul este angajat în furnizarea de servicii, atunci se analizează indicatorul serviciilor prestate. Analiza include studierea numărului de cumpărători în mod continuu la volumul total al bazei de clienți în baza contractelor, a numărului de acorduri-cadru la baza totală a clienților în baza contractelor, indicatorul cantitativ în ruble al tranzacțiilor în cadrul contractelor care sunt semnate.

La rezolvarea problemelor de creditare, este necesar să se aplice o abordare sistematică și cuprinzătoare. În prezent, cadrul legislativ care reglementează relația dintre băncile comerciale și persoanele juridice aflate în procesul de creditare celor dintâi este slab dezvoltat. Prin urmare, principalele direcții de îmbunătățire a sistemului de creditare pentru clienții corporativi ar trebui să fie:

Elaborarea și publicarea reglementărilor pentru determinarea stării financiare a împrumutatului;

Stabilirea unei liste de documente pentru a confirma cu exactitate raportarea managementului (facturi originale: pentru a furniza informații despre costuri

Acolo; contracte de furnizare și cumpărare de produse etc.), precum și însumarea informațiilor cantitative obținute cu raportarea consolidată a veniturilor și cheltuielilor organizației din toate conturile curente (prin solicitarea unui extras din 51 de conturi);

Crearea și implementarea matricelor (evaluarea componentelor pierderilor așteptate prin analiza statistică a probabilităților de transfer de credite între grupurile restante), determinând: pe de o parte, gradul de probabilitate a comportamentului clienților și, pe de altă parte, posibilul acțiunile băncii în cazul în care apare o anumită situație. În acest caz, trebuie elaborate principalele scenarii (standard, de bază) pentru eventuala evoluție a situației după ce împrumutatul primește un împrumut;

Minimizarea utilizării analizei exprese a poziției unui potențial împrumutat.

În plus, legea ar trebui să stabilească cerințe pentru o rată a dobânzii apropiată de unitatea stabilită. Astfel, se poate stabili un coridor de 24-26% pe an, care ar trebui să includă ratele de creditare. Băncile acordă împrumuturi debitorului cu 15-25% pe an, iar organizația de creditare are posibilitatea de a reduce sau de a crește rata dobânzii prin îndeplinirea următoarelor condiții: la deschiderea unui cont bancar, rata este redusă cu un procent și jumătate. , sau pentru transferarea cifrei de afaceri a fondurilor către bancă, deschiderea unui proiect salarial și nu numai. În acest sens, pot fi stabilite condiții suplimentare. Astfel de condiții pot include:

Asigurarea securității proprietății și a garanților - reducerea ratei cu 0,5%;

Rambursarea liniei de credit anterioare furnizate - cu 0,1%.

Folosind metodele de mai sus, băncile sunt capabile să structureze eficient o tranzacție și să clasifice clienții după risc. Astfel, instituția de credit minimizează pierderile prin reducerea cuantumului datoriei restante.

concluzie

Studiul realizat de minimizare a riscurilor de credit ale băncilor comerciale ca componentă a securității economice în cadrul articolului prezentat ne permite să tragem următoarele concluzii.

S-a stabilit că, în condițiile sistemului modern de creditare bancară persoanelor juridice, apar riscuri de credit asociate care reflectă negativ

Bazându-se pe securitatea economică a instituțiilor de credit. Pentru a minimiza riscurile de credit, băncile comerciale trebuie să dezvolte și să implementeze o politică de credit mai avansată, să fie capabile să determine calitativ situația financiară și bonitatea unui potențial împrumutat, să aplice rate ale dobânzilor bancare rezonabile și să acorde preferință împrumuturilor persoanelor juridice capabile să furnizarea de proprietate sau drepturi de proprietate ca garanție.

Articolul stabilește că la rezolvarea problemelor de creditare este necesară aplicarea unei abordări sistematice și cuprinzătoare. Ca măsuri de creștere a securității economice a băncilor la creditarea persoanelor juridice, autorul a făcut următoarea propunere: este necesară stabilirea legală a cerințelor pentru o rată a dobânzii apropiată de unitatea stabilită. Astfel, se poate stabili un coridor de 24-26% pe an, care ar trebui să includă ratele de creditare.

Astfel, pentru a minimiza riscurile de credit ale băncilor comerciale, în cadrul articolului au fost propuse următoarele măsuri: elaborarea și implementarea de către băncile comerciale a unei politici de credit mai avansate, îmbunătățirea calității determinării stării financiare și a bonității unui potențial împrumutat, utilizarea unor rate rezonabile ale dobânzii bancare, acordând prioritate împrumuturilor persoanelor juridice capabile să ofere drept garanție proprietăți sau drepturi de proprietate.

surse:

1. Lavrushin O.I., Valentseva N.I. Bancar. / manual - ed. a X-a, revăzută. si suplimentare - M.: KNORUS, 2013. - 800 p.

2. Belova A.V. Metodologia de analiză a bonității debitorilor băncilor comerciale // Banking Review. - 2009. - Nr. 3. - str. 1-3.

3. Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P. Bancar - organizarea activitatii unei banci comerciale. / Manual pentru universități. - M.: Editura Yurayt, 2011. - 422 p.

4. Masyukova L.V., Ponomareva N.A. Câteva aspecte ale dezvoltării creditării bancare pentru întreprinderile mici și mijlocii // Probleme moderne și perspective pentru dezvoltarea sferelor financiare și de credit ale economiei ruse a secolului XXI: o colecție de articole științifice / sub științific. ed. prof. Yu.V. Rozhkova. Khabarovsk, 2015. - p. 216.

5. Despre bănci și activități bancare: Legea federală nr. 395-1 din 2 decembrie 1990 (modificată și completată, intrat în vigoare la 9 februarie 2016). ConsultantPlus. [Resursă electronică]. URL: http://www.consultant.ru (data accesului: 15.09.2016).

6. Site-ul oficial al Băncii Centrale a Federației Ruse. [Resursă electronică]. URL: http://www.cbr.ru/credit/ (data accesului: 09/08/2016).

7. Site-ul oficial al portalului de informații banki.ru. [Resursă electronică]. URL: http://www.banki.ru/banks/ratings/index.php (data acces: 09/10/2016).

8. Site-ul oficial al holdingului Finam. [Resursă electronică]. URL: http://www. finam.ru/analysis/profile041CA00007/default.asp (data accesului: 09.09.2016).

9. Pozdyshev V. A. Reglementarea bancară în 2015-2016: principalele schimbări și perspective // ​​Finanțe și credit. - 2015. - Nr. 12. - str. 3-8.

Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P. (2011). Bankovskoe delo organizatsiya deyatelnosti kommercheskogo banka M.: Izdatelstvo Yurayt. (în rusă).

Belova A.V. (2009). Metodika analiza kreditosposobnosti zayomschikov kommercheskogo banka. Bankovskoe obozrenie. (3). 1-3. (în rusă).

Lavrushin O.I., Valentseva N.I. (2013). Bankovskoe delo M.: KNORUS. (în rusă).

Masyukova L.V., Ponomareva N.A. (2015). Nekotorye aspekty razvitiya bankovskogo kreditovaniya malogo i srednego biznesa Probleme moderne și perspective de dezvoltare a sferelor financiare și de credit ale economiei ruse a secolului XXI. 216. (în rusă).

Pozdyshev V. A. (2015). Regulamentul Bankovskoe v 2015-2016 godakh: osnovnye izm-eneniya i perspektivy. Finanțe și credit. (12). 3-8. (în rusă).