Partijos apskaitos sekos atkūrimas. Vienas iš partijos apskaitos sekos atkūrimo variantų yra pasirinktas dokumentų perregistravimas

Šiame leidinyje M.A. Įmonės „1C: Automation“ sertifikuoto mokymo centro mokytoja konsultantė Vlasova išsamiai nagrinėja „1C: Kompleksinė automatizacija 8“ įdiegtą mechanizmą, skirtą paskutinėms mėnesio operacijoms atlikti, kuri yra skirta teisės aktų reikalaujamų sandorių sudarymas, kelių sąskaitų uždarymas ir veiklos finansinio rezultato nustatymas. Straipsniui ypač aktualumo ir praktinės vertės suteikia autoriaus rekomendacijos organizuoti įprastinių operacijų teisingumo kontrolę, taip pat metų pabaigos uždarymo operacijų svarstymas.

Mėnesio uždarymo procedūra

Mėnesio uždarymo procedūra susideda iš keleto įprastų operacijų: nusidėvėjimo, darbo drabužių ir specialios įrangos savikainos grąžinimo, mėnesio atsargų judėjimo savikainos nustatymo, užsienio valiutos perkainojimo, atidėtųjų išlaidų nurašymo. einamosios išlaidos, nustatymas tikroji kaina išleidžiamus produktus ir paslaugas, nustatant pajamų ir sąnaudų sąmatų nuokrypius buhalterinėje ir mokesčių apskaitoje, apskaičiuojant pelno mokestį, apskaičiuojant PVM prievoles ir kt. Visos šios operacijos atliekamos tam tikra seka sudarytais ir atliekamais atskirais norminiais dokumentais.

Siekiant palengvinti vartotojo darbą atliekant įprastas operacijas „1C: Integrated Automation 8“ konfigūracijoje, buvo sukurta „Mėnesio uždarymo“ funkcija. Ji leidžia nustatyti ir kontroliuoti mėnesio pabaigos uždarymo procedūrą bei padeda koordinuoti atsakingų asmenų, atliekančių atskiras reguliavimo operacijas, sąveiką.

Mėnesio pabaigos uždarymo procedūros nustatymas

Pirmiausia atliekami išankstiniai nustatymai (meniu - Reguliavimo operacijos - Nustatoma mėnesio pabaiga). Visi mėnesio uždarymo nustatymai yra to paties pavadinimo katalogo elementai. Kiekvienas nustatymas sukuriamas nepriklausomai nuo įmonių, sudarančių įmonę, ir gali būti naudojamas bet kuriai iš jų.

Nustatymo formoje nurodomas laikotarpis, nuo kurio jis gali būti taikomas, taip pat atspindžio ženklai apskaitoje, mokesčių ir valdymo apskaitoje. Taip pat turėtumėte pasirinkti apmokestinimo sistemos parinktį - bendrąją arba supaprastintą (su skirtingais tipais mokesčio bazė), nes skirtingam mokesčių režimai operacijų sudėtis skiriasi.

Ant žymės Santraukos nustatymai pažymėtos tos operacijos, kurias būtina atlikti. Pagal numatytuosius nustatymus mėnesio uždarymo nustatymas apima visas operacijas, kurias galima atlikti, išskyrus tas, kurios neatitinka apskaitos nustatymų (meniu IR „Paskyros tvarkyklės“ sąsaja - Buhalterinės apskaitos nustatymas - Apskaitos parametrų nustatymas).

Taigi, atsižvelgiant į apskaitos parametrų nustatymą programoje, galima tvarkyti paketinę apskaitą arba naudoti pažangiosios kaštų apskaitos analitikos (RAUZ) režimą. Naudojant RAUZ, daug išteklių reikalaujančios įprastinės operacijos Atkurti partijos apskaitos seką Ir Koreguoti išlaidas atsargų nurašymas nėra įvykdyti, todėl diagramoje, pateiktoje pav. 1, jie neaktyvūs ir jų naudojimo konfigūruoti negalima.

Ryžiai. 1.Įprastų operacijų, kurios bus atliekamos mėnesio pabaigoje, sąrašas

Visos kitos įprastinės operacijos, išskyrus neaktyvias, gali būti įtrauktos į mėnesio uždarymo nustatymą arba iš jos neįtrauktos, pažymėjus atitinkamus langelius. Pavyzdžiui, jei organizacija neturi užsienio valiutos ir sutarčių, sudarytų su sandorio šalimis užsienio valiuta, tada nereikia atlikti įprastinės operacijos Perkainoti valiutos lėšas ir taip toliau.

Kiekvienai reguliavimo operacijai turi būti paskirtas atsakingas asmuo. Tiesiogiai atlikdama mėnesio uždarymo procedūrą, programa sugeneruos užduotį. Asmenys, atsakingi už įprastų operacijų atlikimą, yra priskirti to paties pavadinimo skirtuke. Tai padaryti nesunku kairiajame lauke pasirinkus operaciją, o dešiniajame – vartotoją (ar vartotojų grupę), kuris turėtų ją atlikti, o tada naudojant rodyklę (2 pav.).

Ryžiai. 2. Vartotojų, atsakingų už įprastų operacijų atlikimą, priskyrimas

Ant žymės Išlaidų paskirstymas Turėtumėte nurodyti išlaidų paskirstymo metodus, kurie naudojami šio mėnesio pabaigos uždarymo sąrankoje. Pagal numatytuosius nustatymus visos „Pagrindinės gamybos“ ir „Pagalbinės gamybos“ tipo skyrių išlaidos paskirstomos pagal produkcijos apimtį, o skyrių „Kita“ – pagal planuojamą gamybos savikainą.

Esant poreikiui, sąnaudų paskirstymo nustatymą galima keisti pasirenkant savo paskirstymo būdą, pvz., kiekvienai kiekvieno skyriaus savikainai (skaičiuojant savikainą priklausomai nuo produkcijos rūšies – imli medžiaga, imli ir kt. ar kitas įmonės savybes, taip pat pagal patvirtintą organizacijos norminę dokumentaciją).

Be to, reikia nepamiršti, kad norint, kad programa tinkamai paskirstytų išlaidas, būtina, kad duomenų bazėje būtų sukonfigūruotas įmonės padalinių ir organizacijų padalinių atitikimas (meniu Sąsaja "Pilna" - Katalogai - Bendrovė - Padaliniai).

Taip pat kiekvienos įprastos operacijos mėnesio pabaigos uždarymo nustatyme nurodoma, kokie dokumentai turi būti sukurti ir registruojami, kai tai atliekama.

Paprastai kiekviena reguliavimo operacija atitinka vieną ar daugiau dokumentų, kurie turi būti sukurti ir atlikti. Ši korespondencija sukonfigūruojama informacijos registre Reguliavimo operacijų dokumentų sąrašas. Jis atidaromas pagal numatytuosius nustatymus, kai spustelėsite komandų juostos mygtuką Reguliavimo operacijų dokumentai(3 pav.). Paprastai jo specialiai pildyti nereikia.

Ryžiai. 3.Įprastų operacijų atlikimo dokumentai

Esant poreikiui, atitikmenų sąrašas gali būti automatiškai papildytas numatytaisiais nustatymais (komandų juostos mygtukas I), prieš tai visi anksčiau sukurti įrašai bus ištrinti. Kai kurioms reguliavimo operacijoms pildant dokumentai neįdiegiami pagal numatytuosius nustatymus:

• arba dėl poreikio atlikti papildomus veiksmus (pavyzdžiui, apskaičiuojant darbo užmokestį ir „atlyginimo“ mokesčius gali tekti įvesti veiklos procentą UTII);
• arba dėl daugybės kuriamų dokumentų, kurių pildymo rezultatai priklauso nuo ankstesnių (operacija Apskaičiuoti atlyginimus ir vieningą socialinį mokestį);
• arba dėl dokumentų trūkumo (įprastą operaciją gali atlikti ne tik dokumentas, bet ir specialus apdorojimas);
• arba dėl to, kad įprastos operacijos atlikimo tvarka detalizuota atskiroje diagramoje.

Taip pat galima sukonfigūruoti ataskaitų, kurios bus prieinamos vartotojui, sąrašą, kad galėtų stebėti įprastinės operacijos atlikimo rezultatus iš formos. Reguliarus veikimas(komandų skydelio mygtuku Ataskaitos).

Nustatymai atliekami informacijos registre Įprastų operacijų ataskaitų sąrašas(mėnesio uždarymo nustatymų formos komandų skydelio mygtukas Reguliavimo operacijų ataskaitos). Vienai įprastai operacijai gali būti nurodytas savavališkas ataskaitų skaičius. Ataskaitų sudėties nustatymas yra neprivalomas.

Veiksmų sudėtis ir seka atsispindi grafinėje diagramoje (dokumente Nustatoma mėnesio pabaiga skirtukas Schema). Įjungti/išjungti įprastinės operacijos vykdymą ir priskirti atsakingus asmenis galima tiesiogiai diagramoje.

Panagrinėkime mėnesio pabaigos uždarymo procedūros atlikimo tvarką.

Pradedama mėnesio pabaigos uždarymo procedūra

Nauja tvarka meniu sukuriamas mėnesio uždarymas Sąsaja "Apskaitos vadybininkas" - Reguliavimo operacijos - Mėnesio uždarymo procedūra.

Formoje Mėnesio uždarymas Skirtuke Parametrai turite nurodyti:

• uždarymo mėnuo;
• organizacija;
• mėnesio uždarymo nustatymai;
• priklausantys apskaitos rūšims (vadybinė, buhalterinė, mokesčių).

Tada turėtumėte įkelti nustatymus ir pradėti procedūrą naudodami to paties pavadinimo mygtukus.

Atlikus šiuos veiksmus, atsiras informacinis langas, kuriame vartotojas bus informuojamas apie tai, kokios įprastinės operacijos bus atliekamos ir kuriam atsakingam asmeniui jos priskirtos. Jei nereikia jokių pakeitimų, spustelėkite mygtuką Paleisti.

Per mėnesio pabaigos uždarymo procedūrą:

• automatiškai generuojamos užduotys atsakingiems asmenims atlikti įprastines operacijas;
• Atliekant kitą įprastą operaciją, automatiškai atliekamas perėjimas prie kitos operacijos – generuojamos naujos užduotys. Tačiau kai kurias operacijas galima atlikti lygiagrečiai (tuo pačiu metu).

Mėnesio pabaigos uždarymo procedūra laikoma baigta, kai baigtos visos reguliavimo operacijos.

Procedūros eigos stebėjimas

Ant žymės Schema procedūras Mėnesio uždarymas Naudodami grafinius vaizdus galite aiškiai matyti esamą atskirų reguliavimo operacijų būklę (4 pav.):

• operacijos, kurios neatliekamos (dėl programos nustatymų), yra baltame fone; papildomai nurodyta: „Neįvykdyta“;
• vartotojo išjungtos operacijos rodomos pilkai;
• operacijos, priskirtos atlikti dabartiniam vartotojui (arba vartotojų grupei, kuriai jis priklauso), pažymėtos paryškintu rėmeliu;
• operacijos, kurioms dar nesugeneruotos užduotys, rodomos šviesia spalva be jokių kontūrų;
• operacijos, kurioms šiuo metu sugeneruotos užduotys (ir kurios laukia įvykdymo), apibrėžiamos raudona punktyrine linija;
• užbaigtos operacijos yra nuspalvintos;
• Kai baigiama mėnesio uždarymo procedūra, diagramos fonas tampa tamsus.

Ryžiai. 4. Grafinis mėnesio pabaigos uždarymo procedūros vaizdas

Formos antraštėje rodoma esama mėnesio pabaigos uždarymo procedūros būsena („pradėta“, „užbaigta“). Įprastinės užduoties formą galite atidaryti dukart spustelėdami kairįjį pelės mygtuką ant atitinkamo grafinės diagramos elemento arba įprastos užduoties įprastų operacijų sąraše. Naudodami įprastų užduočių formą, galite iš karto sukurti ir paskelbti visus įprastai operacijai atlikti reikalingus dokumentus, meniu mygtukais patikrinti jų registravimo į registrus rezultatus, peržiūrėti įprastų operacijų vykdymo ataskaitas (nuorodas, skaičiavimus), ir taip pat įveskite informaciją į programą apie tai, kad ši reguliavimo operacija buvo baigta.

Įprastų operacijų atlikimas

Už įprastų operacijų atlikimą atsakingi asmenys gali matyti jiems siunčiamas užduotis atlikti įprastines operacijas sąrašo „Įprastinės operacijos“ (meniu Sąsaja "Apskaitos vadybininkas" - Reguliavimo operacijos - Reguliavimo operacijos).

Norint atlikti kiekvieną reguliavimo operaciją, reikia atlikti šiuos veiksmus.

1. Sukurti ir vykdyti atitinkamus (priskirtus reguliavimo operacijai) norminius dokumentus arba atlikti tvarkymą. Apdorojimas atliekamas atskirai nuo mėnesio uždarymo verslo proceso, naudojant pagrindinio programos meniu mygtukus. Dokumentų kūrimas gali būti atliekamas ir atskirai nuo verslo proceso, tačiau tikslinga tai daryti iš reguliavimo užduoties formos – naudojant to paties pavadinimo mygtuką, leidžiantį sukurti Reikalingi dokumentai automatiškai. Įprastų užduočių forma atsidaro kairiuoju pelės mygtuku spustelėjus grafinį procedūros vaizdą mėnesio pabaigos uždarymo schemoje arba spustelėjus atitinkamą eilutę įprastų užduočių sąraše.

2. Patikrinkite rezultatą.

3. Pažymėkite įprastą operaciją kaip užbaigtą (mygtukas "Žymėti kaip užbaigtą"). Be to, jei įprasta operacija buvo priskirta Mėnesio uždarymo procedūrai, bet iš tikrųjų jos vykdyti nereikia (apie kurią programa rodo atitinkamą pranešimą), tada tokiai įprastai operacijai savo forma galite priskirti veiksmą „Vykdyti be čekius“.

Panagrinėkime operacijas, įtrauktas į reglamentuojančias.

Atlikite papildomą dokumentų tvarkymą

Ši operacija atliekama apdorojant tą patį pavadinimą (meniu Sąsaja "Apskaitos vadybininkas" - Atidėtas - Papildomi dokumentai). Procedūra reikalinga, kai organizacijai nustatytas atidėto dokumentų apdorojimo režimas (5 pav.).

Ryžiai. 5. Atidėto paskelbimo režimo nustatymas

Tvarkant dokumentai, kurie per mėnesį atidėto siuntimo režimu buvo įregistruoti tik dalyje reikalingų registrų, bus skelbiami visuose kituose registruose.

Baigę galutinį dokumentų tvarkymą, įprastą operaciją pažymime kaip atliktą. Tokiu atveju įprastų operacijų sąraše programa pažymės langelius, nurodančius, kad operacija atlikta, o grafinėje diagramoje elementas, atitinkantis atliktą įprastą operaciją, bus nuspalvintas (6 pav.).

Ryžiai. 6. Pažymėkite, kaip baigta įprasta operacija

Tuo pačiu metu įprastų operacijų sąraše mėnesio uždarymo procedūra sugeneruos užduotį atlikti kitą įprastą operaciją, kuri grafinėje diagramoje bus pažymėta punktyrine linija.

Panašūs veiksmai turėtų būti atliekami atliekant kiekvieną įprastą operaciją.

Atkurti įsigijimų (pardavimų) skaičiavimų seką

Šias įprastas operacijas atlieka apdorojimas Atkuriant atsiskaitymų su sandorio šalimis būseną (meniu Sąsaja "Apskaitos vadybininkas" - Reguliavimo operacijos - Skaičiavimų sekos atkūrimas), kuriuo siekiama nustatyti avansų buvimą (7 pav.).

Ryžiai. 7. Atsiskaitymų su sandorio šalimis sekos atkūrimas

Atkuriant sekas, apdorojimas generuoja operacijas ir specializuotų registrų judėjimus, susijusius su skolos grąžinimu ir išankstinių mokėjimų už atsiskaitymus su tiekėjais ir klientais įskaitymu.

Be to, atsiskaitant užsienio valiuta, apdorojimas koreguoja įplaukų ir pardavimų sumas, kai užskaitomi avansai skirtingu kursu, taip pat perkainojami visų likučiai. užsienio valiutos sąskaitos ir generuoja valiutų kursų skirtumų įrašus apskaitoje ir mokesčių apskaitoje.

Atkurti partijos apskaitos seką

Jeigu įmonė nenaudoja RAUS, tuomet būtina atlikti papildomą operaciją, kurią atlieka apdorojimas Siuntimas partijomis (meniu Sąsaja "Apskaitos vadybininkas" - Kaštų apskaita - Vykdoma partijomis), kuri skirta:

• atkurti teisingą atsargų partijų apskaitos seką, jeigu buvo įvesti kapitalizacijos ir nurašymo dokumentai atgaline data;
• reglamentuotam atsargų partijų savikainos nurašymui tuo atveju, jei toks nurašymas nebuvo atliktas registruojant dokumentus (tai yra, nustatant apskaitos parametrus, žymės langelis Nurašyti partijas registruojant dokumentus nebuvo atliktas). pasirinktas).

Jei partijų apskaitos seka neatkuriama, reikėtų patikrinti atsargų partijų gavimo ir pardavimo (nurašymo) operacijų apskaitą ir įsitikinti, kad informacinėje bazėje yra patalpinti visi su atsargų judėjimu susiję dokumentai. (Prieš pradėdami apdorojimą taip pat galite įsitikinti, kad nėra neigiami likučiai atsargų sąskaitose (pavyzdžiui, naudojant ataskaitą Sandėliuose esančių prekių sąrašas).

Kad būtų lengviau rasti klaidas, taip pat rekomenduojama naudoti apdorojimo viršuje esantį mygtuką „Nustatymai“ Vykdoma partijomis, ir pasirinkdami meniu elementą Apdorojimo nustatymai, pažymėkite langelį Sustabdykite paketinį apdorojimą, jei partijų nepakanka. Baigus apdorojimą, visus pranešimus apie nerašytas paketas galima gauti pranešimų lange ir žurnale.

Koreguokite atsargų nurašymo išlaidas

Jei RAUZ netaikomas, tada organizacija, uždarydama mėnesį, turi atlikti įprastą nurašytų atsargų vertės koregavimo operaciją. Tai atliekama pagal dokumentą (Meniu - Dokumentacija - Reguliavimo operacijos - Prekių nurašymo išlaidų koregavimas). Koregavimas reikalingas:

• skaičiuojant vidutinę svertinę partijų nurašymo savikainą taikant atsargų vertinimo metodą „Pagal vidurkį“ (per mėnesį savikaina buvo atsižvelgta naudojant slankųjį vidurkį, o atliekant šią operaciją ji perskaičiuojama).
• į jį įtrauktų atsargų vienetų savikainos perskaičiavimas papildomų išlaidų už jų įsigijimą, jeigu tokios išlaidos buvo atspindėtos apskaitoje po vertybių nurašymo.

Lygiagretus įprastų operacijų vykdymas

Kai kurias įprastas užduotis galima atlikti lygiagrečiai (8 pav.). Tai matyti įprastų užduočių sąraše ir dar aiškiau grafinėje diagramoje (užduotys yra tame pačiame lygyje, kiekviena apsupta punktyrine linija).

Ryžiai. 8. Kelių įprastų užduočių paskyrimas vienu metu

Operacijos pasirinkimas Apskaičiuokite ilgalaikio turto nusidėvėjimą , kuris skirtas nusidėvėjimui skaičiuoti ir prireikus nusidėvėjimo priemokai pagal nustatymus, padarytus priimant į apskaitą (paleidžiant eksploatuoti) ilgalaikį turtą. Atidarykite įprastų operacijų langą dukart spustelėdami kairįjį pelės mygtuką ant elemento, parodyto grafinėje diagramoje, ir spustelėkite mygtuką „Sukurti dokumentus“. Dėl to bus sukurtas dokumentas „Ilgalaikio turto nusidėvėjimas“, kurio data yra paskutinė uždarymo mėnesio diena. Iš normatyvinės operacijos formos galite patalpinti dokumentą paspaudę atitinkamus mygtukus ir pamatyti registravimo rezultatą apskaitoje ir mokesčių apskaitoje (9 pav.).

Ryžiai. 9. Sukurto dokumento registravimas Ilgalaikio turto nusidėvėjimas

Po to nusidėvėjimo operacija turi būti pažymėta kaip baigta. Tai atliekama naudojant mygtuką Pažymėti kaip baigtą atliekant įprastinę operaciją arba naudojant meniu Veiksmai - Baigtaįprastų operacijų sąraše.

Toliau nurodytos operacijos atliekamos panašiai.

Apskaičiuokite nematerialiojo turto nusidėvėjimą. Ši operacija apmokestins nusidėvėjimą nematerialusis turtas ir nurašyti išlaidas moksliniams tyrimams ir plėtrai (MTEP) atliekant sukurtą dokumentą Nematerialiojo turto nusidėvėjimas.

P sumokėti specialių drabužių kainą. Šios operacijos metu dalis specialios aprangos ir specialios įrangos sąnaudų bus nurašoma, jei jos nebuvo visiškai grąžintos pradedant eksploatuoti. Tai bus daroma paskelbiant dokumentą Išlaidų (darbo drabužių, specialios įrangos, inventoriaus) grąžinimas.

Nurašyti RBP.Šios operacijos metu dalis atidėtųjų išlaidų sąnaudų dokumentu bus perkelta į einamąsias išlaidas .

Perkainoti užsienio valiutą. Perkainojimas atliekamas naudojant dokumentą „Lėšų užsienio valiuta perkainojimas“, kurio metu pagal buhalterinės apskaitos ir mokesčių teisės aktus atliekamas valiutos ir skolų, išreikštų užsienio valiuta, perskaičiavimas.

Apskaičiuokite draudimo išlaidas. Dokumentas „Išlaidos už savanoriškas draudimas“ yra skirtas būsimoms išlaidoms savanoriškam darbuotojų draudimui apskaitoje (76.01.2 „Mokėjimai (įmokos) už savanorišką darbuotojų draudimą“) ir mokesčių apskaitoje (97.02 „Ateities išlaidos savanoriškam darbuotojų draudimui“) nurašyti.

Toliau nurodytos reguliavimo operacijos dokumentai Apskaičiuoti atlyginimus ir vieningą socialinį mokestį sukuriami neperžengiant jo formos. Tokie dokumentai apima:

• Darbo užmokestis(Meniu Sąsaja "Organizacijų darbuotojų atlyginimų apskaičiavimas" - Atlyginimo skaičiavimas - Darbo užmokesčio apskaičiavimas);
• Vieningas socialinio mokesčio apskaičiavimas(Meniu Sąsaja „Organizacijų darbuotojų atlyginimų apskaičiavimas“ – Mokesčiai – Vieningas socialinio mokesčio apskaičiavimas);
• Atlyginimo atspindys normatyvinėje apskaitoje(Meniu Sąsaja "Organizacijų darbuotojų atlyginimų apskaičiavimas" - Atlyginimų apskaita - Atlyginimų atspindys normatyvinėje apskaitoje).

Operacija Apskaičiuokite PVM apima daugelio norminių dokumentų kūrimą, todėl jo įgyvendinimo eigą galima stebėti naudojant atskirą grafinę diagramą (10 pav.). Atlikus visas nustatytas reguliavimo operacijas, diagramos fonas patamsėja, ir operacija Apskaičiuokite PVM pagrindinėje diagramoje jis tampa užbaigtas (užtamsintas).

Ryžiai. 10. PVM reguliavimo operacijų įgyvendinimo grafinė schema

Paskirstykite išlaidas pagal veiklos rūšis, standartizuokite išlaidas

Skelbiant dokumentą Reguliavimo operacijos mokesčių apskaita(už pajamų mokestį) bus atliekamos tos įprastinės operacijos, kurios yra pažymėtos dokumento dialogo formoje.

Išlaidų pasiskirstymas pagal veiklos rūšis (UTII/ne UTII).Ši operacija naudojama, jei kartu su veikla, kuriai priklauso UTII mokėjimas, vykdoma veikla, kuri nepatenka į nurodytą specialų režimą. Operacija paskirsto išlaidas, kurių negalima tiesiogiai priskirti jokiai veiklos rūšiai, proporcingai kiekvienos veiklos rūšies pajamų daliai visose pajamose.

Reklamos išlaidų normavimas. Savanoriško draudimo ir darbuotojų palūkanų kompensavimo išlaidų normavimas. Reprezentacinių išlaidų normavimas.Šios operacijos naudojamos nurodytoms išlaidoms, į kurias atsižvelgiama mokesčių tikslais, pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 25 skyriuje nustatytus standartus.

Apskaičiuokite išlaidas (BU, NU). Apskaičiuokite savikainą (CC)

Šių operacijų metu sukurtuose dokumentuose apskaičiuojamos faktinės gamybos, darbų atlikimo, paslaugų teikimo apskaitos, mokesčių ir valdymo apskaitos sąnaudos.

Operacija Išlaidų skaičiavimas galima tik naudojant RAUZ. Tai atliekama pagal dokumentą Gamybos kaštų skaičiavimasį keletą veiksmų, kurių sudėtis skirtingoms organizacijoms gali skirtis (11 pav.).

Veiksmų seka dokumente neturi reikšmės, nes programoje yra algoritmas, leidžiantis juos automatiškai atlikti teisinga seka.

Ryžiai. vienuolika. Gamybos kaštų skaičiavimas

Sukurkite finansinius rezultatus

Ši reguliavimo operacija skirta nustatyti per mėnesį 90 „Pardavimas“ ir 91 „Kitos pajamos ir sąnaudos“ sąskaitose atsispindinčių pajamų ir išlaidų finansinį rezultatą. Atskleista finansinius rezultatusŠis dokumentas nurašomas į 99 sąskaitą „Pelnas ir nuostoliai“.

Kuriamas dokumentas taip pat gali nurašyti ankstesnių metų nuostolius mokesčių apskaitos tikslais pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 283 straipsnio reikalavimus. Nuostolių dydis apskaičiuojamas taip: jei mėnesio uždarymo metu mokesčių apskaitoje yra 97.11 sąskaita „Ankstesnių metų nuostoliai“. debeto likutis, būsimų laikotarpių išlaidų nurašymo suma apskaičiuojama pagal žinyno pagrindu sukurtoje analitikoje nurodytas taisykles Būsimos išlaidos. Gautos sumos nurašomos į sąskaitą 99.01 „Pelnas ir nuostoliai be pelno mokesčio“.

Apskaičiuokite pajamų mokestį

I dokumente apskaičiuojamas nuolatinis ir atidėtojo mokesčio turtas ir įsipareigojimai pagal PBU 18/02 „Pelno mokesčio apskaičiavimo apskaita“ normas, nustatoma sąlyginio pelno mokesčio sąnaudų (ar pajamų) suma, taip pat kaupiama. dabartinis mokestis pelnui į biudžetą (paskirstant pagal biudžeto lygius).

Uždarykite metus

dokumentas Metų uždarymas sukelia reformaciją balanso lapas ir pajamų ir sąnaudų sąskaitų uždarymas mokesčių apskaitoje. Toks dokumentas sukuriamas gruodžio mėnesio pabaigoje.

Atlikus visas įprastas operacijas, numatytas pradėtoje mėnesio pabaigos uždarymo procedūroje, ši procedūra laikoma baigta. Grafinės diagramos, kurioje rodomos įprastinės operacijos, fonas tamsėja (12 pav.).

Ryžiai. 12. Atliktos mėnesio pabaigos uždarymo procedūros grafinė diagrama

Įprastų operacijų, skirtų mėnesiui užbaigti, atšaukimas

Jei jums reikia atšaukti vieną iš įprastų operacijų, kad uždarytumėte mėnesį, atlikite šiuos veiksmus. Mėnesio uždarymo eigos schemoje (meniu Įprastos operacijos – mėnesio pabaiga) reikia dešiniuoju pelės mygtuku spustelėti grafinį atšaukiamos operacijos vaizdą ir pasirinkti veiksmą Atšaukti įprastos operacijos vykdymą.

Tokiu atveju programa atšauks pasirinktos įprastos operacijos vykdymą, o visos įprastos operacijos po atšauktos schemoje bus ištrintos. Taip pat bus atšauktas dokumentų, sukurtų vykdant šias reguliavimo operacijas, tvarkymas.

Norėdami atšaukti ne tik vienos įprastos operacijos vykdymą, bet ir visą mėnesio uždarymo procedūrą, turite spustelėti meniu mygtuką Veiksmai mėnesio uždarymo procedūros formas, reikia pasirinkti prekę Atšaukti procedūros pradžią. Programa panaikins visų įprastų operacijų ir dokumentų vykdymą, o mėnesio pabaigos uždarymo procedūra bus perkelta į būseną „nepradėta“.

Mėnesio galutinių operacijų apskaičiavimų pažymos

Sukurti apskaitos dokumentus ir išleisti juos tvirtinimui bei saugojimui popieriaus nešiklis Yra ataskaitų rinkinys, vadinamas „Skaičiavimo nuorodos“ (meniu Sąsaja "Apskaita ir mokesčių apskaita" - Reguliavimo operacijos - Pagalba ir skaičiavimai).

Jie apima šiuos sertifikatus ir skaičiavimus:

• Užsienio valiutos perkainojimas(perkainotos sąskaitos atsispindi analitikos kontekste, valiutų kursų skirtumai);
• Atidėtųjų sąnaudų nurašymas(rodoma kiekvieno RBP suma, skirta einamosioms išlaidoms, nenurašytos sumos likutis);
• Išlaidų normavimas(ataskaitoje pateikiami pramogų, reklamos ir kitų išlaidų standartizavimo pagrindai, sumos, į kurias atsižvelgiama apskaičiuojant pelno mokestį pagal kaupimo principą mokestinis laikotarpis ir už uždarymo mėnesį);
• Nuolatiniai ir laikini skirtumai(atspindi nuolatinius ir laikinuosius skirtumus, nuolatinio ir atidėtųjų mokesčių turto ir įsipareigojimų, apskaičiuotų jų pagrindu, pripažinimo ir nurašymo tvarką);
• Pelno mokesčio apskaičiavimas(palyginamos pajamos ir išlaidos, į kurias buvo atsižvelgta ir į kurias neatsižvelgta pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 25 skyrių, finansinis rezultatas identifikuojamas pagal apskaitos duomenis, parodomi apskaitos finansinio rezultato koregavimai, mokesčių bazę pajamų mokesčiui skaičiuojamas mokestis);
• Atidėto turto ir įsipareigojimų vertės perskaičiavimas(naudojama perskaičiuojant ONA ir ONO nuo 2009 m. pradžios įstatymiškai mažinant pajamų mokesčio tarifą).

Daugelis žmonių prisimena lėto dokumentų apdorojimo ir persiuntimo 1C 7.7 - MS SQL derinyje problemą.

Kartą susidūriau su ta pačia problema, kai perkėliau savo įmonės prekybos bazę iš DBF į SQL.

Būtent tada ši technologija buvo įdiegta. Nors pati idėja man pasirodė kiek anksčiau.

Duota: prekių partijos apskaita, FIFO, savikainos nurašymas dokumento pakartotinio registravimo metu. Iki 2500 dokumentų su judėjimais prekių registruose ir grynųjų pinigų apskaita per dieną, o tai buvo apie 60 tūkst. Vidutiniškai 22 eilutės viename inventoriaus įgyvendinimo dokumente. Dažnas einamojo mėnesio prekių dokumentų koregavimas „atgaline data“. Parduoda TP. Sąnaudų / antkainių direktoriaus kontrolė internetu. Vidutinis dokumentų apdorojimo laikas Prekių ir medžiagų realizavimas (kaip „sunkiausias“) yra 2-2,5 sekundės.

Reikia: greitai, geriausia per 4-5 valandas, atkurti visą seką prieš uždarant mėnesį. Be to, gyvenimas parodė, kad procesą galima pakartoti 2–3 kartus. Tuo pačiu metu nekeičiant konfigūracijos struktūros ir kodavimo.

Pažiūrėkime, kaip vyksta dokumento Inventorizacijos įgyvendinimas registre „Partijos prieinamumas“:

Žinome, kad nurašant atsargų prekių partijas, likutis nurašomas nuo tos partijos, kuri atkeliavo pirmoji. Jei nurašomų prekių kiekis yra didesnis už tam tikros partijos likutį, nurašoma iš paskesnių partijų.

Pažvelkime į „Atsargų ir medžiagų partijos ataskaitą“:

Yra partijos kopija. Kokios sąlygos gali tai lemti?

1. Dokumentų iš ankstesnės partijos „nuskaitymas“;

2. Kiekio/vertės mažinimas kvito/kvitavimo dokumente;

3. Kiekio padidinimas nurašymo dokumentuose;

4. Grąžinimas gali būti pašalintas iš šios partijos;

5. Dokumentas gali būti perkeltas pagal dokumentų žurnalo laiką - nuo dienos pabaigos iki pradžios, o tuo labiau - iš vienos dienos į kitą.

Mums neberūpi kas, kada, kas, kur ir kodėl. Mūsų tikslas yra pašalinti "paraudimą".

Jei tai darote rankomis, ko tam reikia? Teisingai, paeiliui perkelkite 3845 ir 3846 numerius pažymėtus dokumentus. Tada atnaujiname ataskaitą ir žiūrime, ar kitoje partijoje nėra „paraudimo“.

Tuo pačiu metu visų kitų dokumentų pakartotinis apdorojimas neturės jokio vaidmens! Visi produktai išliks savo „gimtosiose“ partijose.

Na, o kas mums trukdo parašyti analitinį modulį, kuris patikrins šį šalių susirašinėjimą? Nieko.

Analizė parodė, kad tokie bendros judėjimų masės pokyčiai sudaro ne daugiau kaip 10% viso dokumentų skaičiaus per mėnesį. Tačiau vis tiek lengviau pervesti 6 000 nei 60 000.

Tai reiškia, kad nuosekliai kiekvienam apdoroto laikotarpio dokumentui sudarome prekių skaičiaus dokumente santykio, likučių pagal partijas ir judėjimus šio dokumento partijų registre lentelę:

Likučių ir partijų neatitikimai paryškinti spalva.

Tiesą sakant, pats bent vieno neatitikimo tokioje lentelėje faktas jau yra signalas, kad šis dokumentas turėtų būti peržiūrėtas.

Beje, tiesioginėje SQL užklausoje galima įgyvendinti pilnos tokių situacijų analizės variantą, kurį mums pavyko padaryti: užklausa mums grąžino tik eilutes su prekių trūkumu. Dėl šis pavyzdys, tai būtų produktų linijos Nr. 3, 6, 8.

Radome neatitikimų ir juos dar kartą patikrinome. Tada kitas.

Mokėjimo analizė buvo organizuota pagal analogiją.

Šis metodas leido atlikti išankstinę analizę iki 5 dokumentų per sekundę greičiu. Ir atsižvelgiant į tai, kad pačiai analizei nebereikėjo blokuoti duomenų bazės perjungiant į išskirtinį režimą ir netrukdė esamų dokumentų kūrimo ir priežiūros procesams, ateityje sekos atkūrimas dažnai vykdavo ne tik naktį, bet ir taip pat darbo valandomis be ypatingų trukdžių darbuotojams.

Šiame straipsnyje bus aptartos pagrindinės mėnesio įprastų operacijų atlikimo ypatybės, atsižvelgiant į apskaitos parametrų nustatymus, taip pat aprašomos ir praktiškai pašalinamos pagrindinės laikotarpio pabaigoje atsirandančios klaidos.

Pradėkime nuo išsamios mėnesio pabaigos verslo uždarymo proceso apžvalgos.

Visos verslo operacijos jau sudarytos informacinė bazė, ir būtina atlikti daugybę reguliavimo procedūrų. Reguliavimo operacijas galima skirstyti į koreguojamąsias, atsiskaitomąsias ir teisingą buhalterinės bei mokesčių apskaitos vedimą užtikrinančias operacijas.

Pirmosios apima, pavyzdžiui, atkūrimo procedūras chronologine seka. Per mėnesį nuo patekimo į informacinę bazę verslo sandorių gali būti pažeista teisinga apskaitos dokumentų registravimo seka, o tai gali iškreipti finansinį rezultatą. Kad taip nenutiktų, yra speciali reguliavimo procedūra, skirta atkurti teisingą operacijų registravimo seką.

Skaičiavimo procedūros užtikrina teisingą apskaitos ir valdymo apskaitos rodiklių apskaičiavimą, pavyzdžiui, savikainos apskaičiavimą.

Kitos procedūros yra atsakingos už apskaitos ir mokesčių taisyklių laikymąsi, pavyzdžiui, pirkimo ir pardavimo knygos įrašų kūrimas. Visos operacijos atliekamos atskirai pagal norminius dokumentus ir griežtai tam tikra seka.

Mėnesio pabaigos uždarymo procedūros nustatymas

Panagrinėkime laikotarpio uždarymo schemą. Jis pateikiamas verslo proceso forma. Mėnesio pabaigos uždarymo mechanizmą galima rasti „Apskaita ir mokesčių apskaita“ bei „Apskaitos tvarkytojas“ sąsajose.

Prieš pradėdami procedūrą, turite atlikti sąranką. Mėnesio uždarymo procedūros nustatymus galite rasti Mėnesio uždarymo nuostatų žinyne. Nurodome laikotarpį ir pasirenkame mokesčių sistemos parinktį. Visi nustatymai nurodyti nepriklausomai nuo organizacijos.

Pirmame skirtuke žymimieji laukeliai nurodo operacijas, kurios bus atliekamos (). Pavyzdžiui, jei jokia organizacija neatlieka mokėjimų užsienio valiuta, tada nėra prasmės atlikti valiutos perkainojimo operaciją.

Ryžiai. 1

Pažymėdami langelius būtinas operacijas, eikite į antrą skirtuką Schema. Jame rodoma verslo procesų schema, atliekamų operacijų seka, taip pat už šias procedūras atsakingi aktyvūs ir neaktyvūs vartotojai. Atsakingą asmenį galite priskirti skirtuke Atsakingas arba dešiniuoju pelės mygtuku spustelėdami operacijos bloką diagramoje ir pasirinkę vartotoją.

PVM apskaičiavimo schema nurodoma atskirai.

Skirtuke Išlaidų paskirstymas galite nurodyti išlaidų paskirstymo metodus išlaidoms skaičiuoti. Siekiant teisingo paskirstymo, kataloge „Skyriai“ taip pat nurodomas skyrių atitikimas Organizacijos skyriams.

Procedūros vykdymas

Mėnesio uždarymo nustatymas buvo sukurtas, dabar galite pradėti pačią procedūrą. Eikime į meniu punktą „Įprastos operacijos“ ir pasirinkite elementą „Mėnesio uždarymo procedūra“. Čia nurodome „Organizacija“ ir „Nustatymai“. Apskaitoje, mokesčių ir valdymo apskaitoje atsispindinčios charakteristikos bus nustatytos pačios, priklausomai nuo mėnesio pabaigos uždarymo nustatymų, jei paspausite mygtuką „Įkelti nustatymus“.

Taigi, viskas paruošta paleisti. Paspaudžiame mygtuką „Pradėti procedūrą“ ir spustelėkite mygtuką „Įprastinės operacijos“, pamatysime, kad vartotojas automatiškai gavo užduotį, pagal kurią jis turi parengti reikalingus norminius dokumentus. šioje stadijoje.

Baigęs etapą, programa automatiškai pereina į kitą etapą. Kai kuriuos veiksmus galima atlikti lygiagrečiai.

Atlikus visas užduotis, procedūra laikoma baigta.

Įprastų operacijų atlikimo etapai

Pradėjus mėnesio pabaigos uždarymo procedūrą, sistema paskirs pirmąją užduotį atsakingam asmeniui. Jį jis galės matyti iš meniu punkto Įprastas persijungęs į sąsają „Apskaita ir mokesčių apskaita“.

Norėdami jį užbaigti, vartotojas turi sukurti ir paskelbti dokumentus, kuriuos programa jam pasiūlys šiame etape ().

Ryžiai. 2

Sukūrę ir patvirtinę dokumentus, galite pažymėti operaciją kaip užbaigtą, kad sistema pereitų prie kitos užduoties. Visus reikalingus dokumentus laikotarpio pabaigoje galima sukurti rankiniu būdu atskirai nuo verslo proceso, tačiau tikslingiau ir patogiau generuoti ir tikrinti tiesiai iš reguliavimo operacijų formos, nes labai lengva pasiklysti sekoje. , o tai vėliau gali iškraipyti rezultatą.

Panagrinėkime pagrindines operacijas, įtrauktas į mėnesio pabaigos uždarymo procedūrą.

Papildomi dokumentai

Jei programoje naudojamas atidėto registravimo mechanizmas, mėnesio pabaigoje bus pradėtas tvarkymas „Papildomas dokumentų registravimas“, kad dokumentai būtų registruojami į visus registrus. Su dideliu dokumentų srautu šis apdorojimas bėgioja reguliariai.

Žurnale „Atidėtas dokumentų paskelbimas“ galite matyti tuos dokumentus, kuriems taikomas tolesnių veiksmų mechanizmas. Naudojant operaciją „Veiksmai -> Visiškai paskelbti“, dokumentas paskelbiamas visuose registruose.

Skaičiavimų būsenos atkūrimas

Jei į apskaitos politikaįmonėje nurodoma, kad avansų įskaitymas atliekamas „atsiskaitymo eilės atstatymo“ tvarkymu, o laikotarpio pabaigoje pradedamas šis apdorojimas. Jį galima rasti perjungus į „Apskaitos tvarkytojo“ sąsają ir meniu elementą „Įprastos operacijos -> Skaičiavimų sekos atkūrimas“. Apdorojant atkuriama teisinga avansų užskaitymo dokumentų seka. Panaudojus kvitų ir pardavimo dokumentai nebus perrašyti, priešingu atveju dings registravimas avansui įskaityti.

Atkurti partijos apskaitos seką

Jei programoje naudojama partijų apskaita, tada nurašydami paketus galite palengvinti programos sprendimo darbą atidėdami nurašymą valdymo ir reguliuojamoje apskaitoje ir mėnesio pabaigoje pradėdami specialų apdorojimą, kuris apdoros dokumentus per partijų apskaitos registrai. Norėdami tai padaryti, atžymėkite langelius „Apskaitos parametrų nustatymai -> Nurašyti paketus atspindint dokumentus“ ir pradėkite apdorojimą „Paskelbti partiją“. Net jei dokumentai buvo įvesti atgaline data, šio apdorojimo vykdymas taip pat naudingas, nes atkuria partijos apskaitos seką.

Koreguokite atsargų nurašymo išlaidas

Naudojamas partijų apskaitai. Registruojant dokumentą, koreguojami kaštų judėjimai pagal mėnesio partijos apskaitą. Koregavimas reikalingas: apskaičiuojant vidutinę svertinę partijų nurašymo savikainą taikant atsargų vertinimo metodą „Pagal vidurkį“, taip pat atsižvelgiant į papildomas prekių pirkimo išlaidas, kapitalizuojamas nurašius prekes.

Apskaičiuokite ilgalaikio turto nusidėvėjimą

Iš reguliavimo operacijos formos paskutinę mėnesio dieną paspaudus mygtuką „Sukurti dokumentus“, automatiškai sukuriamas dokumentas „Ilgalaikio turto nusidėvėjimas“. Tada turėtumėte atlikti ir pamatyti rezultatą.

Jeigu kuriam nors ilgalaikiam turtui taikomas nusidėvėjimo metodas proporcingai produkcijos apimčiai arba pagal vienodus standartus nusidėvėjimo mokesčiai, tada pirmiausia užpildykite dokumentą „OS kūrimas“.

Apskaičiuokite nematerialiojo turto nusidėvėjimą

Nusidėvėjimo ir MTEP išlaidų nurašymo sumos apskaičiuojamos registruojant dokumentą „Nematerialiojo turto nusidėvėjimas“. Panašiai, jei nusidėvėjimas skaičiuojamas proporcingai pagamintos produkcijos kiekiui, tuomet reikia nurodyti tą mėnesį pagamintos produkcijos kiekį.

Apmokėkite darbo drabužių išlaidas

Šiame etape bus sukurtas dokumentas „Išlaidų (darbo drabužių, specialios įrangos, inventoriaus) apmokėjimas“, nurašoma dalis darbo drabužių ir specialios įrangos kainos, kuri nebuvo visiškai grąžinta paleidimo metu.

Nurašyti RBP

Registruojant dokumentą „Atidėtųjų sąnaudų nurašymas“ dalis būsimų išlaidų sąnaudų perkeliama į esamas. Sumos ir sąskaitos, į kurias bus nurašyta ši dalis, nurodytos RBP kataloge.

Apskaičiuokite draudimo išlaidas

Dokumentas skirtas būsimoms išlaidoms savanoriškam darbuotojų draudimui apskaitoje (76.01.2 „Mokėjimai (įmokos) už savanorišką darbuotojų draudimą“) ir mokesčių apskaitoje (97.02 „Būsimos išlaidos savanoriškam darbuotojų draudimui“) nurašyti.

Perkainoti valiutos lėšas

Naudojant dokumentą „Valiutinių lėšų perkainavimas“, sumos valdymo apskaitos valiuta yra perkainuojamos pagal registrus. Pinigai ir tarpusavio atsiskaitymus su sandorio šalimis ir atskaitingais asmenimis.

Yra atskira PVM apskaičiavimo schema. Skirtuke „PVM apskaičiavimo schema“ yra pažymėtos operacijos, kurias reikia atlikti. Pati programa sukurs reikiamus dokumentus, pasiūlys juos užpildyti ir paskelbti. Programos sprendimas automatiškai generuoja ataskaitų formas: pirkimo knygelę, pardavimo knygą, PVM deklaraciją. Visos įprastinės operacijos saugomos žurnale (sąsaja „Apskaita ir mokesčių apskaita“, meniu „PVM -> Reguliavimo dokumentai PVM").

Dokumentas „Sąnaudų apskaičiavimas“ sugeneruojamas kiekvienai apskaitos rūšiai atskirai, jei reikia skaičiuoti visų rūšių apskaitos savikainą, tada atliekame kelis dokumentus (už valdymo apskaita ir apskaita bei mokesčių apskaita). Šis dokumentas atlieka skaičiavimus tikroji kaina atsargų nurašymas į sąnaudas, medžiagų nurašymas iš nebaigtos produkcijos, bendrosios produkcijos paskirstymas ir bendrosios eksploatacijos išlaidos už produkciją () Naudojamas tik išplėstinėje sąnaudų apskaitos analizėje.

Ryžiai. 3

Sąnaudų apskaičiavimas susideda iš šių operacijų:

• Jeigu prekių ir medžiagų apskaita tvarkoma atskiroje sąskaitoje, tuomet atliekamas „Prekių ir medžiagų paskirstymas“.
• Pagal dokumentus „Prekių ir paslaugų pardavimas“ nustatomas paslaugų sąrašas, kurio kaina bus skaičiuojama.
• Sąnaudų paskirstymo bazės apskaičiavimas - paskirstymo būdai nurodomi informaciniame registre „Išlaidų straipsnių paskirstymo būdai“ arba iš katalogo „Išlaidų straipsniai“ prie kiekvienos prekės atskirai. Atliekamas visų bazių, pagal kurias bus paskirstomos išlaidos, skaičiavimas. Skaičiuojamos bazės įrašomos į informacinius registrus „Išlaidų paskirstymo bazė“ ir „Išlaidų paskirstymo bazė (apskaita)“
• Išlaidų paskirstymas pagal bazę - apskaičiavus bazę, atliekamas išlaidų paskirstymas pagal savikainą gatavų gaminių ir paslaugas.
• Faktinės savikainos apskaičiavimas – atliekama suminė atsargų savikainos sąmata.
• Judėjimų apskaitos registruose (reguliuotai apskaitai) ir ilgalaikio turto savikainos formavimas (valdymo apskaitai).

Sukurkite finansinius rezultatus

Dokumente „Finansinių rezultatų nustatymas“ daromi 90 ir 91 sąskaitų uždarymo įrašai. Dokumentas gali būti atspindimas apskaitoje ir mokesčių apskaita. Atspindint dokumentą mokesčių apskaitoje, galima atlikti ankstesnių metų nuostolių nurašymo operaciją.

Uždarius 90-ą sąskaitą, bus sugeneruotas įrašas, atspindintis pelną arba nuostolius. Uždarius 91 sąskaitą bus skaičiuojamas kitų rūšių veiklos finansinis rezultatas.

Apskaičiuokite pajamų mokestį

Naudodamiesi dokumentu „Pelno mokesčio apskaičiavimai“, galite apskaičiuoti nuolatinį ir atidėtojo mokesčio turtą ir įsipareigojimus pagal PBU 18/02 „Pelno mokesčio apskaičiavimo apskaita“ normas ir apskaičiuoti pelno mokestį. Šis dokumentas gali būti naudojamas įvesti likučius atidėtiesiems mokesčių turtas ir įsipareigojimai.

Uždarykite metus

„Metų uždarymo“ dokumentas vykdomas tik kiekvienų metų gruodžio mėnesį. Dėl visų 90 ir 91 sąskaitų subsąskaitų likučių registravimo buhalterinė apskaita yra nurašomi į atitinkamas subsąskaitas, kurių kodas 99. Visi 99 sąskaitos „Kitos pajamos ir išlaidos“ subsąskaitų likučiai nurašomi į 99.01.1 (2) sąskaitą, o šios sąskaitos likutis nurašomas į 84 sąskaitą „Paskirstytasis pelnas (nepadengtas nuostolis)“.

Su operacija Mokesčių apskaitos sąskaitų uždarymas nurašomi visi mokesčių apskaitos sąskaitų likučiai, kurie nėra skirti turto vertei atspindėti.

Ką supaprastinti?

Partijos apskaita yra bene sudėtingiausias bet kurios 1C konfigūracijos posistemis.

Paprasčiausiai atliekant dokumentą, partijų nurašymas pastebimas laiku. Ir kuo daugiau jame eilučių, tuo reikšmingesnis dokumento apdorojimo laukimo laikas.

Bet tai nėra taip blogai. Gali atsirasti ir daugiau situacijų, kai prekės nepaskirstomos tarp partijų. To priežastys gali būti įvairios: nenuoseklus partijų gavimo ir jų nurašymo fiksavimas, prekių pergrupavimas, tiesiog partijų trūkumas ir pan. Tačiau to rezultatas visada yra tas pats - nesugebėjimas nustatyti nurašyto produkto savikainos ir dėl to neteisinga informacija apie bendrąjį pelną, išlaidas ir pan. Todėl tokias situacijas reikia stebėti ir laiku taisyti. Pirma problema pakeliui į taisymą: informacija apie neišplatintas prekes išduodama tik tiesiogiai, pakartotinai tvarkant dokumentus! Net ir dirbant vienam vartotojui, neįmanoma be gailesčio žiūrėti į tokios informacijos rinkimo procesą. Ką jau kalbėti apie kelių vartotojų versiją... Nepaskirstymo tarp šalių situacijų taisymo procesas paprastai yra kūrybiškas ir kruopštus darbas!

Ir galiausiai gautų duomenų aktualumas. Taip taip! Tai nesibaigia koregavimu. Darbas su dokumentais „retrospektyviai“ (koregavimas, papildymas, keitimas, ištrynimas) lemia dabartinio prekių siuntų paskirstymo nereikšmingumą. Pavyzdžiui, gali tiesiog pasikeisti jau nurašytos partijos savikaina arba atsirasti nauja partija arba net apskritai nurašyta partija gali būti ištrinta. Bet kokiu atveju duomenys apie nurašytą prekių savikainą nebeatitiks pasirinkto paskirstymo būdo (FIFO, LIFO, On Average) ir vėl klaidins vadovus, studijuojančius ataskaitas, nustatančius kainas, perkant prekes... Norint išvengti tokio įvykių raida, jame numatytas mechanizmas prekių partijų eilės atstatymui. Tačiau dirbti su juo paprastai nėra patogu: reikalingas išskirtinis režimas, neįmanoma nutraukti atkūrimo, bet koks dokumento pakartotinis apdorojimas (net ir neatlikus pakeitimų) laikomas sekos pažeidimu ir pan.

Kaip supaprastinti?

Įmonė ITC "Motiva" siūlo sistemą, kuri leidžia ženkliai supaprastinti darbą su partijų apskaita Jūsų konfigūracijoje! Supaprastinimas vyksta tokiomis kryptimis kaip nepaskirstytų paieška, nepaskirstytų taisymas ir sekos atkūrimas.

Sistema susideda iš modulių:

* Greitai atkurkite prekių partijų seką.

* Ataskaita apie prekes, nepaskirstytas tarp partijų.

* Neskirstymo situacijų automatinis taisymas.

* Korekcija naudojant buferinį metodą.

Šie moduliai leidžia pamiršti partijos apskaitos problemas ir kokybiškai perkelti darbą su duomenų baze naujas lygis. Sekos aktualumas sklandžiai atkuriamas realiu laiku arba kartą per dieną, užtrunkant 5-15 minučių. Informacija apie nepaskirstytas siuntas prekes vienu mygtuko paspaudimu pasirodo per sekundę. Įprastas neplatinimo reguliavimo darbas yra automatizuotas.

Ir tai ne tolima ateitis – besinaudojantiems šia sistema tai laiminga dabartis! Mūsų sistema teikia džiaugsmo žmonėms ir tikrai daug kartų sumažina darbo sąnaudas.

Greitai atkurkite produktų partijų seką.

Duomenys apie nurašytas dalis yra labai svarbūs siekiant teisingos dokumentų tvarkymo sekos – jie atspindi tik tikrąją reikalų būklę, kai dokumentai tvarkomi nuosekliai!

Jeigu savo operatyvinėje apskaitoje naudojate prekių partijų apskaitą, tai tikriausiai žinote, kad karts nuo karto dėl dokumentų datavimo atgaline data gali sutrikti partijų seka, o duomenys apie nurašytas išlaidas gali būti nereikšmingi.

Įvairūs eilės laužymo variantai (prekių ar dokumentų koregavimas, papildymas, trynimas, dokumento datos keitimas) labai dažni operatyvinėje apskaitoje. O norint gauti naujausią informaciją, seką reikia atstatyti kasdien ir dažniau. Idealiu atveju prieš kiekvieną pelno ataskaitos generavimą ir panašiai.

Standartinis apdorojimas sekos pažeidimo atveju iš naujo paskelbs VISUS eilės dokumentus, pradedant nuo pažeidimo datos. Ši procedūra gali užtrukti gana ilgai, priklausomai nuo duomenų bazės apimties ir pažeidimo datos (dažnai jos nespėja atlikti per naktį). Jis atkurs seką net tada, kai atkūrimo aktualumo tiesiog nėra (jie tiesiog iš naujo apdorojo dokumentą nekeičiant jo produkto komponento). Be to, nereikia persiųsti visų dokumentų – juk svarbu atkurti siuntas tik tam tikroms prekėms.

ITC Motiva siūloma optimizuota (pagreitinta) atkūrimo sistema, atliekanti tą pačią užduotį kaip ir standartinė, leidžia eilėmis greičiau atkurti seką, nes:

· Stebi, ar seka iš tikrųjų buvo nutraukta partijų pakartotinai siunčiant dokumentą atgaline data ir kokiems produktams.

· Persiųs tik tuos dokumentus, kuriuose yra prekių, kurių seka buvo pažeista .

· Vykdant pakartotinai, užtrunka tik partijos apskaitos atkūrimas – nereikia naudoti kitų apskaitos algoritmų. Dėl panašių priežasčių partijos steigimo dokumentų („Kvitas“, „Paskelbimas“ ir kt.) pakartotinai neperduos.

· Nereikalauja išskirtinio režimo (kitų vartotojų nebuvimas duomenų bazėje). Atkūrimas net nereikalauja, kad perduotas dokumentas būtų uždarytas vartotojo!

· Leidžia nutraukti vykdymą atsigavimą ir tęskite toliau patogesniu laiku.

· Leidžia automatiškai palaikyti produktų partijų aktualumą realiuoju laiku arba automatiškai pradėti atkūrimą pagal grafiką.

Apibendrinant galima pasakyti, kad ši sistema optimizuoja atkūrimą įvesdama išsamią analizę ne sekos etape. Pagrindinis privalumas yra unikalus algoritmas, kuris stebi, ar persiunčiant dokumentą nebuvo pažeista seka. Kartu su kitais optimizavimo metodais, plėtra leidžia pakartotinai persiųsti vidutiniškai 85–95% mažiau dokumentų, kad būtų atkurta seka! Kitaip tariant, tie dokumentai nebus pakartotinai paskelbti, jei po to jie akivaizdžiai nepakeis savo judėjimo partijomis.

Įmonė ITC „Motiva“ siūlo Partijų apskaitos supaprastinimo sistemą (toliau – SUPU), kuri geriausiai atliks bet kokių dokumentų sekų atkūrimo užduotį!

Ataskaita apie prekes, nepaskirstytas siuntoms.

Registruojant dokumentą kartais pasitaiko situacijų, kai prekės nepaskirstomos partijoms (trūksta partijų nurašymui). Tokiais atvejais dokumento tvarkymo metu išsiunčiami atitinkami pranešimai.

Tikriausiai susimąstėte, kaip greitai peržiūrėti šiuos pranešimus iš naujo neskelbiant dokumentų?

Štai atsakymas: norint bet kada per kelias sekundes pamatyti visas nepaskirstymo situacijas (dokumentas, prekė, trūkstamas kiekis), naudojama ši ataskaita. Dabar prekių nurašymo partijomis tikrinimas taps patogia ir įdomia patirtimi! Keista, bet ataskaita gali dirbti su bet kokio laikotarpio dokumentais iškart po įdiegimo. Taigi, jei per pastaruosius N metų kovojate su bėgimo seka, tai suteiks jums neįkainojamos pagalbos!

Neplatinimo situacijų automatinis taisymas.

Nustačius nepaskirstymo situacijas dėl tos pačios dienos gavimo ir vartojimo laiko skirtumo, ši procedūra perkelia kvitą sekundę prieš išrašymą.

Korekcija naudojant buferinį metodą.

Kartais, norint nesusitvarkyti su partijų paskirstymu praėjusiais laikotarpiais, tam tikrą prekių kiekį lengviau kapitalizuoti prieš atsirandant nepaskirstymo klaidoms, kad vėliau, praėjus klaidų serijai, jas būtų galima nurašyti. Šis modulis skirtas optimalių tokios operacijos parametrų nustatymui kartu su didžiųjų raidžių / nurašymo dokumentų kūrimu.

Kaip matote, su tokiu įrankiu partijų valdymas yra paprastas! A sėkmingas įgyvendinimasši sistema dešimtyse duomenų bazių, dažniausiai didelių ir labai didelių, leidžia drąsiai pasiūlyti ją jums kaip patikimą asistentą!

Ar abejojate SUPU saugumu ir efektyvumu? Nuo 2006 m. ir 1C 8.0 versijos šis produktas sėkmingai veikia pramonėje daugelyje įvairaus profilio įmonių. Per visą šį laiką nesulaukėme jokių nusiskundimų dėl jo funkcionalumo – tik pageidavimai tobulinti paslaugų mechanizmus, kuriuos diegiame naujose versijose. Be to, valdymo sistema nekeičia duomenų, ji tiesiog perduoda dokumentus naudodama jų standartinį apdorojimo algoritmą. Ir skirtingai nei standartiniai analogai, ne visi, o tik būtini. Partijų apskaitos supaprastinimo sistema yra visiškai saugus ir efektyvus asistentas!

* Sistema yra įmontuota į konfigūracijas, pagrįstas standartu 1C 8.1 „Prekybos valdymas“, „Valdymas“ gamybos įmonė". Teirautis dėl galimybės jį naudoti kitose konfigūracijose ar atkurti kitas dokumentų sekas.

* Gaminys montuojamas „iš šono“ ir nereikalauja standartinio konfigūracijos kodo pakeitimų. Tie. atnaujinimas naujomis standartinių konfigūracijų versijomis vyksta kaip įprasta. Diegimas trunka 10 minučių.