Hogyan fogadhatjuk el készpénz nélküli fizetéseket? A készpénz nélküli fizetések általános jellemzői

A készpénz nélküli fizetés az egyik legkényelmesebb lehetőség az elszámolások lefolytatásához; Ez a gyorsaság és a fizetési kötelezettségek szinte teljes hiánya.

Ezért sok vállalat a nem készpénzes fizetéseket választja céljainak, minimalizálva a készpénzforgalmat.

Ezenkívül a hitelintézetek általi elszámolások olcsóbb megoldás, mint a bankjegyek és érmék útján történő elszámolások.

Mi a nem készpénzes fizetési mód?

Először is, ez a fizetési forma mindenki számára elérhető - jogi személyek, vállalkozók és a hétköznapi polgárok számára. A nem készpénzes fizetéseket csak olyan banki és egyéb hitelszerkezeteken keresztül lehet teljesíteni, amelyek rendelkezésre állnak a banki műveletek végrehajtásához.

Általában a nem készpénzes kifizetések olyan elszámolások, amelyeket az ilyen elszámolások résztvevőinek tulajdonában lévő számlán lévő pénzeszközök mozgatásával valósítanak meg.

Valójában a pénzeszközöket elektronikusan megterhelik és jóváírják. A munkanap végén a számlatulajdonos kivonattal látja el, amely tükrözi a nap elején és végén fennálló egyenleget, valamint az összes jövedelmet viselő műveletet. Ez lehetővé teszi a cash flow-k ellenőrzését.

A nem készpénzes fizetéseket az Orosz Föderáció szabályozza   két fő szabályozási aktus:

• Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve - a 46. fejezetben („Elszámolások”) meghatározza az alapvető rendelkezéseket a készpénz nélküli forgalom minden megengedett formájára;
• A pénzeszközök átutalásának szabályairól szóló, 383-P sz. Rendelet, amelyet 2012. június 19-én fogadtak el. Oroszország bankja. Ez a dokumentum a nem készpénzes fizetési űrlapok részletesebb leírását, valamint a fizetési dokumentumokkal kapcsolatos követelményeket tartalmazza. Ez a rendelet nem ellentmond a polgári jog normáinak.

Ezenkívül van még egy szabályozási aktus, amelyet az Orosz Bank jóváhagyott - a fizetési kártyák kibocsátásáról szóló, 2004. április 12-i rendelet. 266-P. Ez a dokumentum ismerteti a beszerzés - az elszámolások áruk és szolgáltatások fizetési kártyákkal történő megszerzésének eljárását. A beszerzés a készpénz nélküli fizetések egyedülálló formája, amely elsősorban a hétköznapi polgárok számára elérhető.

E három dokumentum alapján megtörténik a készpénz nélküli forgalom szervezése és ellenőrzése, amely egyre inkább felváltja a pénzforgalmat. Ennek okai vannak:

• a bankszámlán keresztüli elszámolások ritkán függnek a művelet időpontjától (azaz a napi időtől) és a földrajzi viszonyoktól;
• a nem készpénzes fizetéseket sokkal olcsóbb fenntartani, mint a készpénzes fizetéseket;
• emellett a szervezetek számára előnyös, ha pontosan fizetnek keresztül, mivel ezeknek a kifizetéseknek sokkal kevesebb követelménye van a nyilvántartásba vételre, a szervezésre és a könyvelésre, mint a készpénzforgalomra. Ezért sok induló vállalkozás pénzeszközök megtakarítása és a megfelelés, illetve az alkalmazás vagy az alkalmazás elmulasztása miatt bekövetkezett hibáktól való védelem érdekében vált át készpénz nélküli fizetésekre. A tapasztalattal rendelkező nagyvállalatok erre törekszenek.

A hétköznapi állampolgárok számára a banki átutalással történő fizetés kényelmes, mivel a fizetéshez elegendő egy fizetési kártya, és ez előnyös, mivel a fizetési szolgáltatásokért gyakran nem számítanak fel kártyás fizetést.

De a nem pénzbeli fizetések növekedéséből az állam is részesül, különösen figyelemmel kíséri a pénzkínálatot, és a forgalomban lévő készpénz mennyiségének csökkenése csökkenti az inflációt.

Faj. Előnyeik és hátrányaik

A jogi természetben van többféleamelyben készpénz nélküli fizetéseket teljesítenek.

Alakok és eszközök

Az Orosz Föderáció 383-P. Sz. Bankrendeletével összhangban ezek a nyomtatványok tartalmazzák:

• Települések fizetési megbízással.   Ebben az esetben elkészítik egy dokumentumot, amely tartalmazza a banknak a fizetési okmányban meghatározott összegnek a fizető költségére történő átutalására vonatkozó utasítást. Az átutalás időben és a megrendelésben megjelölt személy részére történik. Ezt a fordítási lehetőséget az egyik legegyszerűbbnek és a legtöbb hagyományosnak tekintik. 10 napig érvényes, amely nem tartalmazza a dokumentum elkészítésének napját. Ez a fizetési formátum még a hétköznapi polgárok számára is elérhető, akik nem rendelkeznek folyószámlával. A fizetési meghagyásokkal történő elszámolások okozta kellemetlenség az, hogy ha a végrehajtás során hibát követnek el a dokumentumban, ez jelentős késést okozhat a fizetésnél vagy a rossz címzettnek történő elküldésnél;
• Akreditív útján történő elszámolások. Valójában ez egy speciális számla, amelyet csak a bank közvetítését igénylő műveletek elszámolására használnak. Más szavakkal, a fizető fél akkreditívjét a banknak a pénzeszközök átutalásakor csak akkor fogadják el akkreditívnek, ha ez utóbbi megfelel bizonyos feltételeknek, például az áruk kézbesítése, az okmányok átadása és egyéb feltételek. Az egyszerű nyelvű akkreditív művelete az alábbiak szerint írható le: a vevő akkreditívet nyit a bankjában, és átutalja az általa végzett vásárlás költségeit, de a szállító ezeket az összegeket megkaphatja az áruk kiszállításának és az igazoló okmányoknak a bankhoz, ahol az akkreditívet megnyitják, átadása esetén. Aztán a bank átutal pénzt. Az elszámolás ezen formájának kényelme a tranzakció biztonságában rejlik. De az akkreditív hiánya annak magas költségeiben, a bankszámlaszerződéstől elkülönítve (az akkreditívet külön nyitják meg), több fél pénzátutalásakor: a vevőtől és a szállítótól, a kibocsátó banktól (nyitja meg az akkreditívet) és a végrehajtó banktól (az akkreditív végrehajtását végzi). . Mellesleg, gyakran egy bank lehet mind végrehajtó, mind kibocsátó;
• Települések beszedési megbízások vagy beszedés útján.   Sajátosságuk az, hogy az ilyen rendezés csak akkor lehetséges, ha a beszedőnek (átvevőnek) joga van követeléseket az adós (megbízó) számlájára terjeszteni. Ezeket a jogokat törvény vagy a számlatulajdonos (adós) és a bank között megkötött megállapodás írhatja elő. A gyűjtemény lényegében igényes. Ie a pénzösszeg kedvezményezettje a szükséges összeg behajtása érdekében köteles a fizető fél számlájának bankja számára megadni az adóssal és kötelezettségével kapcsolatos szükséges információkat. Ezenkívül a beszedési meghagyás természeténél fogva nem bejelentő jellegű. Az adós gyakran csak akkor tud felvilágosítást a pénzeszközök megterheléséről, ha tőle pénzt vett ki. Ez pedig az adós számára megnehezítheti más banki műveletek elvégzését, mivel a számlán nincs pénzeszköz;
• Települések csekkfüzetek útján.   Ezt az opciót feltétlenül nettó készpénznek lehet nevezni, mivel magában foglalja a pénzeszközök beszedését a fiók számlájáról a csekk tulajdonosának számlájára, vagy készpénz kibocsátását neki. Ezenkívül a csekkeket csak akkor számítják ki, ha a számlázónak elegendő pénz van a számlán, és a csekk hordozójának személyazonosságának és a csekk hitelességének megerősítése után;
• Elszámolások beszedés formájában. Ebben az esetben a pénz átutalása a címzett kérésére történik. Ennek az átutalásnak az elvégzéséhez az elszámolási műveletet végrehajtó szolgáltatónak megállapodással kell rendelkeznie a megbízóval és beleegyezésével (hozzájárulásával) az ilyen művelet végrehajtásához. Hasonló számításokat végeznek Oroszország nemzeti fizetési rendszerének keretein belül és fizetési kártyával is. A kártyabirtokosnak a pénzeszközök levonására vonatkozó elfogadását a szerződésben vagy a szerződést kiegészítő dokumentumban rögzíteni kell;
• Települések elektronikus pénzátutalás formájában.   Az ilyen típusú készpénz nélküli fizetések keretében egy magánszemély (állampolgár) pénzeszközökkel látja el az üzemeltetőt a műveletek elvégzéséhez, mind személyes bankszámlájáról, akár anélkül, valamint olyan szervezetek és vállalkozók számláiból, amelyek pénzt biztosítanak az állampolgár számára. De ez csak akkor lehetséges, ha hasonló jogot ír elő az egyén és az üzemeltető közötti szerződés. A vállalkozók és szervezetek esetében csak bankszámláik pénzeszközeit használhatják.
    A készpénz nélküli fizetések utóbbi két típusát a nemzeti fizetési rendszerről szóló, 2011. július 27-i törvény szabályozza. No. 161-FZ.

A készpénz nélküli fizetések előnyeit a következő videó ismerteti:

Ha még nem regisztrált szervezetet, akkor legegyszerűbb   ezt online szolgáltatások segítségével teheti meg, amelyek elősegítik az összes szükséges dokumentum ingyenes előállítását: Ha már van szervezete, és azon gondolkodik, hogyan lehet megkönnyíteni és automatizálni a könyvelést és a jelentéstételt, a következő online szolgáltatások kerülnek mentésre, amelyek teljes mértékben felváltják a könyvelőt vállalkozásánál, és sok pénzt és időt takarít meg. Minden jelentést automatikusan generálunk, elektronikus aláírással aláírunk és automatikusan online küldünk. Ideális IP vagy LLC számára USN, UTII, PSN, TS, OSNO csatornákon.
  Minden pár kattintással történik, sorok és stressz nélkül. Próbáld ki, és meg fogsz lepődnimilyen könnyű volt!

A készpénz nélküli fizetések elve

Készpénz nélküli fizetési rendszer alapul   a következő elvek alapján:

Ezen elvek alapján nemcsak a készpénz nélküli elszámolási rendszer felépítését végzik, hanem végrehajtását is.

Az, hogy a

A nem készpénzes fizetéseket csak akkor hajtják végre, ha van bankszámlaszerződés alapján nyitott számla. Az Orosz Föderáció jelenlegi jogszabályai azonban rendelkeznek a nem készpénzes tranzakciók elvégzésének lehetőségéről anélkül, hogy a fizető fél folyószámlát nyitna. De ez csak akkor lehetséges, ha a fizetést olyan hétköznapi polgárok teljesítik, akiknek a pénzátutalása nem kapcsolódik a vállalkozói tevékenységhez.

Nem készpénzes fizetések elvégzéséhez számlát lehet nyitni egy bankban, és egy másik hitelintézetben is, amely ilyen tranzakciókhoz rendelkezik Oroszország bankjának engedéllyel.

Készpénz nélküli átutalások végrehajtása a fizetők nyithatnak:

Mindezeket a számlákat rubelben és devizában is lehet megnyitni.

Számviteli szabályok

A nem készpénzes tranzakciók elszámolására a szervezetek az 51. „Számlaszámlák” számlát használják, ahol az elemzés az egyes szervezet által nyitott folyószámlákra épül. Az összes tranzakciót nyilvántartásba veszik, például fizetési meghagyások, beszedési utalványok stb. Alapján. A speciális számlákkal végzett műveletek tükrözéséhez a szervezetek az 55-es számú „Különleges bankszámlák” elemzést készítik a akkreditívről, a betétekről, a csekkfüzetekről és a készpénz nélküli fizetések hasonló formáiról.

A vállalkozók nem használják, de a bankszámla jövedelem-kiadási műveleteit bevételi és kiadási könyveikbe írják be. És ezen nyilvántartások alapján végezzék el a számítást. A nem készpénzes tranzakciók visszaigazolásaként fizetési megbízásokat vagy beszedési, emlékmegrendelési stb. Felhasználnak is.

Ami a hétköznapi polgárokat illeti, kivonatot kaphatnak számlájukról a pénzeszközök ellenőrzése céljából.

Felelősség a rendezési kapcsolat megsértéséért

Az ilyen szabálysértésekkel szemben a büntetést az igazgatási törvény 15. fejezete írja elő. Sőt, mind a számlatulajdonosokat, mind a hitelintézeteket büntetik.

Például:

• speciális számlával végzett munka megsértése esetén a pénzforgalmi ügynökök 40-50 ezer rubelt számíthatnak fel;
• ha a bank megsértette az adófizetői számláról a költségvetésbe történő átutalás határidejét, akkor legfeljebb 5 ezer rubelt terhel a bank tisztviselője.

Az előfordulás történetét és az ilyen típusú számítások alapelveit a következő video-előadás ismerteti:

Készpénz nélküli fizetések - ezek olyan készletek (kifizetések), amelyek készpénz nélkül történnek, vagyis egy bizonyos összeg átutalása a hitelintézet egyik számlájáról a másikra, amelyeket kölcsönös követelések ellentételezése kísér. A bankok közvetítők az ilyen műveletek során, azaz az ilyen kifizetéseket átutalják számlájukra.

Ez a fizetési mód felgyorsítja a pénzforgalmat, csökkenti a pénzforgalomhoz szükséges készpénz mennyiségét. Ez a fizetési mód a legelőnyösebb a mai üzleti vállalkozáshoz.

A jelenlegi jogszabályok szerint a jogi személyek közötti, valamint a polgárok részvételével a vállalkozói tevékenységükkel kapcsolatos elszámolások banki átutalással történnek.

Az e szervezetek közötti elszámolások készpénzzel is megtörténhetnek. Ennek a rendelkezésnek azonban alapvető feltétele van: a jogi személyek közötti tranzakciók maximális összege egy ügyletben 60 ezer rubel.

Így ha a szervezet készpénzzel rendez egy megállapodás alapján, akkor ezek a számítások nem haladhatják meg a 60 ezer rubelt. Sőt, lehetősége van fizetni a tranzakcióért és banki átutalással, amelyre a limiteket nem határozták meg. Ha készpénzes elszámolásokra több megállapodás alapján kerül sor, akkor a maximális készpénzes elszámolás nem haladhatja meg a 60 ezer rubelt. minden szerződésre külön-külön. Ezért ha a szerződés összege meghaladja a meghatározott 60 ezer rubelt, akkor a számítást nem készpénz formában kell elvégezni.

Most a készpénz nélküli fizetések típusaihoz fordulunk. A következő típusú számítások közül választhat:

• elszámolások fizetési megbízásokkal;
• akkreditív alapján történő elszámolások;
• elszámolások csekkekkel;
• beszedési kifizetések;
• települések fizetési követelmények szerint.

Az ilyen számítások elvégzéséhez a következő fizetési dokumentumokat kell használni, amelyek megfelelnek az ilyen számítások minden típusának:

• fizetési megbízások;
• akkreditívek;
• ellenőrzéseket;
• fizetési követelmények;
• beszedési megrendelések.

A készpénzes fizetések teljes időtartama nem haladhatja meg:

• két működési nap a Szövetség alanyának területén;
• öt működési nap az Orosz Föderáció területén.

Ha az ilyen fizetési rendszerek előnyeiről és hátrányairól beszélünk, megkülönböztethetjük a következő rendelkezéseket:

Előnyök:

1. Az elszámolások rugalmassága, mivel a különféle pótdíjakkal ellátott tranzakciók „láncai” kiszolgálhatók.
2. Banki dokumentumok jelenléte, azaz a számítások egyszerű bizonyíthatósága.
3. A hamis pénzzel, "babákkal" stb. Való csalás lehetetlensége
4. A készpénz szállításával, elszámolásával és tárolásával kapcsolatos költségek csökkentése;
5. Korlátlan ideig tárolhatja a pénzeszközöket bankszámlákon;
6. Készpénz hiánya és fenntartásának szükségessége;
7. Az összes készpénzt kötelező kézbesíteni a Banknak a pénztárnál történő kézhezvételtől számított három naptól számítva (kivétel: a személyzet fizetésének készpénze - olyan fizetések, amelyeket legfeljebb 5 napig lehet a pénztárnál tartani), vagyis a készpénzt továbbra is kötelező átutalásnak vetik alá. készpénzes formában, tehát a készpénz nélküli kezdeti befizetés lehetővé teszi, hogy ne végezzen további műveleteket a bankkal, és időt és pénzt takarítson meg.

hátránya:

1. Fennáll annak a veszélye, hogy a Bank „problémáitól” felbukkanjon, vagy függővé váljon, vagyis nehézségekkel, vagy akár képtelenséggel átutalni vagy kivonni a számlát.
2. A végrehajtott műveletekhez kapcsolódó különféle kiegészítő kifizetések megjelenésével járó költségek növekedése a Banknál.
3. Rendszeres cash flow-ra van szükség a banki szolgáltatások és a munkavállalók fizetésének fizetéséhez, ami a kezdő kisvállalkozók számára nem igazán kényelmes;
4. A bankkal való folyamatos kapcsolattartás szükséges, amely magában foglal bizonyos költségeket;

Alapvetően az ilyen típusú elszámolásnak egyértelmű előnyei vannak a készpénzes elszámolásokhoz képest, és a hátrányok kiküszöbölhetők, ha alaposan megközelítjük a Bank kiválasztásának kérdését, és a jelenlegi jogszabályok szerint dolgozunk. Sok szerencsét!

Mi a készpénz nélküli fizetés? Mit jelent a készpénz nélküli fizetés?

Mi a készpénz nélküli fizetés?

Mit jelent a készpénz nélküli fizetés?

Banki átutalás- készpénz nélkül történő kifizetés, vagyis a pénzt jóváírják a kedvezményezett bankszámlájára a fizető fél bankszámláján keresztül egy bankon keresztül. A készpénzes fizetések a bankon keresztül történnek, beszámítások, elszámolások, hitelkártyák, csekkek, számlák segítségével. Nem készpénzes fizetéssel végzett funkciók: felgyorsítja az alapok mozgását, míg a tranzakciók befejezése csökkenti a készpénz igényét; csökkenti a készpénzkezelési költségeket. A pénz nem készpénzes mozgását nehéz elrejteni a szabályozó hatóságoktól, ezért az állam hozzájárul a nem készpénzes kifizetések részesedésének növekedéséhez az ország monetáris forgalmában.

A legtöbb készpénz nélküli fizetéshez az egyénnek nyitnia kell a bankszámlát. A bank pénzátutalást végezhet magánszemély nevében és számlanyitás nélkül (ezt az opciót az alábbiakban tárgyaljuk), a postai átutalások kivételével. A folyószámlát egy olyan bankszámlaszerződés alapján nyitják meg, amely az üzleti tevékenységekhez nem kapcsolódó elszámolási tranzakciókról rendelkezik. Folyószámla megnyitásához (bankszámlaszerződés megkötése) az egyénnek a következő dokumentumokat kell benyújtania a bankhoz:

- útlevél vagy más okmány, az Orosz Föderáció jogszabályaival összhangban, személyazonosító igazolvány;

- Az OK 011-93 (a továbbiakban: 0401026) az orosz kezelési dokumentáció összes orosz osztályozójának (a továbbiakban: 0401026) 0401026 formanyomtatványú aláírási mintákkal és pecsét lenyomatával ellátott kártya, az Oroszországi Bank által kidolgozott eljárás szerint (a Központi Bank 2003. június 6-i 1297-u. Számú rendelete) a kártyák kiadásának eljárásáról aláírási mintákkal és pecsét lenyomattal ”);

- egyéb, a törvény és / vagy bankszámlaszerződés által megkövetelt dokumentumok.

Ha egy személy a bankszámlaszerződésben megváltoztatja az adatokat, erről a megállapodással meghatározott módon és határidőn belül értesíti a bankot. Ha a vezetéknév, név vagy családnév egyén által megváltoztatja, egy új személyazonosító okmányt mutatnak be a bankhoz, amelynek alapján új kártya kerül kiállításra. F. 0.401.026.

Az egyénnek joga van egy másik személynek (meghatalmazottat) biztosítani a folyószámláján lévő pénzeszközök meghatalmazása alapján, amelyet a bank a megbízó jelenlétében igazol és a bank pecsétjével igazol. A meghatalmazást közjegyző is igazolhatja. A meghatalmazás alkalmazása esetén további kártya f. 0401026. A megbízó megszünteti a meghatalmazást a folyó fizetési számla rendelkezésére bocsátásáért, a bankhoz kapcsolódó kérelem benyújtásával.

A pénzeszközöknek a magánszemély folyószámlájáról történő kivonását a bank a számlatulajdonos megbízása alapján vagy annak megrendelése nélkül (például bírósági határozat útján) végzi elszámolási okmányok alapján, a számlán rendelkezésre álló pénzeszközök korlátain belül. Ha az egyén folyószámláján nincs pénzeszköz a pénzeszközök leírásának, valamint a kölcsön igénybevételének jogával, ideértve a bank és az egyén közötti megállapodásban rögzített folyószámlahitelt, az elszámolási okmányok nem kerülnek végrehajtásra, és a 2. számú rendeletben megállapított módon kerülnek visszafizetésre a fizetőknek vagy gyűjtőknek. -P.

Az egyén azon képessége, hogy nem készpénzes átutalásokat hajtson végre devizában, közvetlenül attól függ, hogy ilyen személy valutaszabályozás céljából az Orosz Föderáció rezidense. Az Orosz Föderáció állampolgárait viszont elismerik tartózkodási engedéllyel, kivéve a tartós tartózkodást vagy ideiglenes tartózkodást (munka- vagy tanulmányi vízum alapján) külföldön legalább egy éven keresztül (a 2003.12.10-i törvény 1. cikke (1) bekezdésének a) pontja, 6. bekezdés) N 173-FZ).

Olyan esetek, amikor a készpénz nélküli deviza átutalások engedélyezettek és tiltottak

Devizában történő átutalásokat a rezidensek és a külföldiek között, valamint a nem rezidensek között korlátozások nélkül hajtanak végre (a 173-FZ törvény 6., 10. cikke).

Tilos a devizában történő átutalás a lakosok között, kivéve a megállapított eseteket, ideértve a következőket (a 173-FZ törvény 12., 13., 17. cikkelyének 1. részének 9. cikke):

• átutalás az Orosz Föderációtól a belföldi illetőségű személyek javára az Orosz Föderáció területén kívüli bankszámlájukra, az összeg korlátozása mellett;
• az Orosz Föderációban rezidens által az Orosz Föderáció területén kívüli bankszámláról történő átutalás a belföldi illetőségű személyek javára az Orosz Föderációban található bankszámlájukra;
• átutalás az Orosz Föderációban lévő bankszámlájukról házastársak vagy közeli hozzátartozók javára az Orosz Föderációban vagy külföldön lévő bankszámlájukra.

A lakosok devizákat is átutalhatnak saját bankszámlájukra mind az Orosz Föderáció területén, mind külföldön. Ebben az esetben az összegre nincs korlátozás.

A nem készpénzes átutalásokat devizában is el lehet végezni egy banknál nyitott számláról, és egy ilyen számla megnyitása nélkül is.

Banki átutalások bankszámláról

Ha számlájáról külföldi pénznemben történő átutalást hajt végre, akkor vegye fel a kapcsolatot azzal a bankkal, ahol van számlája, és nyújtson be bizonyos dokumentumokat.

Tehát be kell mutatnia egy személyazonosságát igazoló dokumentumot, és információt kell adnia az átutalás címzettjéről (teljes név, annak a banknak a neve és neve, amelyben a címzettnek van számlája, valamint a címzett számlaszámát). Ezenkívül be kell nyújtania azokat a dokumentumokat is, amelyeket a bank tőled kérhet tőle a pénzforgalmi ellenőrzés gyakorlása céljából, ideértve a (173-FZ sz. Törvény 12. cikkének 4. részét; az Oroszországi Bank 2007. július 20-i 1868-U. Számú rendeletének 1. bekezdését). ):

1) 5000 USD-t meghaladó összegű átutalás esetén (vagy azzal egyenértékű az Orosz Bank Bank átváltási napján érvényes árfolyamán), - információ a kedvezményezett pénznemének és számviteli helyzetének megerősítéséről (hogy a címzett nem rezidens). A bankok önállóan határozzák meg, hogy milyen formában kell ezeket az információkat szolgáltatni. Ez lehet például a kedvezményezett külföldi állampolgárának útlevél másolata, vagy a fizetési okmány oszlopában a kedvezményezett tartózkodási helyének feltüntetése;

2) az Orosz Föderáció területén kívüli banknál történő számlájára történő átutalás esetén - egy belföldi illetőségű személy bejelentése a regisztráció helyének adóhatóságához a számla nyitásáról az adóhatóság feljegyzésével annak elfogadásáról. A megadott értesítés csak az első átadáskor kerül bemutatásra. A jövőben erre nincs szükség;

3) házastársának vagy közeli hozzátartozójának történő átadásakor - rokonságot igazoló dokumentumok (azok másolatai), különösen a polgár útlevele, születési anyakönyvi kivonat vagy házassági anyakönyvi kivonat.

Ezekre a dokumentumokra nincs szükség, ha a házastársának vagy az Orosz Föderáció területén kívüli bankban nyitott számlájához viszonyítva 5000 dollárt meghaladó összeget (vagy azzal egyenértékű pénzeszközök beszedésének időpontjában az Orosz Bank által alkalmazott kamatlábat számol el).

Készpénz nélküli átutalások számlanyitás nélkül

A készpénz nélküli átutalások az egyének számára számlanyitás nélkül, pénzátutalási rendszereken keresztül történnek.

Végrehajtásukhoz ellenőrizni kell, hogy a kiválasztott rendszer szolgáltatási pontjai rendelkezésre állnak-e a pénzátutalás címzettjének országában és városában. A szolgáltatási pontok általában bankok, amelyekkel a fizetési rendszerek szerződéses kapcsolatban vannak.

A fizetési rendszer szolgáltatási pontján be kell mutatnia a személyazonosságát igazoló dokumentumot, és információkat kell szolgáltatnia az átutalás címzettjéről (az átutalás címzettje, ország, város). Miután készpénzben megszerezte a pénzt, értesítést kap az ellenőrző kódról vagy más átutalási azonosítóról. Ezt az információt át kell adni az átutalás címzettjének, hogy megkapja a pénzt.

Az átutalást bankszámla megnyitása nélkül legkésőbb három munkanapon belül meg lehet valósítani attól az időponttól számítva, amikor a készpénzt megadták az ilyen átutaláshoz (a 2011. június 27-i 161-FZ törvény 5. cikkének 5. része).

Ha az Orosz Föderációból átutalást hajt végre anélkül, hogy bankszámlát nyitott bankon keresztül nyitna meg, akkor az átutalás összegére is korlátozás vonatkozik. Tehát egy bankon belül egy munkanapon belüli átutalás nem haladhatja meg az 5000 dollárnak megfelelő összeget az Orosz Bank Bank átutalás iránti kérelem időpontjában érvényes átváltási árfolyamánál (a 173. sz. Törvény 5., 9. pontja, 3. rész, 14. cikk). Szövetségi törvény; Bank of Russia rendelet, 2004. március 30, 1412-U.

Figyelem!

Ha egy idegen állam tiltja azokat a fizetési rendszereket, amelyek üzemeltetőit az Oroszországi Bank nyilvántartásba veszi, akkor számlanyitás nélkül készpénzes átutalást lehet végrehajtani az Orosz Föderációból egy ilyen államba, ha a fizetési rendszerek üzemeltetői, a fizetési infrastruktúra szolgáltatói, a külföldi szervezetek (kivéve a külföldi bankokat és hitelintézeteket), az átruházással kötött megállapodások alapján orosz szervezetek ellenőrzése alatt állnak (a 161-FZ törvény 19.1. cikke 1., 2. része).

Az elektronikus pénzeszközök átutalásának jellemzői

Az elektronikus átutalás (a továbbiakban - EMF) elektronikus fizetési rendszerek (például a WebMoney, a Yandex.Money és a Qiwi) segítségével bankszámla nyitása nélküli átutalással is lehetséges. Ezenkívül az EMF devizában történő átutalására az Orosz Föderáció valutajogszabályainak követelményei vonatkoznak (a 161-FZ törvény 5. cikkének 3. része, a 7. cikk 24. része).

Segítség: elektronikus készpénz

Az elektronikus alapok azok az alapok, amelyeket korábban egy magánszemély nyújtott egy EMF-üzemeltetőnek harmadik felekkel szemben fennálló monetáris kötelezettségeik teljesítése érdekében, és amelyek tekintetében ez a személy jogosult megbízásokat kizárólag elektronikus fizetési eszközökkel átutalni (a 161-FZ törvény 3. cikkének 18. pontja). .

Ebben az esetben az egyén bankszámlával vagy anélkül nyújthat pénzt az EMF üzemeltetőjének.

Ezenkívül az ő javát szolgáló pénzeszközöket szervezetek vagy egyéni vállalkozók is nyújthatják az EMF üzemeltetőjének, ha egy ilyen lehetőséget az egyén és az EMF üzemeltetője kötött. Ez utóbbi viszont nyilvántartást készít a neki nyújtott pénzeszközök összegéről (a 161-FZ. Törvény 7. cikkének 2., 4. része).

Az EMF átutalása a kedvezményezettek javára általában az egyedi fizető megrendelése alapján történik, egyes esetekben - az EMF kedvezményezettek kérésére. Ugyanakkor az EMF fizetõi és kedvezményezettjei lehetnek az EMF egy vagy több üzemeltetõjének az ügyfelek (a 161-FZ törvény 7. cikkének 7., 8. része).

Az átutalást általában úgy hajtják végre, hogy egyidejűleg elfogadják a fizető megbízását az EMF-üzemeltetővel, csökkentik EMF-egyenlegét és növelik a címzett EMF-egyenlegét az átutalás összegével. A kifejezetten erre a célra tervezett fizetési kártyával történő átutalás legfeljebb három munkanapon belül megtörténik, miután az üzemeltető elfogadta a fizető megrendelését. Rövidebb időtartamot állapíthat meg az EML-üzemeltető és a fizető között létrejött megállapodás vagy a fizetési rendszer szabályai. Ezt követően az EMF átruházása visszavonhatatlanná válik, és a fizető félnek az EMF kedvezményezettje felé fennálló monetáris kötelezettségei megszűnnek (a 161-FZ törvény 3. cikkének 26. §-a, 10., 11., 15., 17. cikk, 7. cikk).

Egyéni vállalkozónak lenni azt jelenti, hogy dolgozzon saját magának, és ne maradjon másoktól függővé. Manapság a szellemi tulajdon nélküli készpénzes fizetést gyakran használják, mivel ez nagyon kényelmes és jövedelmező. Számos üzletembert vonzza a szabadság, de nem mindenki úgy dönt, hogy ilyen vállalkozást indít saját vállalkozásának. Valójában nincs semmi fantasztikusan bonyolult vállalkozás, különösen, ha egy vállalkozást egyéni vállalkozóként regisztrálnak. Kínál az adózás kényelmes formáit és minimális papírmunkát is kínál.

Minden egyszerűség ellenére azonban minden kezdő vállalkozónak részletesen meg kell tanulmányoznia az ilyen típusú tevékenységek minden árnyalatait. Ez elkerüli a sok hibát, és könnyebbé teszi az üzletet.

A vállalkozás sokkal könnyebb lesz, ha az üzletembernek saját bankszámlája van. Ez lehetővé teszi a nem készpénzes szellemi tulajdonjogok kifizetését az ügyfelekkel és a szállítókkal. Ez a forma nagyon kényelmes, ezért gyakran használják. De ahhoz, hogy nemcsak készpénzben, hanem nem készpénzes formában is tudjon fizetni és elfogadni a fizetéseket, bankszámlát kell nyitnia.

A törvény szerint egyéni üzletember bankszámla nélkül is dolgozhat, de be kell szereznie egyet, ha használni akarja a készpénz nélküli fizetések összes előnyeit. Ebben az esetben a vállalkozónak figyelembe kell vennie, hogy a készpénzfizetést az orosz törvény korlátozza. Vagyis 1 szerződés értelmében legfeljebb 100 ezer rubel pénzátutalás megengedett. A nem készpénzzel nincs ilyen probléma, és ez a plusz. 1 szerződés alapján korlátlan számú átutalást kaphat. Ebben az esetben nincs szükség a szerződés újratárgyalására minden alkalommal, amikor egy bizonyos összeget elérték.

Hogyan válasszunk egy bankot

Annak érdekében, hogy a lehető legkényelmesebb legyen az ügyfelekkel, beszállítókkal és partnerekkel történő elszámolás, meg kell választania a megfelelő pénzügyi intézményt.

Jó és megbízható banknak kell lennie, amelynek pozitív hírneve van.

A világméretű hálózat szélességében vannak speciális források, amelyek segítségével megtekinthetik az egyéni vállalkozók működésére alkalmas bankok listáját, és megismerkedhetnek ügyfeleik visszajelzéseivel. Nagyon kényelmes és segít a helyes választásban.

Megfelelő pénzügyi intézmény kiválasztásakor figyelembe kell vennie a következő árnyalatokat:

• az Orosz Föderációban működő bank időtartama;
• az internetes banki szolgáltatások elérhetősége;
• aTM-ek és szolgáltató központok hálózata.

Általános szabály, hogy a nagy bankok megbízhatóbbak, és jó munkakörülményeket kínálnak az egyes üzletemberek számára. Az internetes banki szolgáltatások kényelmesek lesznek ahhoz, hogy pénzét az egyik kártyáról a másikra el lehessen vinni anélkül, hogy otthonát el kellene hagynia. Javasolt egy üzletember számára, hogy rendelkezzen különálló műanyag kártyával magának, mint egy átlagos embernek. Ez lehetővé teszi a pénzeszközök jövedelmezőbb kivonását a bankból. Célszerű, ha elegendő ATM van a közelben. Nagyon kellemetlen lesz, ha minden alkalommal a város másik végére kell mennie készpénzfelvételre.

Vissza a tartalomjegyzékhez

A számlanyitás dokumentumai

Pénzátutalással történő munkavégzéshez az üzletembernek tudnia kell, hogyan lehet banki átutalást nyitni az egyéni vállalkozó számára. Ehhez meg kell adnia egy bizonyos értékpapír-csomagot egy pénzügyi szervezet számára.

Az egyéni vállalkozó számára kötelezővé kell tenni az igazolás másolatát, miszerint a magánszemély letette az adóhatóságnál a regisztrációs eljárást. Ezenkívül ezt a dokumentumot közjegyzővel kell igazolni. Ezenkívül szükség van a TIN másolatára, egy általános útlevélre egy fordulóval és egy regisztrációval, valamint egy engedélyre, ha az üzletember üzleti típusa engedélyköteles.

Miután egy dokumentumcsomagot benyújtottak a banknak, a pénzügyi szervezet alkalmazottainak szerződést kell kötniük a szolgáltatások nyújtására, és ki kell adniuk az összes szükséges kártyát, banki adatot. Egyes irodákban sok időt vesz igénybe, néha akár néhány nap is. A pénzügyi intézmények az összes dokumentumot átlagosan 1 napon belül kiadják. Minden azonban a bank hatékonyságától függ.

Ami a papírcsomagok benyújtását illeti, tanácsos, hogy minden eredeti példányt és másolatot vegyenek magukkal, amelyeket közjegyző igazol. Célszerű, hogy a kérelmező jelen legyen a dokumentumok személyes benyújtásakor. Ez azért fontos, mert a jelentkezését rövid információkkal kell kitöltenie magáról és üzleti tevékenységéről, és ezt személyes aláírással kell biztosítania. A pénzügyi intézmények alkalmazottai rendkívül vonakodnak attól, hogy a dokumentumokat más személy adja át, nem maga a vállalkozó. Ezt figyelembe kell venni. Sokkal jobb, ha vesz egy kis időt, és személyesen látogasson el a bankra, főleg mivel a vállalkozókat rendszerint különleges feltételekkel szolgálják ki, vagyis nem lehetnek sorok.

Vissza a tartalomjegyzékhez

Ki kell, hogy tájékoztassa a folyószámla rendelkezésre állásáról

Először is, a vállalkozónak bankszámlájának részleteit el kell juttatnia beszállítóinak, partnereinek és más embereknek, akik pénzt utalnak neki. Jelenleg az egyéni üzletembernek nem kell beszámolnia folyószámlájáról a különféle ellenőrzéseknek és szervezeteknek.

Néhány évvel ezelőtt minden olyan vállalkozó, aki szellemi tulajdonjogot és készpénz nélküli kifizetéseket bocsátott ki, jelentette ezt az adóellenőrzésnek. Ez a szabály azonban most nem kötelező. Ezt visszavonták 2014 májusában. Abban a pillanatban az üzletembereknek a számlanyitás után 5 napon belül meg kellett adniuk a banki adataikat a Szövetségi Adószolgálatnak, amelyre kitöltötték a C09-1 űrlapot.

A Nyugdíjalapnak korábban hasonló követelményei voltak. De 2014. május 1-jétől egyszerűsítésre kerültek. Most a vállalkozó nem köteles tájékoztatni a FIU-t az elszámolási számla rendelkezésre állásáról.

Nagyon kényelmes banki átutalással dolgozni, de a vállalkozónak figyelembe kell vennie az összes árnyalatot, amely a pénzátutaláshoz kapcsolódik. Fontos megjegyezni, hogy minden olyan kifizetést, amelyet az egyéni üzletember folyó számláján teljesít, meg kell indokolni. A bank alkalmazottai mindig gondosan ellenőrzik a kifizetések ésszerűségét. Minden eljárást a fizetési megbízás figyelembevételével és a fizetés nevével kell végrehajtani.

Készpénz nélküli fizetések - hogyan néz ki a gyakorlatban? Annak ellenére, hogy rendszeresen beszélnek róla, sok árnyalat továbbra is a beszélgetés keretein kívül esik. Később a cikkben tárgyaljuk őket.

Az elszámolás formái

Nem olyan régen szokásosnak tartották, hogy a rendelkezésre álló készpénz jelentős részét a pénztárcákban szállítsák. Most már irreleváns lett. Ennek oka elsősorban a bankkártyák forgalmazásában rejlik. Segítségükkel kezelhetik az összes rendelkezésre álló pénzt, és nincs szükség számlák hordozására.

A készpénz nélküli átutalások lehetővé tették a gazdasági forgalom résztvevői közötti elszámolást papírpénz felhasználása nélkül.

Banki átutalás - hogy van üzleti szempontból? Az üzletemberek a hitelintézeteknél használt számlákat használták fel egymás közötti elszámoláshoz. Használtak azonban papíralapú dokumentumokat.

Az üzletembereknek, sőt az egyszerű polgároknak is nincs szükségük nagyszámú dokumentációra a számlák kezeléséhez. A dedukciók elvégzéséhez elegendő néhány kattintás egy számítógépes egérrel. A számlán szereplő összes műveletet az irodában vagy otthon a számítógépen hajtják végre.

Vannak más, nem elektronikus fizetési módok is, nem olyan általánosak.

A különbségek ellenére mindet egyben egyesíti - kivéve annak szükségességét, hogy papírpénzt kell veled veled. A vállalkozások számára ez különösen fontos.

Miért kényelmes

A banki szolgáltatások költségesek, de a polgárok és a szervezetek mindazonáltal igénybe veszik őket. Az a tény, hogy a banki átutalással történő fizetés annyira vonzó, a következő jellemzőkkel jár:

1. Comfort. A pénzhez való hozzáférést a nap folyamán biztosítani lehet (bármelyik nap vagy szabadnap).
2. A művelet sebessége. Néhány billentyû vagy PC gomb - minden, ami a mûvelet végrehajtásához szükséges.
3. A dokumentációt elektronikus formában állítják elő.
4. A hitelintézetek korlátozások nélkül tárolják a tranzakciókkal kapcsolatos információkat, ezáltal létrehozva egyfajta archívumot, amelyhez bármikor hozzáférhet.
5. Pénzmegtakarítás (a bankok preferenciákat kínálnak az ügyfeleknek elektronikus fizetési módszerekkel és jelentési módszerekkel).

Ezek az előnyök elsősorban az elektronikus technológiát alkalmazó módszerekkel kapcsolatosak.

Jogi szabályozás

A készpénz nélküli fizetések szervezését a következő törvények szabályozzák:

• Polgári törvénykönyv - tartalmazza a nem készpénzes kifizetésekre vonatkozó jogszabályok alapvető rendelkezéseit, leírja a felek felelősségére vonatkozó eljárásokat és feltételeket.
• Bankokról és bankügyekről szóló törvény.
• Törvény a nemzeti fizetési rendszerről.
• A fizetési kártyák kiadásának rendelete.
• Egyéb szövetségi törvények és rendeletek, amelyeket a Központi Bank a pénzügyi tevékenységek szabályozójaként fogadott el.

A bankok jogalkotási aktusok alapján kidolgozzák a szolgáltatásnyújtásra vonatkozó saját szabályaikat. Jogi szempontból ügyletek státusszal rendelkeznek, amelynek rendelkezéseit a választottbírósági vagy a közigazgatási bíróság megtámadhatja, attól függően, hogy ki az ügyfél.

Készpénz nélküli fizetések formái

Nézzük meg még egyszer, a készpénz nélküli fizetések - hogy van? Ennek több formája létezik, közülük néhányat közvetlenül a törvény ír elő, mások az általános szabályozás, különösen az elektronikus pénz keretein belül léteznek. A készpénz nélküli fizetéseket a következők végzik:

• akkreditív;
• beszedési kifizetések;
• csekk kibocsátása;
• fizetési megbízás;
• egyéb módon, amelyet a törvény nem ír elő, de nem tilt meg.

Hitellevelek

Az akkreditív áruk vagy szolgáltatások fizetése vagy pénzátutalás az ügyfél nevében. Mi a készpénz nélküli fizetések lényege? A műveletet az ügyfél költségén hajtják végre, amelynek céljából a szükséges összeget zárolják a számlán. Kifizethető hitel kölcsön befizetésére.

Az akkreditív kétféle lehet - visszavonható és visszavonhatatlan. Az első esetben a kifizető banknak joga van megváltoztatni a teljesítés feltételeit saját belátása szerint, és különösen visszavonni. A törvény szerint visszavonhatónak tekinthető, kivéve, ha az ügyféllel kötött szerződés másként rendelkezik.

A fizetést elfogadó bankot - ellentétben a pénz címzettjével - előzetesen értesíteni kell a fizetési feltételek megváltozásáról vagy a fizetést teljesítő bank elutasításáról.

A pénzt küldő bank által megerősített visszavonhatatlan befizetés a fogadó bank jóváhagyása nélkül nem törölhető, és feltételei nem változtathatók meg.

A végrehajtó banknak joga van a saját költségén teljesíteni a kifizetést, miután előzetes bizonyítékot kapott az akkreditív feltételeinek a kedvezményezett általi teljesítéséről. A bank, amely felelős a kifizetések küldéséért, köteles minden költséget megtéríteni a végrehajtó banknak.

Begyűjtések elszámolása

A beszedés kifizetésekor a bank ezzel szemben vállalja, hogy elfogadja a fizetést az ügyfél javára. A kiküldetéseket másik bank segítségével lehet elvégezni annak az intézménynek a belátása szerint, amely vállalta a kifizetések elfogadását.

Csekk útján történő elszámolások

A csekk olyan értékpapír, amely alapján a kifizetés a kibocsátó személy számlájáról történik. A pénzeszközök fogadására vonatkozóan nincsenek további feltételek.

A csekk azt a bankot nyújtja be, amelyben a fióknak számlája van. A pénzt a bankkal kötött megállapodás alapján csekk alapján lehet terhelni. Az ellenőrzés részletei a következők:

• a dokumentum címében szerepelnie kell „ellenőrizni”;
• egy meghatározott összeg fizetési megbízása valuta szimbólummal;
• a fizető félre, a kedvezményezettre és a fizetési számlára vonatkozó információk;
• átvétel dátuma és helye;
• a csekk kezdeményezője aláírása.

Ezen pontok egyikének hiánya érvénytelenné teszi. Az említett biztosítékot elfogadó alkalmazottnak igazolnia kell annak hitelességét és a bizonylatot benyújtó személy felhatalmazását.

Készpénz nélküli fizetések - hogyan néz ki a csekkek? Kiadását egy adott személynek meg lehet adni, ebben az esetben a jogok átruházása tilos, mivel a csekk kibocsátása a jogok átruházását vonhatja maga után.

A fizetést a bank vagy más személy garantálhatja részben vagy egészben. A jótállási nyilatkozatot a garanciavállaló készíti el.

Fizetési megbízás

A készpénz nélküli fizetések következő módja a bank és az ügyfél közötti megállapodás. A Bank vállalja, hogy a kedvezményezett számlájára átutalja a dokumentumban megállapított összeget. Az átruházás időtartamát a megrendelésben vagy a szerződésben határozzák meg. A mai napig ez a fordítási módszer a leggyakoribb. Sőt, könnyebb a maradékot teljes mértékben átvinni egy elektronikus dokumentumkezelő rendszerbe.

Pénzátutalás iránti kérelmet olyan személy nyújthat be, aki nem rendelkezik bankszámlával, ha a törvényben vagy a bank szabályaiban nincsenek korlátozások.

A termelési számítások néhány árnyalata

A bankoknak joguk van halasztani a befizetést, vagy megtagadni a befizetést, ha kétségek merülnek fel a befizetés jogszerűségében és a fizetést igénylő személy hatáskörének hiányában. A teljes dokumentumkészlet hiánya, pontatlanságok ugyanazon fizetési meghagyásokban feljogosítják a műveletet.

Ha egy másik bank vesz részt a műveletben, képviselői szintén jogosultak kétségeik kifejezésére és további információk kérésére az átutalás adatainak tisztázása érdekében.

A jogszabályok jelentős szabadságot biztosítanak a bankok számára a nem készpénzes fizetésekre vonatkozó saját szabályaik megállapítása szempontjából.

Ha az ügyfél veszteségeket szenved, különösen azáltal, hogy pénzátutalást ad át olyan személynek, aki nem volt rá rá jogosult, vagy ha a kifizetések indokolatlan késedelme merült fel, a bank köteles a kártérítést. Mindenesetre felfedik a pénzügyi szervezet és a pénz tulajdonosának hibáját.

Egyéb rendezési formák

Az elszámolás másik formája a beszedés. A leírás olyan számláról történik, amelyen elég pénz van, egy másik személy kérésére. A számlát nyitó bank az ügyféllel kötött megállapodás szerint kivonja a pénzt a számláról.

Ez az űrlap alkalmas a készpénz nélküli fizetés fent leírt formáira Oroszországban. És ezt a jogalkotás szempontjából kiemelni nincs értelme. A bankok más kombinált módszereket kínálnak, amelyek valamilyen módon a polgári törvényben előírt módszerekből származnak.

Nem szabad figyelmen kívül hagyni az elektronikus fizetési rendszereket.

Elektronikus pénz

A Webmoney és a Yandex Money a leghíresebb elektronikus fizetési rendszerek. Nem bankintézmények, és sikeresen elfoglalják a készpénz nélküli fizetési piac jelentős részét, biztosítva az oroszlánrészét az e-kereskedelemben az országban.

Formálisan sem az első, sem a második szervezet nem foglalkozik pénzkibocsátással, de az általuk kibocsátott egyenértékű eszközök teljesen felváltják őket. A versenyzők műanyag kártyákat is kínálnak, de azokat a Mastercard és a Viza fizetési rendszerek bocsátják ki. Az egyetlen különbség egy ilyen kártya WebMoney pénztárcához kötése.

Értékesítési rendszer és készpénz nélküli fizetések

A nem készpénzes fizetési mód megkönnyíti a kereskedelemben való részvételt. Például a tranzakció résztvevői a világ különböző részein lehetnek, most ez nem akadálya.

Hogyan szervezik a készpénz nélküli értékesítést? A szolgáltatókat és az árukat szolgáltató vállalkozó vagy kereskedelmi szervezet olyan bankszámlát vagy elektronikus pénztárca adatait jelzi, amelyre az ügyfelek pénzt utalnak. A legnagyobb bankok vagy fizetési rendszerek széles skáláját kínáljuk.

Az ügyfelek a javasolt fizetési módok egyikét választják. A fizetési rendszerek elektronikus pénztárcái kényelmesek abban, hogy a közöttük történő átutalás azonnal megtörténik.

Ez nem mondható el a bankok készpénz nélküli elszámolásáról. Az egyetlen kivétel a magánszámlák közötti átutalás. A számla feltöltése vagy átutalás ebben az esetben néhány percig tart.

Ezenkívül speciális programokat biztosítunk az egyének számára, amelyek lehetővé teszik a pénzeszközök gyors befizetését a számláról. A mobiltelefonszámra egy SMS-üzenetet küldenek, amely megerősíti a fizetést. A megerősítés az új üzenet elküldésével történik, már a vevőszámból.

A jogi személyek esetében a banki átutalások sokkal több időt vesznek igénybe. Ez azzal magyarázható, hogy biztosítani kell a pénzátutalások jogszerűségének ellenőrzését és a bank operációs rendszerének korlátozásait.

tartalom

A globális pénzügyi rendszert folyamatosan fejlesztik. A bankok és a jogi személyek fő prioritása a biztonság és az ügyletek gyorsasága. Ennek a tendenciának köszönhetően a készpénz nélküli alapok nagy népszerűséget szereztek. Mi a készpénz nélküli fizetés, és hogyan lehet azt kifizetni?

Mi a készpénz nélküli fizetés?

A bemutatott fizetési formátumot bankszámlákon keresztül történő pénzátutalások valósítják meg papírpapír és érmék használata nélkül. Jogi személyek, magánszemélyek és vállalkozók használhatják. A készpénz nélküli fizetések fogalma magában foglalja fizetési kártyák, számlák és csekkek használatát tranzakciókhoz. A kifizetések átutalására a vagyoni viszony résztvevői között vagy egy hitelintézet által képviselt további szervezet segítségével kerül sor.

lényeg

A pénzügyi tranzakciók ilyen típusú fizetési módokon történő megszervezése előnyös a bankok és az állam számára elkerüli a kezelések késleltetésének hirtelen növekedését. A nem készpénzes kifizetések lényege, hogy fizetéseket teljesítsenek valuta átutalásával a készpénz helyettesítésére szolgáló számlákra. A vállalkozásnál a nem készpénzes fizetési mód alkalmazásával megszabadulhat a pénztárgépektől, betartva az azok használatára vonatkozó szabályokat.

Előnyök és hátrányok

Ennek a fizetési módnak a fő előnye a rugalmassága. A nem készpénzes pénzt korlátlan ideig speciális számlákon lehet tárolni. A banki dokumentumok bármikor csatlakoztathatók a tranzakcióhoz. Megállapítják és megerősítik a művelet tényét. A nem készpénzes fizetést használó vállalkozások mentesülnek a pénz folyamatos átutalása a bankból.

Ennek a módszernek a fő hátránya a banktól függ. Az átutalás nem lehetséges, ha a pénzeszközök tulajdonosának problémái vannak a pénzforgalommal. A szokásos és a speciális számlák tulajdonosai jutalékot fizetnek a banknak a tranzakciókért. A készpénz nélküli fizetések előnyei és hátrányai kiküszöbölik egymást, ezáltal a fizetési módot a leginkább kényelmessé téve korunk valóságainál.

Készpénz nélküli fizetések formái

A fizetési műveletek jellemzőit, eszközt, értékét a típusuk határozza meg. A fajtától függően felhasználhatók vállalkozásokban és magánszemélyekben. Az orosz pénzügyi rendszerben a készpénz nélküli fizetések a következő formákat különböztetik meg:

• átutalások fizetési követelmények és megrendelések felhasználásával;
• akkreditívek;
• kifizetések csekkfüzetek útján
• beszedési kifizetések;
• fizetések elektronikus átutalással;
• közvetlen terhelésű pénzátutalások.

A készpénz nélküli fizetések típusai

Az ilyen típusú fizetéseket különféle kritériumok szerint osztályozzák. A gazdasági jellegtől függően pénzátutalásokra van szükség a nem árucikkekkel kapcsolatos tranzakciók fizetéséhez, valamint áruk vagy szolgáltatások vásárlásához. A kifizetések lehetnek köztársasági és államközi. Az államon átutalt pénzeszközök régiótól és településtől függően fel vannak osztva. Tegyen különbséget a készpénz nélküli fizetések következő típusai között is:

• garantált, amelyben a költségvetési számlára könyvelt pénzeszközöket zálogjoggal kezelik;
• alaptalan
• pénzátutalások azonnali terheléssel a számláról;
• halasztott fizetési kifizetések.

eszközök

A fizetési dokumentumok jogilag végrehajtott követelményeket, utasításokat és megrendeléseket jelentenek az áruk, szolgáltatások, építési bevételek átutalására. Végrehajthatók beszedési megbízások, banki átutalások, akkreditívek formájában. A fizetési okmány típusától függően megkülönböztetjük a készpénz nélküli fizetések kapcsolattartási és kapcsolat nélküli módszereit. Ide tartoznak:

• bankkártyával történő elszámolások POS-terminálokon keresztül;
• pénzátutalás kártyákról a Pay Wave / PayPass technológiát használva;
• elszámolások kártyaadatok felhasználásával, gyakran az interneten keresztüli szolgáltatások fizetésére és áruk vásárlására az üzletekben;
• pénzküldés online pénztárca rendszereken (QIWI, WebMoney, Skrill stb.), ahol speciális terminálokat vagy bankkártyás átutalásokat használnak az egyenleg feltöltésére;
• internetes banki szolgáltatások, amelyeket a Sberbank és más pénzügyi szervezetek felhasználói kínálnak;
• nFS kifizetések okostelefonon keresztül.

Készpénz nélküli fizetési rendszer

Az elszámolási okmányokkal rendelkező bankszámlákon alapul. A készpénz nélküli fizetések rendszerének a lehető leggyorsabban kell működnie annak érdekében, hogy gyorsan végrehajthassák a fizetési megbízásokat, számlákat nyithassanak az új ügyfelek számára, és fenntarthassák a folyamatos pénzáramlást. Ha az üzleti testületek megállapodásra jutnak, akkor a kifizetések megkerülhetők a bank megkerülésével.

Szervezési alapelvek

A bemutatott fizetési mód az ország piacgazdaságának fejlődésének egyik fontos eszköze. Ez önkéntes, lehetővé téve bérek, betétekből származó megtakarítások és egyéb jövedelem átutalását és fogadását anélkül, hogy pénzügyi intézményekbe kellene látogatni. A pénzátutalások folyamatosságát a készpénz nélküli fizetések szervezésének alapelvei biztosítják:

1. A műveletekben részt vevő vállalkozások és szervezetek maguk választják meg a formájukat, tevékenységi körüktől függetlenül.
2. Az ügyfél pénzeszközök kezelésére vonatkozó joga nem korlátozott.
3. A tranzakciókat a sor sorrendjében hajtjuk végre.
4. A kifizetéseket pénzforrás jelenlétében utalják át számláról a számlára.

Végrehajtási elvek

A vállalkozó vállalkozások és a bankok által a szabályoknak való megfelelés biztosítja, hogy az ilyen típusú fizetés megfeleljen a jelenlegi követelményeknek, ideértve a tranzakciók megbízhatóságát, hatékonyságát és sebességét. E célból kidolgozták az elektronikus átutalások végrehajtásának alapelveit. A készpénz nélküli fizetések teljesítésének eljárását a következő elvek határozzák meg:

• Az elfogadás elve. A számlatulajdonos hozzájárulása vagy értesítése nélkül a pénzeszközök nem terhelhetők. Ez a szabály vonatkozik még a kormányhivatalok kéréseire is.
• A választás szabadsága elve. Az elszámolás résztvevői bármilyen formában lebonyolíthatják a tranzakciókat. A pénzintézetek nem befolyásolhatják a készpénz nélküli fizetési módok megválasztását.
• A jogszerűség elve. Az összes műveletet a hatályos jogszabályok keretein belül kell végrehajtani, és azt azokra kell irányítani.
• A fizetés sürgősségének elve. A pénzátutalást a megbízó által megállapított határidőn belül kell végrehajtani. Ha megsértették őket, akkor a szankciók a bankra hárulnak.

Ezek az alapelvek nemcsak a fizetések készítésén alapulnak, hanem a végrehajtásukon is. A fizető fél folyószámlájának mindig rendelkeznie kell a műveletekhez szükséges összeggel. Minden tranzakciót mindig a bank és a számlatulajdonos közötti megállapodás alapján hajtanak végre. Csak akkor léphet túl a megállapodás hatályán, ha új szerződést köt az ügyféllel.

A készpénz nélküli fizetések szabályai

A pénzügyi törvény a vállalkozók, magánszemélyek és jogi személyek, üzletek és más intézmények közötti minden monetáris tranzakciót szabályozza. Ebből a célból kidolgozták a nem készpénzes fizetésekre vonatkozó szabályokat, amelyek közül a fő kimondja, hogy a pénzt csak az ügyfél számlájáról kell megterhelni az ő megrendelése alapján. A tranzakciókhoz használt elszámolási dokumentumoknak tartalmazniuk kell:

• A számlatulajdonos TIN-je;
• a hitelintézet neve és számlaszáma;
• a fizető bank neve;
• az átutalás kedvezményezettje számlaszáma és BIC-je.

Banki átutalás fizetése

A pénzátutalás a fent felsorolt \u200b\u200bmódszerek egyikével valósul meg. A levelező számla a pénzeszközök küldőjének és fogadójának adatait, az átutalás összegét és a fizetett szolgáltatás vagy termék nevét tükrözi. Ezért, ha az eladó nem teljesíti kötelezettségeit, a nem készpénzes fizetés visszakerül a vevőhöz, kivéve a bankrendszer jutalékát.

Visszatér pénz a vevőnek

Az ügyfélnek joga van a boltban vásárolt áruk visszaadására vagy cseréjére. A vásárlónak banki átutalással történő visszatérítés történik termékek átadásakor, csekk, garanciakártya, amely igazolja a dokumentumok személyességét. A felsorolt \u200b\u200bdokumentumok beolvasását el kell küldeni a levéltárba. Az ügyfél megtagadhatja a pénzeszközök átutalását a következő helyzetekben:

• a termék élelmiszer és jó minőségű;
• elveszített pénzátutalási dokumentumok;
• a vásárlás a nem cserélhető termékek listájába tartozik.

Áruk visszaküldése

Nem megfelelő minőségű termékeket az ügyfélnek el kell küldenie a raktárba. Az áruk banki átutalással történő visszaküldését az egyes társaságok szerződésében külön meghatározzák. A társaság megtérítheti az áruk küldésének költségeit, ha az ilyen cikk szerepel a szabályokban. A nem készpénzes fizetési formák magukban foglalják a pénz átutalását a vevő számlájára azonnal, miután a termékeket visszajuttatták az eladónak.

videó

Talált hibát a szövegben? Válassza ki, nyomja meg a Ctrl + Enter billentyűket, és javítunk!

Megvitatni

Banki átutalás: alkalmazás