Lekcija 2 BP 3.0 Unos početna stanja

Prvo što moramo učiniti kada počnemo raditi u programu je unijeti početne oklade. Idemo u odjeljak "Imenici i računovodstvene postavke" i otvorimo "Pomoćnika za unos početnog stanja".

Prije unosa početnih stanja potrebno je postaviti datum za unos početnih stanja. Postavimo to na 31. prosinca 2013. Prvo što moramo unijeti je početno stanje temeljnog kapitala. Ovo je broj od 80. Odaberimo ovaj račun. Bit će stvoren novi dokument"Unos početnih stanja." Ovdje moramo stvoriti novu liniju. Navedite račun. Naznačimo konto 80.09. Navedite podračun. i obveze u kontekstu specifičnih subjekata. ...">Podkonto je analitički dio koji nam prikazuje dodatne podatke koji karakteriziraju stanja na određenom računu.

U u ovom slučaju ovo će biti dioničar, vlasnik naše tvrtke. Kreirajmo novu ugovornu stranu. Nazovimo ga Ivanov Ivan Ivanovič. Istaknimo što je to pojedinac. Zapišimo i izaberimo. “Količina” se u ovom slučaju ne popunjava. “ ” se ne popunjava jer je račun pasivan. Označavamo stanje od 10 tisuća rubalja. Također vidimo da je iznos od 10 tisuća rubalja automatski popunjen za porezno računovodstvo. I time možemo završiti unos početnih stanja temeljnog kapitala.

Kliknite gumb "Objavi i zatvori". Vidjet ćemo naš dokument na popisu. Ako odemo do "Asistenta", vidjet ćemo da imamo kredit na računu za naš odobreni kapital.

Sljedeći račun za koji moramo unijeti početno stanje je “Stalna sredstva”. Ovo je 01 račun. Idemo na početak popisa. Odaberite račun 01 i kliknite gumb "Unos stanja računa". Također dodajemo novi redak. Ovdje je više informacija koje moramo unijeti, za razliku od odobren kapital, gdje smo unijeli samo iznos i protustranku.

Ovdje moramo ispuniti „novu karticu osnovnih sredstava“. U ovom slučaju to će biti "Uredska zgrada". Program nam pokazuje da ovo dugotrajno sredstvo nije u popisu. I možemo ga stvoriti. Mi stvaramo. Zapišimo to. Naznačimo “skupinu osnovnih sredstava” - “Zgrada”. Zapišimo to.

Također moramo navesti početni trošak u računovodstvu - to će biti 1 milijun rubalja. Isto ćemo ostaviti u poreznom knjigovodstvu. Uz trošak na kontu 01 molimo da odmah iskažemo i amortizaciju ovog dugotrajnog sredstva. U našem slučaju, to je 590 tisuća rubalja. Naznačimo to. Duplicirat će se u poreznom računovodstvu.

Također moramo navesti način evidentiranja troškova amortizacije. Budući da je zgrada poslovna, a ne industrijska zgrada, navest ćemo konto amortizacije 26. Idemo na karticu "Računovodstvo". Ovdje se od nas traži da navedemo parametre amortizacije naše dugotrajne imovine. Naznačimo "rok" korisna upotreba osnovna sredstva." Recimo da će biti 120 mjeseci.

Idemo na karticu "Porezno knjigovodstvo". Ovdje također trebamo navesti "uporabni vijek" od 120 mjeseci. Zatim idemo na karticu "Događaji". Ovdje moramo navesti datum prihvaćanja dugotrajne imovine za računovodstvo, modernizaciju i naziv dokumenata.

Navest ćemo datum prihvaćanja - 31. prosinca 2013. U vašem slučaju to će biti neki raniji datum. Naznačimo događaj - ​​"prihvaćanje za računovodstvo". Naziv je "puštanje u pogon". Postavimo broj dokumenta na 001.

Zatim kliknite "Spremi i zatvori". Redak u našem dokumentu bit će popunjen. Kliknite gumb "Objavi i zatvori". I na teret računa 01 imat ćemo 1 milijun rubalja, a na kredit računa 02 imat ćemo 590 tisuća rubalja.

I sljedeće početno stanje koje moramo unijeti su dugotrajna imovina u najmu. Naša dugotrajna imovina koju smo dali u najam vodi se na izvanbilančnom računu. Stoga idemo na karticu “Izvanbilančna konta kontnog plana”.

Kao što vidimo, iznajmljena dugotrajna imovina se evidentira na kontu 001. Pritisnite gumb "Unesi stanje računa". Kliknite gumb "Dodaj" za dodavanje novog retka. Označit ćemo konto 001. Označit ćemo drugu stranu od koje smo iznajmili naše osnovno sredstvo. Kreirajmo novu ugovornu stranu. Nazovimo to "Stroj-tehnologija". Zapišimo to. Odabiremo drugu ugovornu stranu.

Zatim moramo odabrati glavni alat. Kreirajmo ga. Nazovimo ovaj glavni alat "dizalica". Računovodstvena grupa – “Strojevi i oprema”. Zapisujemo i biramo. Označavamo stanje od 100 tisuća rubalja. I kliknite gumb "Objavi i zatvori".

Sljedeći početni saldo koji moramo unijeti su dionice koje je naša organizacija stekla u odobren kapital druge organizacije. Ovo je uzeto u obzir u računu 58. Prijeđimo na brojanje 58. I kliknite gumb "Unesi stanje računa". Odaberite račun 58.01.1 Dionice. Označavamo potkonto. Ovdje treba odabrati organizaciju u kojoj smo stekli udio. Recimo da će se organizacija zvati "Sunce". Zapišimo to i odaberimo. Zatim navedite stanje zaduženja od 20 tisuća rubalja. Zapišimo to. I tako ćemo popuniti dugovanje računa 58.01.

Sljedeći početni saldo koji moramo ispuniti su kratkoročni računi koje je naša organizacija kupila kako bi osigurala ugovor o zajmu. Mjenice spadaju u kategoriju dužničkih vrijednosnih papira, pa ovo početno stanje unesemo na konto 58.02.

To možemo dodati postojećem dokumentu ili izraditi novi. Dodajmo ga postojećem dokumentu, gdje smo unijeli udio u organizaciji Solnyshko. Dodajte još jedan redak. Biramo račun 58.02.

Također moramo odabrati organizaciju od koje je ova novčanica kupljena. Kreirajmo ga. Nazovimo to "InvestProject". Zapišimo, izaberimo. Također moramo naznačiti sigurnosti. Obračunavamo svaki vrijednosni papir zasebno. Zato ga stvaramo. Navodimo naziv vrijednosnog papira. Zapisujemo i biramo. Moramo navesti količinu i iznos. Označavamo količinu jer je u ovom slučaju konto 58,02 i trebamo navesti količinu. Navodimo iznos od 400 tisuća rubalja. I zapisujemo dokument.

Sljedeći početni saldo koji moramo unijeti su kratkoročni zapisi koje je naša organizacija kupila za osiguranje ugovora o zajmu. Ovo sredstvo se knjiži na konto 62.03. Izaberimo njega. Kreirajmo novi dokument. Dodajmo crtu i označimo rezultat 62,03. U ovom slučaju moramo navesti drugu ugovornu stranu. Izaberimo protustranku "Invest".

Također je potrebno naznačiti ugovor. Kreirajmo ga. Nazovimo to “Ugovor o zajmu”. Označimo “Ostalo” - vrstu ugovora. I zapisat ćemo. Također moramo specificirati sigurnost. Izaberimo vrijednosni papir - "mjenicu". Naznačimo iznos početnog stanja - 400 tisuća rubalja. I zapisat ćemo dokument.

Sljedeći početni saldo koji nam treba su obračunate kamate na potraživanja. Obračunate mjenične kamate uzet ćemo u obzir na računu 76 - obračuni s raznim dužnicima i vjerovnicima. Posebno ćemo uzeti u obzir 76,03 na računu. Kreirajmo novi dokument. Dodajmo liniju - 76.03. Naznačit ćemo podračun “InvestProject” - ugovor o kreditu. Stanje je 40 tisuća rubalja prema zaduženju računa. Zapišimo dokument.

Sljedeće početno stanje koje trebamo ispuniti je gotovina u blagajni. Unovčiti Uzimamo u obzir 50 računa. Pronađimo ga na popisu. Već imamo jedan dokument za unos početnih stanja. Izaberimo njega. Dodajmo novi red ovdje. Naznačimo račun 50.01.

Budući da je ovo početno stanje, nećemo navesti stavku novčanog toka, budući da ovdje možemo imati mnogo različitih stavki novčanog toka. Označimo ostatak. Naravno, to će biti prema zaduženju računa - 35 tisuća rubalja. I zapisat ćemo dokument.

Sljedeće stanje su sredstva na tekućem računu. Upisuju se na 51 račun. Na isti način otvorite postojeći dokument. Dodajte novi redak. Navodimo 51 račun. Ovdje moramo navesti bankovni račun organizacije u kojoj se nalaze naša sredstva. Ovdje moramo navesti broj računa. I odredite banku tražeći je prema BIC-u.

Budući da nismo napravili niti jednu banku, otvorit ćemo puni popis banke. Pritisnite “Odaberi iz klasifikatora” i odaberite banku. Odaberite bankovni račun. Također ne ispunjavamo stavku novčanog toka, jer ih može biti nekoliko. Navodimo iznos novca na tekućem računu - 430 tisuća rubalja. I zapisujemo dokument.

Sljedeći početni saldo koji moramo popuniti su kratkoročni krediti primljeni od drugih organizacija po 20% godišnje. Kratkoročni krediti uzimamo u obzir na kontu 66. Prijeđimo na to. Izaberimo. Kreirajmo novi dokument. Dodajte novi redak. Označavamo račun 66.03.

Navodimo drugu ugovornu stranu koja je primila kredit. Stvaramo novu drugu ugovornu stranu. Zovemo ga "zajmodavac". Zapisujemo i biramo. Također morate navesti ugovor o kreditu. Označavamo vrstu ugovora - "ostalo". Zapisujemo i biramo. Navodimo stanje kredita od 800 tisuća rubalja. I zapisujemo dokument.

Također treba unijeti početno stanje za obračunate kamate na kredite koje smo podigli. Obračunavaju se na kontu 66.04. Idemo u isti dokument. I dodajte red konta 66.04. Navest ćemo drugu ugovornu stranu "Zajmodavac". I navest ćemo iznos od 5 tisuća rubalja.

Sljedeći početni saldo je dug prema zaposlenicima za plaće od 150 tisuća rubalja. Upisujemo ga na 70. broji. Kreirajmo novi dokument. Ovdje treba navesti zaposlenika prema kojem imamo dug. Nazovimo ga Igor Petrovič Petrov. Izaberimo njega. Naznačimo iznos duga - 150 tisuća rubalja. Također, moramo navesti mjesec duga. Ovo će biti mjesec studeni. I “način plaćanja” – postavite način plaćanja na “preko blagajne”.

Moramo uvesti i zaduženje proračuna za poreze i naknade. Po porez na osobni dohodak i UST. Naši porezi se knjiže na računima 68 i 69. Odaberite račun. Kreirajmo novi dokument. Napravite novi redak 68.01. Također trebamo navesti vrstu plaćanja i stanje kredita, jer je to naš dug prema proračunu. Dug - 30 tisuća rubalja. Zapišimo dokument. I dodajmo dug prema Jedinstvenom socijalnom porezu - ovo je račun 69. Izaberimo “osiguravajući dio radne mirovine” – 69.02.1. Također ćemo navesti vrstu plaćanja i navesti iznos - 40 tisuća rubalja. Zapišimo dokument.

I tu za nas završava unos početnih stanja. Možemo otići do izvješća i vidjeti kako je unos stanja utjecao na stanje. Idemo na "Računovodstvo, porezi, izvješćivanje." Otvorimo izvješće "". Izaberimo godinu 2014. I mi ćemo generirati izvješće.

Kao što vidimo, početna stanja su već formirana, ali očito nismo ispravno proknjižili sva početna stanja, jer smo imali stanje na nultom računu. A nakon unosa početnih stanja, takvo stanje ne bi trebalo nastati. To znači da ili nismo ispravno knjižili jedan od računa kao dugovanje u dobro ili nismo unijeli neka početna stanja.
Nismo uključili s popisa početnih stanja - zadržanu dobit od 300 tisuća rubalja. Vratimo se na "Input Balance Assistant". Pronađimo zadržanu dobit na popisu. Predstavimo novi dokument. Navodimo račun. Označavamo potkonto - "profit od prodaje". I ovdje moramo unijeti stanje kredita od 300 tisuća rubalja. Izvršavamo dokument.

Izrađujemo “prometnu bilancu”. Iznos na računu 0 je smanjen, ali nije u potpunosti uklonjen. To znači da kod nas ipak nešto ne štima. Kako bismo pronašli netočan iznos, proširimo naše izvješće “Po podračunima”. A formirat ćemo ga prema podračunima. Provjerimo ponovno popis računa za koje bismo trebali imati stanje.

Dakle, prvo, 10 tisuća - temeljni kapital na računu 80, 300 tisuća - zadržana dobit, 590 tisuća - amortizacija, 1 milijun - dugotrajna imovina, iznajmljena imovina - 100 tisuća. izvanbilančni račun, koji ovdje nije tiskan. Stjecanje dionica od strane naše organizacije - 20 tisuća, 400 tisuća - mjenice, 40 tisuća - kamate na mjenice. Da, to je greška. Uveli smo 4 tisuće umjesto 40 tisuća.

Možemo izraditi bilancu s dugim periodom tako da početno stanje ide u promet. Pritisnite gumb "Generiraj". Zatim ćemo dešifrirati naše 4 tisuće putem "konto kartice". Otvorimo "Unesi početna stanja" i ispravimo 4 tisuće puta 40 tisuća. I ponovno ćemo formirati “prometnu bilancu”.
Dakle, kao što vidimo, konačno stanje nultog računa je uklonjeno, što znači da su početna stanja naše organizacije ispravno upisana.

Ostale lekcije:

1. BP 3.0 Stvaranje nova organizacija
2. BP 3.0 Unos početnih stanja
3.

Ako tvrtka tek počinje raditi u programu 1C, to nije potrebno, ali ako će tvrtka prijeći s jednog računovodstvenog sustava na drugi, ovaj će postupak svakako biti potreban. Pritom se početna stanja mogu automatski prenijeti iz prethodne verzije računovodstvenog programa konverzijom ili obradom podataka.

Bolje je početna stanja unijeti na početku novog obračunskog razdoblja, npr. od početka godine. U tom će slučaju prijelaz biti najbezbolniji, iako program može prenijeti početna stanja na bilo koji datum koji računovođa postavi.

Unos početnih stanja započinje odabirom odjeljka “Imenici” na upravljačkoj ploči.

Međutim, prema zadanim postavkama navigacija je konfigurirana na takav način da nisu vidljive sve stavke izbornika. Kako biste omogućili stavku za unos početnih stanja potrebno je kliknuti na gumb "Postavke navigacije".

U ovom pododjeljku nalaze se dokumenti o unosu početnih stanja. Za odabir prema organizaciji možete postaviti određenu organizaciju.

Sva stanja se unose korespondentno sa kontom 000. Ukoliko je potrebno ručno unijeti, a postoji stanje na računu, ono se upisuje na dugovni saldo i konto 000. Stanje kredita upisuje se obrnuto.

Unos konta 01 Stalna sredstva. Za unos stanja na konto 01 potrebno je kreirati dokument pod nazivom „unos početnih stanja“. Kreira se klikom na gumb "Kreiraj".

Od korisnika će se tražiti da odabere odjeljak početnih stanja. Odaberimo osnovna sredstva. Nakon čega će se otvoriti novi dokument u kojem se nalazi niz parametara koje je potrebno unijeti. Štoviše, ovaj skup se kreira automatski, ovisno o tome koji se račun mijenja. Stoga je sljedeći korak u unosu stanja ispunjavanje pojedinosti zaglavlja i dodavanje ovog obrasca.

Otvara se nova kartica u koju trebate popuniti detalje s vrijednostima koje odgovaraju kraju razdoblja i kreirati nove elemente koji nedostaju.

U retku povijesnog troška morate unijeti knjigovodstvenu vrijednost, uzimajući u obzir modernizaciju, otpis i slične transakcije. Ali iznos obračunate amortizacije na datum unosa stanja mora se unijeti u redak akumulirane amortizacije.

Sljedeći korak je unos parametara u kartici računovodstvo. Ovdje je potrebno ispuniti redove materijalno odgovorne osobe, broj mjeseci korisnog korištenja, provjeriti način primitka i obračunski postupak. Svakako ne zaboravite označiti okvir "akumuliraj amortizaciju".

Zatim morate ponovno provjeriti sve parametre i možete započeti porezno knjigovodstvo. Budući da je većina posla već obavljena, program će automatski postaviti neke parametre. Samo trebate označiti potvrdni okvir "obračunaj amortizaciju" ako se amortizacija pretpostavlja u poreznom računovodstvu.

U posljednjoj kartici programa "događaji" morate ispuniti "prihvaćanje za računovodstvo". Redak sadrži datum, događaj, naziv i broj dokumenta. Zatim biste ga trebali zapisati i zatvoriti.

Ako još postoje dugotrajna sredstva, moraju se unijeti na isti način kao što je opisano. Na kraju rada program vrši izmjene na računovodstvenim kontima,

Uređivanje početnih stanja u programu 1C: Računovodstvo 2.0 dostupno je iz izbornika Enterprise.
Prije nego počnete voditi evidenciju u programu 1C: Računovodstvo 2.0, trebali biste unijeti početna stanja za svaki računovodstveni dio. Prilikom prelaska na 1C: Računovodstvo 8 iz verzije 7.7 moguće je prijenos stanja računa univerzalnom obradom, međutim nakon takvog prijenosa potrebno je provjeriti ispravnost prenesenih podataka.
Početna stanja upisuju se na određeni datum – datum unosa početnih stanja, a predstavljaju početno stanje knjigovodstvenih računa.
Obrazac za unos početnih stanja je tablica u kojoj su naznačena knjigovodstvena konta te dugovna i potražna stanja.

Datum unosa početnih stanja

Prije početka unosa stanja potrebno je odrediti datum unosa početnih stanja, odnosno datum na koji će biti iskazano početno stanje na knjigovodstvenim računima. Stanja se u pravilu upisuju na početku Trenutna godina. Dakle, početno stanje bit će prikazano od 1. siječnja. Dakle, stanja se moraju unijeti s datumom 31. prosinca.
Za određivanje datuma unosa početnih stanja u programu potrebno je koristiti poveznicu “Postavi datum unosa početnih stanja” koja se nalazi desno od obrasca za unos stanja.

U prozoru koji se pojavi trebate navesti datum. Na primjer, 31.12.2012., a zatim kliknite na gumb "Instaliraj".

Unos stanja na računu

Nakon što je postavljen datum za unos početnih stanja, možete započeti s izravnim unosom stanja računa.
Omogućen je unos stanja na glavnim kontima kontnog plana (konta bilance), izvanbilančnih konta i PDV-a na promet.
Za unos stanja potrebno je odabrati račun za koji će se uspostaviti početno stanje te kliknuti na gumb „Unos stanja računa“.

Nakon izvršenja ove radnje otvorit će se obrazac za unos početnih stanja za odabrani računovodstveni dio. Na primjer, za računovodstveni odjeljak „Dugotrajna imovina i dohodovna ulaganja (konta 01, 02, 03, 010)“ obrazac za unos početnih stanja je sljedeći:

Prije unosa podataka potrebno je odabrati odjel u kojem se vodi evidencija. Ako se dugotrajna imovina evidentira u različitim odjelima, tada za svaki centar odgovornosti treba izraditi poseban dokument.
Stanje na računu 01 upisuje se za svako osnovno sredstvo koje se vodi u organizaciji na posebnom obrascu. Formu za unos stanja možete otvoriti tipkom “Dodaj” koja se nalazi iznad tabelarnog dijela.

Prije unosa podataka potrebno je odabrati osnovno sredstvo iz imenika (ako traženog osnovnog sredstva nema u imeniku potrebno ga je kreirati), te navesti njegov inventarni broj.
Nakon toga na kartici “Početna stanja” potrebno je naznačiti početni trošak osnovnog sredstva prema računovodstvenom i poreznom knjigovodstvu, odnosno trošak po kojem je nabavljen. Zadani računovodstveni račun je 01.01, ali se može promijeniti pomoću gumba za odabir. Vrijednost u trenutku unosa stanja je vrijednost izračunata oduzimanjem iznosa akumulirane amortizacije od izvornog troška, ​​što bi se također trebalo odraziti na ovoj kartici. Za računovodstveno i porezno knjigovodstvo također je potrebno navesti trošak u trenutku unosa stanja i iznos akumulirane amortizacije. Može se odabrati način evidentiranja troškova amortizacije postojeće metode u imeniku ili kreirajte drugu metodu. Metoda iskazivanja troškova amortizacije je račun troškova, odjeljak, grupa proizvoda i stavka troškova potrebna za računovodstvo.

Na karticama “Računovodstvo” i “Porezno knjigovodstvo” postavljaju se podaci za: način obračuna, vijek trajanja itd.
Na kartici “Događaji” upisuju se podaci o prihvaćanju dugotrajnog sredstva u računovodstvo i njegovoj modernizaciji.
Nakon što su svi potrebni podaci popunjeni, potrebno ih je pohraniti klikom na gumb “Ok”.
Podaci iz obrasca će se prenijeti u tabelarnom dijelu dokumenta “Unos početnih stanja”. Slično, trebali biste unijeti početno stanje za sva dugotrajna sredstva.

Nakon što su sva stanja za ovaj dio računovodstva dovršena, dokument se mora knjižiti.
Generirane transakcije možete pregledati pomoću gumba.

Iz prikazanog rezultata dokumenta jasno je da su generirana kretanja na kontu 01.01 i 02.01 za računovodstveno i porezno knjigovodstvo. Za uvid u porezno knjigovodstvena kretanja potrebno je koristiti ključ.
Na sličan način trebali biste unijeti početna stanja za svaki dio računovodstva u analitičkom kontekstu. Tako se, na primjer, za konto 10 “Materijali” stanja unose za svaku stavku, a za konta 60 i 62 - u kontekstu svakog.

Kretanje dokumenata kroz registre

Kao što je vidljivo iz primjera unosa početnih stanja dugotrajne imovine, dokumenti za unos početnih stanja čine knjigovodstvena i porezna knjigovodstvena kretanja. Kretanja dokumenata po registrima se mogu uređivati, tj. onemogućavati i dodavati. Da biste to učinili, postoji gumb "Preostali način unosa" koji se nalazi na vrhu svakog dokumenta.

Klikom na gumb “Način unosa stanja” pojavljuje se forma za postavljanje kretanja dokumenata kroz upisnike, s kojom možete ručno upravljati istima. Međutim, prilikom unosa stanja, svi kvadratići moraju biti označeni. Namijenjena je ručna kontrola kretanja dokumenata po registru nestandardne situacije. Na primjer, kada se mijenja, kada se mijenja računovodstvena politika za PDV, kod usklađivanja već upisanih početnih stanja.

Nakon kupnje softverski proizvod Za automatizaciju računovodstva i evidentiranje početnih postavki, poslovni subjekt se suočava s pitanjem: kako evidentirati početna stanja na računovodstvenim kontima u Sustavu?

Ovo pitanje će se postaviti za svaku organizaciju koja već radi. I samo ona poduzeća koja su se tek registrirala i započinju s radom bit će pošteđena ove prilično radno intenzivne faze rada.

U ovom članku ćemo vam reći kako ručno registrirati početna stanja na računovodstvenim računima u 1C: Enterprise Accounting - programu kreiranom na platformi 1C Enterprise 8.3.

Računovodstveni dijelovi za unos stanja

Početna stanja se unose u Knjigovodstvo po računovodstvenim dijelovima. Svaki odjeljak računovodstva odgovara jednom ili više računovodstvenih računa ili specijaliziranih registara (ovo se odnosi na poduzeća s pojednostavljenim sustavom oporezivanja i pojedinačne poduzetnike).

Popis računovodstvenih odjeljaka s odgovarajućim računima za unos početnih stanja

• Dugotrajna imovina u 1C – 01, 02, 03;
• NMA i istraživanje i razvoj – 04, 05;
• Kapitalna ulaganja – 07, 08;
• Materijali – 10;
• PDV – 19;
• Radovi u tijeku – 20, 23, 28, 29;
• Proizvodi – 41;
• Gotovi proizvodi – 43;
• Otpremljena roba – 45;
• Gotovina – 50, 51, 52, 55, 57;
• Obračuni s dobavljačima – 60;
• Obračuni s kupcima – 62;
• Obračuni poreza i doprinosa – 68, 69;
• Obračuni s osobljem za plaće – 70;
• Obračuni s odgovornim osobama – 71;
• Obračuni s osnivačima – 75;
• Nagodbe s raznim dužnicima i vjerovnicima – 76 (osim predujmova);
• PDV na predujmove – 76.VA, 76.AB;
• Kapital – 80, 81, 82, 83, 84;
• Odgođeni troškovi – 97;
• Odgođena porezna imovina/obveze – 09, 77;
• Ostali računovodstveni računi – drugi računovodstveni računi koji nisu uključeni u druge odjeljke;
• PDV na promet – posebni akumulacijski očevidnici;
• drugi troškovi porezno knjigovodstvo STS i IP su posebni akumulacijski registri.

Sustav koristi poseban radno mjesto za unos stanja, koji je dostupan u odjeljku "Glavni" sučelja pune konfiguracije.

U pomoćnom sučelju vidimo zahtjev za obveznim odabirom organizacije (prozor za odabir sadrži crvenu točkastu liniju koja označava obvezni unos). Nakon odabira organizacije, Sustav od Vas traži da navedete datum za unos početnih stanja, koji se može promijeniti hiperlinkom.

Imajte na umu da je na snimci zaslona odabrana organizacija čije postavke poreza i izvješćivanja imaju pojednostavljeni sustav oporezivanja i nisu obveznici PDV-a, tako da je skup kartica u obrascu odgovarajući.

Za tvrtke na opći način rada oporezivanja i PDV obveznika, drugačiji skup oznaka:

Nakon postavljanja ili promjene datuma za unos stanja, možete pristupiti evidentiranju knjigovodstvenih objekata.

Tehnički potrebno:

1. Odaberite liniju s traženi račun, klikom na njega mišem;
2. Pritisnite gumb "Unesi stanje računa".

U Sustavu će se kreirati novi dokument koji odgovara određenom računovodstvenom dijelu. Tablični dio dokumenta potrebno je popuniti dodavanjem redaka pomoću gumba "Dodaj".

Za ove objekte morat ćete unijeti mnogo pomoćnih podataka. Svaki objekt se unosi u poseban obrazac za unos - karticu, te se nakon spremanja i evidentiranja u jednom retku unosi u dokument.

Količina potrebnih podataka usporediva je s onom koja se unosi pri primitku sličnih predmeta.

Nakon knjiženja dokument generira transakcije u korespondenciji s pomoćnim kontom - 000. Za dugotrajnu imovinu i nematerijalnu imovinu (osim knjigovodstvenih knjiženja) kreiraju se kretanja u specijaliziranim informacijskim registrima na kojima je organizirano knjigovodstvo za te objekte. Pokreti se stvaraju automatski pomoću podataka sadržanih u dokumentu.

Dok se dokumenti obrađuju, iznosi stanja prikazuju se na obrascu pomoćnika za unos:

Sustav može sadržavati proizvoljan broj dokumenata za unos stanja jednog knjigovodstvenog dijela. Korisnici mogu sami birati strategiju unosa - po odjelu, po financijski odgovornoj osobi, po skupini dugotrajne imovine ili nematerijalne imovine itd.

Krenimo od konta 07 “Oprema za instalaciju”, označimo ga i kliknemo na “Unos stanja računa”.

Prilikom dodavanja novog retka u tabelarnom dijelu, Sustav, za razliku od unosa OS-a i nematerijalne imovine, neće tražiti da ispunite nova uniforma, ali će odmah prijeći u novi red i odabrati računovodstveni račun. Imajte na umu da su svi računovodstveni računi koji se odnose na navedeni dio dostupni u obrascu za odabir.

Na dobro poznat način kreiramo traženi novi dokument i popunjavamo tabelarne dijelove. Postoje tri neovisne skupine objekata za materijale:

• Materijali na skladištu;
• Radna odjeća i posebna oprema u pogonu – konta 10.11.1 i 10.11.2;
• Građa predana na obradu – konto 10.07.

Potrebni podaci popunjavaju se na svakoj kartici. Dokument je u obradi.

Imajte na umu da će za radnu odjeću/specijalnu opremu knjiženje odražavati izvanbilančni račun MC-a. Konto 10.11.1 ili 10.11.2 bit će dodan knjiženju ako je način otplate troškova postavljen na linearan ili proporcionalan obujmu proizvodnje.

Evidentiramo stanja na ostalim računima

Završimo našu raspravu o unosu stanja s primjerom najopćenitijeg dijela računovodstva – ostalo.

Kao što smo već primijetili, za unos stanja vam je u osnovi potrebno:

• Navedite računovodstveni račun;
• Analitika računovodstvenog računa u kontekstu potrebnih podračuna;
• Valuta, količina;
• Saldo, ovisno o stanju na Dt ili Kt;
• Iznos NU;
• PR iznos;
• Količina VR.

Ovisno o razdoblju unosa stanja - kraj godine, kraj tromjesečja, kraj mjeseca, skup računovodstvenih računa bitno će se razlikovati.

Najoptimalniji rok za unos stanja je, naravno, kraj godine, jer je nakon reforme bilance broj knjigovodstvenih računa sa saldima u pravilu minimalan.

Kada će novostvorena organizacija voditi evidenciju u programu 1C: Računovodstvo 8.0, transakcije i dokumenti se uzastopno unose u bazu podataka, odražavajući formiranje temeljnog kapitala, doprinose osnivača itd.

Češće se u praksi događa situacija da tvrtka koja je već poslovala prije nabave računala i instaliranja programa prelazi na računalno računovodstvo. Stoga postoji potreba za uvođenjem informacijska baza početna stanja postojeća prema računovodstvenim podacima na datum početka računalno računovodstvo.

Prije svega, u ovoj situaciji trebali biste odlučiti o datumu početka računalnog računovodstva. Možete se prebaciti na automatizirano računovodstvo od početka izvještajne godine, početka kvartala, početka mjeseca, pa čak i od proizvoljnog datuma. Idealna opcija za pokretanje automatiziranog računovodstva bila bi početak izvještajne godine, jer ova opcija omogućuje analizu podataka za cijelu izvještajno razdoblje i koristiti pri sastavljanju kvartalnih i godišnje izvješćivanje regulirana izvješća. Međutim, može biti potrebno unijeti vrlo velik broj transakcija za razdoblje od početka godine do tekuće tromjesečje ili mjesec.

Odabir određenog datuma početka računovodstva pretpostavlja da su stanja unesena od tog datuma, tada se računovodstvo već vodi na računalu. To znači da datum transakcije za unos početnih stanja mora biti zadnji kalendarski datum prethodni razdoblje. Na primjer, kod unosa stanja 1. siječnja 2006. datum unosa stanja bit će 31. prosinca 2005., kod unosa stanja 1. srpnja datum unosa bit će 30. lipnja itd. To se radi kako bi na datum početka računovodstva već postojala stanja i od tog datuma bi se počeo akumulirati promet na računima. Radi praktičnosti, prije unosa ulaznih stanja, datum njihovog unosa treba postaviti kao radni datum (stavka izbornika “Servis - Opcije”).

Stanja se unose ručno knjiženjem preko pomoćnog konta 000. Za to je potrebno u Prometnom dnevniku dodavanjem novog retka (ili tipkom INS) otvoriti nova operacija, popunite polja datuma i sadržaja, a zatim u tablični dio unesite transakcije tipa D A - DO 000 ili D 000 – DO P, gdje je A aktivni račun, a P pasivni račun za koji se unose stanja. Tako, dugovna stanja na aktivnim računima i kreditna stanja na pasivnim ulaze u bazu podataka u korespondenciji s pomoćnim računom 000.

Kao što već znamo iz prethodnih tema, kada odaberete određeni račun za knjiženje, program će zatražiti potrebne analitičke odjeljke, koji se biraju iz odgovarajućih imenika i prijenosa. Odnosno, morat ćete unijeti stanja na temelju najmanjih analitika - za svakog dobavljača, zaposlenika, materijal, proizvod, skladište itd. Pri tome, ako se u konto upisuje kvantitativno, u knjiženju treba navesti količinu, ako je na kontu predviđeno valutno knjigovodstvo, treba navesti iznos deviza.

Ako je analitika opsežna, posao unosa stanja možete podijeliti na više računovodstvenih djelatnika. Na primjer, netko unosi stanja za dobavljače, drugi za materijal, dugotrajnu imovinu i zaposlenike. Odnosno, svatko kreira svoju operaciju unutar koje kopiranjem upisuje promet za određeni račun, ali za drugu analitiku. Glavno da svi poštuju Opća pravila– datum za unos stanja treba biti isti za sve, a sve transakcije se unose preko pomoćnog računa 000. Zatim se u prometu za datum unosa stanja ti iznosi zbrajaju, te se dobiva traženi rezultat.

Pri unosu stanja na izvanbilančnim računima ne koristi se podkonto 000. Na primjer, ako je od datuma početka automatiziranog računovodstva, a organizacija je imala iznajmljenu imovinu, trebali biste unijeti sljedeći unos:

Treba imati na umu da se točan unos početnih stanja za pojedinačne račune može izvršiti samo pomoću specijaliziranih dokumenata uključenih u konfiguraciju. Posebno se to odnosi na unos stanja dugotrajne imovine i stanja PDV-a.

8.2. Dokument “Unos početnih stanja operativnog sustava.”

Ovaj dokument može se pozvati iz stavke izbornika “Poslovanje – Dokumenti – Unos početnih stanja dugotrajne imovine.”

Dokument je namijenjen za unos svih podataka o dugotrajnoj imovini potrebnih za daljnje upravljanje računovodstvo.

Dokument sadrži polazne podatke za vođenje računovodstvenih i poreznih evidencija dugotrajne imovine. Znak poreznog računovodstva može se promijeniti. Po računovodstvo dokument se uvijek provodi.

U dokument se unose samo trenutni podaci o dugotrajnoj imovini; ne prenosi se povijest promjena podataka o dugotrajnoj imovini. Podaci se iskazuju samo za onu dugotrajnu imovinu koja je u trenutku unosa stanja već primljena u knjigovodstvo, ali još nije isknjižena iz knjigovodstva.

Detalji zaglavlja dokumenta:

? Organizacija. Organizacija koja posjeduje dugotrajnu imovinu navedenu u tabličnom odjeljku.

? Organizacijska podjela. Podjela organizacije koja posjeduje dugotrajnu imovinu navedenu u tabličnom odjeljku.

? Odgovoran. Korisnik odgovoran za unos podataka u dokument.

? Komentar. Tekstna bilješka za dokument.

Popunjavanje tabelarnog dijela dokumenta:

Odabir podataka u tablični dio moguće je izvršiti na više načina, kao što su ručni unos retka, popunjavanje pomoću mehanizma za odabir ili automatsko popunjavanje.

Za odabir podataka u tabelarnom dijelu koristite gumb "Izbor". Kada ga kliknete, otvara se dijaloški okvir s popisom dugotrajne imovine koja je dostupna u imeniku.

Omogućeno je automatsko popunjavanje tabelarnog dijela objektima dugotrajne imovine koji pripadaju određenoj obračunskoj skupini dugotrajne imovine (zgrade, objekti i sl.). Da biste to učinili, kliknite na gumb "Ispuniti" "Po OS grupi" Moguće je navesti obračunsku skupinu dugotrajne imovine. Objekti koji pripadaju ovoj grupi bit će automatski dodani u odjeljak tablice. Ako u trenutku popunjavanja već postoje redi u tabelarnom dijelu dokumenta, od korisnika će se tražiti da odabere: izbrisati postojeće retke ili im dodati nove.

Za brzo popunjavanje tabelarnog dijela sličnim objektima dugotrajnih sredstava koji imaju iste nazive potrebno je unijeti barem jedan takav objekt u tabelarnom dijelu. Tada biste trebali koristiti gumb "Ispuniti" u komandnoj ploči tabelarnog dijela. Kada odaberete stavku u padajućem izborniku "Imenom" tablični dio će se popuniti objektima dugotrajnih sredstava koji imaju isti naziv kao inicijalno uneseni.

Za svaku stavku dugotrajnog sredstva moraju se popuniti samo oni podaci (kolone) koji su za nju relevantni. S postupkom popunjavanja svih podataka u tabličnom dijelu možete se upoznati klikom na gumb

alatna traka prozora dokumenta.

Ispis tabelarnog dijela dokumenta:

Za ispis podataka iz tabelarnog dijela dokumenta koristite gumb "Pečat". Ispisuju se samo oni stupci tabelarnog dijela čija je vidljivost uključena u trenutku generiranja ispisne forme dokumenta tipkom

Na knjižnoj oznaci "Rezultati" prikazuje podatke o ukupnim iznosima za neke stupce tabelarnog dijela "Dugotrajna imovina".

Prilikom knjiženja dokumenta, osim upisa u razne upisnike, generiraju se sljedeći prometi:

D “Računovodstveni račun (BU)” – 000 K – za iznos jednak vrijednosti detalja “ Trenutna vrijednost(BOO)"

D 000 – K “Račun amortizacije (AC)” – za iznos jednak vrijednosti varijable “Akumulirana amortizacija (AC)”

D “Računovodstveni račun (NU) bez navođenja ispr. računi – za iznos jednak vrijednosti atributa “Tekuća vrijednost (NU)”.

Na “Račun amortizacije (AUC)” bez navođenja ispr. računi – za iznos jednak vrijednosti varijable “Akumulirana amortizacija (AC)”

8.3. Dokument “Unos početnih stanja PDV-a”

Dokument se poziva kroz stavku izbornika „Operacije – Dokument – ​​Unos početnih stanja PDV-a“.

Dokument omogućuje unos početnih podataka o iznosima PDV-a koji podliježu daljnjem odbitku i koji se plaćaju u proračun. Mora se koristiti pri početku korištenja programa.

Ovim dokumentom se generiraju transakcije za unos početnih stanja na kontima 19 „PDV na stečene vrijednosti” (razni podkonti), 76.N „Obračun PDV-a odgođeno za plaćanje u proračun” i 76.AV „PDV na predujmove i predujmove”, te kao odgovarajući upisi u registre podsustava obračuna PDV-a.

Prilikom popunjavanja prvo morate naznačiti operaciju - rubriku obračun PDV-a za koju trebate unijeti početna stanja. Prilikom promjene operacije, podaci svih tablični dijelovi se brišu.

U tabelarnom dijelu "Podaci o stanju" Opći podaci o stanju PDV-a unose se u okviru analitike. Stupci s iznosima za pojedine događaje (npr. koliko je PDV-a plaćeno dobavljaču – za operaciju unosa PDV stanja nabavljenih vrijednosti), PDV obračunska konta i dr. potrebne informacije upisuju se u tabelarnom dijelu "Dodatne informacije". Svaki redak iz tabelarnog dijela „Podaci o stanjima” može odgovarati nekoliko redaka iz tabelarnog dijela „Dodatne informacije”

U tabelarnim dijelovima "Nagodbe s protustrankama" i/ili "Avansi"(ovisno o vrsti posla) unose se podaci o obračunima s drugim ugovornim stranama (neplaćeni dug i predujmovi). Podatke u ovim tablicama moguće je popuniti pomoću podataka unesenih u tabelarnim dijelovima "Podaci o stanju" I "Dodatne informacije".

Ako dokument ima označeni potvrdni okvir "Odražavanje nagodbi s drugim ugovornim stranama", prilikom knjiženja dokumenta, generirat će se unosi koji će odražavati početna stanja za obračune s drugim ugovornim stranama u računovodstvu prema podacima u tabelarnim odjeljcima „Obračuni s drugim ugovornim stranama” i/ili „Predujmovi” (ovisno o vrsti transakcije).

Razmotrimo različite varijante unesene operacije:

Vrsta operacije "PDV na kupljenu imovinu" namijenjen je unosu početnih stanja za iznose PDV-a iskazanih od strane dobavljača dragocjenosti. U tabelarnom dijelu “Podaci o stanju” upisuju se podaci o dobavljaču i dokumenti za prijem dragocjenosti. Nakon evidentiranja dokumenta kreira se dokument obrasca “Odraz primitka dobara i usluga (PDV)” te, ako je postavljena zastavica “SF” zaprima se račun. U tabelarnom dijelu “Dodatne informacije” upisuju se podaci o nabavnim vrijednostima. U tabelarnom odjeljku "Obračuni s drugim ugovornim stranama" unose se podaci o neplaćenom dugu organizacije prema dobavljačima. U tabelarnom dijelu “Avansi” upisuju se podaci o neobračunatim predujmovima koje je organizacija izdala dobavljačima.

Vrsta operacije “PDV nije primljen od kupaca” namijenjen je unosu početnih stanja za iznose PDV-a obračunanog pri prodaji dragocjenosti. U tabelarnom dijelu “Podaci o stanju” upisuju se podaci o kupcu i dokumenti za prodaju dragocjenosti. Nakon evidentiranja dokumenta izrađuje se dokument obrasca “Odraz prometa dobara i usluga (PDV)” te se izdaje račun. U tabelarnom dijelu “Dodatne informacije” upisuju se podaci o ostvarenim vrijednostima. U tabelarnom odjeljku "Obračuni s drugim ugovornim stranama" upisuju se podaci o neplaćenom dugu kupca prema organizaciji.

Vrsta operacije “PDV na primljene predujmove” namijenjen je unosu početnih stanja za iznose PDV-a od primljenih predujmova. U tabelarnom dijelu “Podaci o stanjima” upisuju se podaci o kupcu i dokumenti o avansu. Nakon evidentiranja dokumenta kreira se dokument obrasca „Dokument obračuna s protustrankama (ručno knjigovodstvo)“ te se izdaje račun. U tabelarnom dijelu “Dodatni podaci” upisuju se podaci o primljenim predujmovima. Za jedan redak tabelarnog dijela “Podaci o stanjima” možete unijeti retke u tabelarnom dijelu “Dodatni podaci” sa istim tipovima vrijednosti i stopama PDV-a. U tabelarnom dijelu “Avansi” upisuju se podaci o neobračunatim predujmovima primljenim od kupca.

8.4. Provjera ispravnosti unosa početnih stanja

Nakon što su sva dolazna stanja unesena, provjerite jesu li ispravno unesena. Zamislimo situaciju da su stanja upisana na dan 01.07.2006. To znači da su na dan 30.06.2006. u bazu podataka unesene transakcije tipa D01,10,50,41…-K000, tj. , u korist pomoćnog računa 000 za 30.06.2006.godine uključena je cjelokupna imovina polugodišnje bilance. Istovremeno, istog 30.06.2006., u bazu su unesene i transakcije tipa D000 - K60,68,69,70,80..., odnosno cijela obveza polugodišnjeg stanja zadužen je pomoćni račun 000 za 30.06.2006. Dakle, da bismo bili sigurni da su početna stanja ispravno upisana, potrebno je usporediti dugovni i potražni promet na računu 000 za datum unosa stanja. Jednakost ovih okretaja ukazuje da je sve ispravno uneseno. Ako promet računa 000 na dan unosa stanja nije jednak, a račun 000 ima zaključno stanje– trebali biste tražiti pogrešku prilikom unosa.

Primjer: Razmotrimo situaciju prikazanu na primjeru trgovačke kuće Neva, demonstracijske baze uključene u paket isporuke.

Odlučeno je pokrenuti automatizirano računovodstvo u Trgovačkoj kući Neva 1. siječnja 2005. godine. Dakle, stanja se moraju unijeti na dan 31.12.2004. Učinjeno je to: otvorite Operativni dnevnik, u njemu postavite izbor za organizaciju Trgovačke kuće Neva i pokazivačem označite radni broj TDN00001 od 31. prosinca 2004. Pritisnite gumb „Transakcije” – na dnu dnevnika prikazat će se transakcije za unos ulaznih stanja preko računa 000 (34 transakcije).

Kako biste bili sigurni da su stanja ispravno upisana, pozovite izvještaj “ Prometna bilanca" (iz stavke izbornika "Izvješća"). Postavimo razdoblje za generiranje izjave - 31. prosinca 2004. i odaberemo trgovačku kuću Neva koja nas zanima u retku "Organizacija". Pritisnite gumb "Generiraj" i dobit ćete sljedeći rezultat:

Kao što se može vidjeti iz samog gornjeg retka tabelarnog dijela generiranog izvješća, promet na teretu računa 000 jednak je prometu na kreditu računa 000 (678 400 RUB). Na pomoćnom računu 000 nema završnog stanja. To znači da prilikom unosa stanja nije došlo do greške, a od 01.01.2005. tekuće operacije, primati točne podatke o privremenom i konačnom izvješću za organizaciju.