Lekcija 2 Ulaz BP 3.0 početni ostaci

Prvo što moramo učiniti kada započnemo s radom u programu je unos početnih stopa. Idemo na odjeljak "Referentne knjige i računovodstvene postavke" i otvorimo "Asistent za unos početnih stanja".

Prije unosa početnih stanja, moramo odrediti datum unosa početnih stanja. Postavimo to na 31. prosinca 2013. Prvo što moramo unijeti je početno stanje odobrenog kapitala. Ovo je 80 brojanja. Odaberite ovaj račun. Bit će stvoreno novi dokument "Unošenje početnih stanja". Ovdje moramo stvoriti novu liniju. Navedite račun. Označimo račun 80.09. Navedite podkonto. i obveze u kontekstu određenih subjekata. ... "\u003e Podkonto - Ovo je analitički odjeljak koji nam pokazuje dodatne podatke koji karakteriziraju stanja na danom računu.

U u ovom slučaju to će biti dioničar, vlasnik naše tvrtke. Stvorimo novog poslovnog partnera. Nazovimo ga Ivanov Ivan Ivanovič. Označimo da jest pojedinac... Zapišite i odaberite. "Količina" u ovom slučaju nije popunjena. "" Nije popunjeno jer je račun pasivan. Označavamo ostatak od 10 tisuća rubalja. Također vidimo da je automatski popunjen iznos od 10 tisuća rubalja za porezno računovodstvo. I tu možemo završiti unos početnih stanja odobrenog kapitala.

Pritisnite tipku "Objavi i zatvori". Vidjet ćemo naš dokument na popisu. Ako odemo do "Asistenta", vidjet ćemo da imamo račun za odobreni kapital.

Sljedeći račun za koji moramo unijeti početno stanje je "Osnovna sredstva". Ovo je 01 račun. Idite na vrh popisa. Odaberite račun 01 i pritisnite gumb "Unesi stanje računa". Također dodajemo novi redak. Za razliku od nas već imamo više podataka koje moramo unijeti odobren kapital, gdje smo unijeli samo iznos i suprotnu stranu.

Ovdje moramo ispuniti "novu karticu dugotrajne imovine". U ovom slučaju to će biti "Uredska zgrada". Program nam pokazuje da ovog osnovnog sredstva nema na popisu. I mi to možemo stvoriti. Mi stvaramo. Mi to zapisujemo. Označimo "skupinu dugotrajne imovine" - "Zgrada". Mi to zapisujemo.

Također moramo navesti početni trošak u računovodstvu - iznosit će 1 milijun rubalja. Ostavimo isto u poreznim evidencijama. Pored troškova na računu 01, od nas se traži da odmah naznačimo i amortizaciju ovog osnovnog sredstva. U našem slučaju, ovo je 590 tisuća rubalja. Istaknimo to. Duplicirat će se u poreznom računovodstvu.

Također moramo naznačiti kako se odražavaju troškovi amortizacije. Budući da je zgrada uredska, a ne industrijska, naznačit ćemo račun amortizacije 26. Idemo na oznaku "Računovodstvo". Ovdje se traži da odredimo parametre amortizacije našeg osnovnog sredstva. Označimo "vijek trajanja dugotrajne imovine". Recimo da će proći 120 mjeseci.

Idemo na karticu "Porezno računovodstvo". Ovdje također moramo navesti "vijek trajanja" od 120 mjeseci. Dalje, idemo na karticu "Događaji". Ovdje trebamo navesti datum prijema u računovodstvo dugotrajne imovine, modernizaciju, naziv dokumenata.

Navest ćemo datum usvajanja - 31. prosinca 2013. U vašem slučaju to će biti neki raniji datum. Označimo događaj - "prihvaćanje za računovodstvo". Naziv je "puštanje u rad". Stavili smo broj dokumenta 001.

Zatim kliknite "Spremi i zatvori". Redak našeg dokumenta popunit će se. Pritisnite tipku "Objavi i zatvori". I na računu 01 zaduženja imat ćemo milijun rubalja, a na računu 02 kredit 590 tisuća rubalja.

I sljedeća početna bilanca koju moramo unijeti je unajmljena dugotrajna imovina. Iznajmljena dugotrajna imovina nalazi se na našem izvanbilančnom računu. Stoga idemo na karticu "Vanbilančni računi kontnog plana".

Kao što vidimo, iznajmljena dugotrajna imovina knjiži se na računu 001. Pritisnite gumb "Unesi stanje računa". Kliknite gumb Dodaj da biste dodali novi redak. Označavamo račun 001. Označavamo suprotnu stranu od koje smo unajmili osnovno sredstvo. Stvorimo novog poslovnog partnera. Nazovimo to "Stroy-technology". Zapišimo. Odabir druge ugovorne strane.

Dalje, moramo odabrati glavnu imovinu. Mi ga stvaramo. Nazovimo ovaj osnovni alat - "dizalica". Računovodstvena skupina - "Strojevi i oprema". Zapisujemo i biramo. Označavamo ostatak od 100 tisuća rubalja. I pritisnemo gumb "Objavi i zatvori".

Sljedeći početni saldo koji moramo unijeti su dionice koje je naša organizacija stekla u odobren kapital druge organizacije. To se vodi na računu 58. Prijeđimo na račun 58. I pritisnite gumb "Unesi stanje računa". Odaberite račun 58.01.1 Dionice. Označavamo subkonto. Ovdje moramo odabrati organizaciju u kojoj smo stekli udio. Recimo da će se organizacija zvati "Sunce". Zapišite, odaberite. Dalje, naznačujemo saldo zaduženja od 20 tisuća rubalja. Zapišimo. I tako ćemo ispuniti terećenje računa 58.01.

Sljedeće početno stanje koje moramo popuniti su kratkoročni računi koje je naša organizacija kupila radi osiguranja ugovora o zajmu. Računi pripadaju kategoriji dužničkih vrijednosnih papira, tako da ćemo ovo početno stanje izvesti na račun 58.02.

To možemo dodati postojećem dokumentu ili stvoriti novi. Dodajmo ga u postojeći dokument, gdje smo uveli udio u organizaciji "Sunce". Dodajte još jedan redak. Odaberite račun 58.02.

A također moramo odabrati organizaciju u kojoj je kupljena ova mjenica. Stvorimo ga. Nazovimo to InvestProject. Zapišite, odaberite. Moramo također naznačiti sigurnost... Svaka vrijednosnica vrednuje se zasebno. Stoga ga mi stvaramo. Označavamo naziv vrijednosnog papira. Zapisujemo i biramo. Moramo naznačiti količinu i iznos. Označavamo količinu, jer se u ovom slučaju vodi račun 58.02 i trebamo naznačiti količinu. Označavamo iznos od 400 tisuća rubalja. I mi zapisujemo dokument.

Sljedeće početno stanje koje moramo unijeti su kratkoročne novčanice koje je naša organizacija kupila kao jamstvo za ugovor o zajmu. Ova imovina je upisana na račun 62.03. Odaberite ga. Stvorimo novi dokument. Dodajmo redak i označimo rezultat 62,03. U tom slučaju moramo naznačiti drugu stranu. Odaberimo protustranu "Invest".

Također je potrebno naznačiti ugovor. Stvorimo ga. Nazovimo to "Ugovor o zajmu". Označavamo "Ostalo" - vrstu ugovora. I zapišite to. Također moramo naznačiti sigurnost. Odaberimo vrijednosni papir - "račun". Navest ćemo iznos početnog stanja - 400 tisuća rubalja. I mi ćemo napisati dokument.

Sljedeći početni saldo koji nam treba su obračunate kamate na potraživanja mjenica. Pripisane kamate na zadužnice uzimaju se u obzir na računu 76 - namire s raznim dužnicima i vjerovnicima. Konkretno, na račun ćemo uzeti u obzir 76,03. Stvorimo novi dokument. Dodajmo crtu - 76.03. Označimo potkonto "InvestProject" - ugovor o zajmu. Stanje je 40 tisuća rubalja za terećenje računa. Napišimo dokument.

Sljedeći početni saldo koji moramo popuniti je gotovina. Sredstva se evidentiraju na računu 50. Pronađimo je na popisu. Već imamo jedan dokument za unos početnih stanja. Odaberite ga. Dodajmo ovdje novi redak. Označimo račun 50.01.

Budući da je ovo početno stanje, nećemo naznačiti stavku novčanog toka, jer ovdje možemo imati mnogo različitih stavki novčanog toka. Označimo ostatak. Prirodno će biti na terećenju računa - 35 tisuća rubalja. I mi ćemo napisati dokument.

Sljedeće stanje su sredstva na tekućem računu. Unose se na 51 račun. Otvorite postojeći dokument na isti način. Dodajte novi redak. Označavamo 51 račun. Ovdje moramo navesti bankovni račun organizacije u kojoj se nalaze naša sredstva. Ovdje moramo navesti broj računa. I naznačite banku pretraživanjem BIK-a.

Budući da nismo stvorili niti jednu banku, otvorit ćemo puni popis banke. Kliknite "Odaberi iz klasifikatora" i odaberite banku. Odabir bankovnog računa. A također ne popunjavamo stavku novčanog toka, jer ih ovdje može biti nekoliko. Navodimo iznos novca na tekućem računu - 430 tisuća rubalja. I mi zapisujemo dokument.

Sljedeći početni saldo koji moramo popuniti su kratkoročni zajmovi primljeni od drugih organizacija pod 20% godišnje. Kratkoročni zajmovi obračunavamo se na račun 66. Krenimo na to. Mi biramo. Stvorite novi dokument. Dodajte novi redak. Označavamo račun 66.03.

Navodimo suprotnu stranu kojoj je zajam primljen. Stvaramo novog izvođača. Zovemo ga "Zajmodavac". Zapisujemo i biramo. Također je potrebno naznačiti ugovor o zajmu. Označavamo vrstu ugovora - "ostalo". Zapisujemo i biramo. Označavamo saldo zajma od 800 tisuća rubalja. I mi zapisujemo dokument.

Također moramo unijeti početni saldo obračunate kamate na zajmove koje smo uzeli. Zabilježeni su na računu 66.04. Unesite isti dokument. I dodajte redak računa 66.04. Označimo suprotnu stranu "Zajmodavac". I naznačit ćemo iznos od 5 tisuća rubalja.

Sljedeći početni saldo je dug zaposlenima za plaće od 150 tisuća rubalja. Upisujemo ga u račun 70. Stvorite novi dokument. Ovdje moramo naznačiti zaposlenika prema kojem imamo dug. Nazovimo ga - Petrov Igor Petrovič. Odaberite ga. Navest ćemo iznos duga - 150 tisuća rubalja. Također, moramo navesti mjesec duga. Ovo će biti mjesec studeni. I "način plaćanja" - način plaćanja stavljamo - "preko blagajne".

Također u proračun moramo unijeti zaostale poreze i poreze. Po porez na dohodak i UST. Porez se uvodi na račune 68 i 69. Odabir računa. Stvorite novi dokument. Napravite novu liniju 68.01. Također moramo navesti vrstu isplate i saldo zajma, jer je ovo naš dug prema proračunu. Dug - 30 tisuća rubalja. Napišimo dokument. I dodajte dug na UST - ovo je 69 račun. Odaberimo "osiguravajući dio radne mirovine" - 69.02.1. Također ćemo naznačiti vrstu plaćanja i naznačiti iznos - 40 tisuća rubalja. Napišimo dokument.

I tu je za nas završio unos početnih ostataka. Možemo otići do izvješća i vidjeti kako je unos naših stanja utjecao na naše stanje. Idemo na "Računovodstvo, porezi, izvještavanje". Otvorimo izvještaj "". Odaberimo razdoblje 2014. I generirat ćemo izvješće.

Ovdje smo, kao što vidimo, početna stanja već formirana, ali očito nismo sva knjižila ispravno, jer smo imali nula stanja na računu. I nakon unosa početnih stanja, takav saldo ne bi trebao nastati. To znači da ili jedan od računa nismo pravilno knjižili na teret zajma ili nismo napravili početna stanja.
Nismo dodali s popisa početnih stanja - zadržana dobit od 300 tisuća rubalja. Vratimo se na "Asistent za unos početnih stanja". Na popisu pronađite zadržanu zaradu. Uvedimo novi dokument. Označavamo račun. Označavamo podkonto - "dobit od prodaje". I ovdje moramo unijeti saldo zajma od 300 tisuća rubalja. Dostavljamo dokument.

Mi formiramo "bilancu stanja". Iznos na računu 0 smanjio se, ali nije u potpunosti uklonjen. To znači da s nama još uvijek nešto nije u redu. Da bismo pronašli pogrešan iznos, proširimo naše izvješće "Po podračunima". A formirat ćemo ga prema podračunima. Ponovno provjerimo popis računa za koje bismo trebali imati saldo.

Dakle, prvo, 10 tisuća - odobreni kapital na računu 80, 300 tisuća - zadržana dobit, 590 tisuća - amortizacija, 1 milijun - dugotrajna imovina, zakupljena sredstva - 100 tisuća za izvanbilančnakoja ovdje nije prikazana. Stjecanje dionica od strane naše organizacije - 20 tisuća, 400 tisuća - mjenica, 40 tisuća - kamate na mjenice. Da, to je pogreška. Uveli smo 4 tisuće umjesto 40 tisuća.

Bilancu možemo generirati s dugim razdobljem, tako da početna bilanca ide u opticaj. Pritisnite gumb "Generiraj". Dalje ćemo dešifrirati svojih 4 tisuće putem "kartice računa". Otvorimo "Unos početnih stanja" i ispravimo 4 tisuće za 40 tisuća. Izvući ćemo dokument. I mi ćemo preoblikovati "bilancu".
Dakle, kao što vidimo, konačni nulti saldo je uklonjen, što znači da su početni bilansi naše organizacije ispravno unijeti.

Ostale lekcije:

1. Stvaranje BP 3.0 nova organizacija
2. BP 3.0 Unos početnih stanja
3.

09.04.2018 12:27:19 1C: Servistrendru

Unos početnih stanja u 1C računovodstvo 8.3

Pri prelasku na računovodstvo 1C 8.3, organizacije se suočavaju sa zadatkom prijenosa stanja s prethodnih sustava. Ova se faza izvodi nakon instalacije računovodstvene politike i postavke računovodstvenih parametara, budući da o tome ovisi sastav analitičara računa i, shodno tome, skup polja koja se moraju popuniti u dokumentima.

Istaknimo sljedeće mogućnosti za unos ostataka:

1. Prijenos s 1C 7.7 standardnim sredstvima razmjene ili korištenjem drugog automatiziranog mehanizma prijenosa.

2. Ručni unos.

U ovom ćemo članku razmotriti mogućnost ručnog unosa i ilustrativni primjer prijenos podataka s računa 10.

Da biste unijeli stanja u program 1C Accounting 8.3, idite na navigaciju: Glavna / Početak rada / Pomoćnik za unos stanja:

U prozor koji se otvori, osoba odgovorna za odražavanje stanja unosi datum, a za točan unos podataka u bazu podataka preporuča se postaviti zadnji broj prethodnog razdoblja.

Kao primjer, razmislite o unošenju stanja u odjeljak računovodstva "Materijali" tako što ćete prijeći na sljedeću navigaciju: Opći računi kontnog plana / Račun 10. Klikom na gumb "Unesi stanja računa" na traci radnji, korisnik stvara novi dokument "Unos stanja".

• datum u novostvorenom dokumentu postavlja se jednak datumu unosa stanja navedenog ranije u "Pomoćniku za unos početnih stanja";
• broj će se dodijeliti prilikom snimanja dokumenta u skladu s numeriranjem sustava;
• pododjela.

Nakon što ste popunili zaglavlje dokumenta, morate nastaviti s popunjavanjem detalja tablični dijelovi... Pritiskom na gumb "Dodaj" na ploči ili pritiskom na tipku "Ins" na tipkovnici, osoba odgovorna za odraz dodaje novi redak u koji je potrebno unijeti detalje. Štoviše, sastav pojedinosti ovisi o postavkama i računovodstvenim parametrima sustava i može se razlikovati.

Pritiskom na naredbe "Objavi i zatvori" ili "Objavi", korisnik registrira dodavanje informacija u sustav. Dakle, unos početnih stanja materijala u skladište je dovršen i ostaje provjeriti jesu li transakcije ispravno odražene.

Da biste provjerili kretanje dokumenta, kliknite gumb "Knjiženja" na gornjoj ploči obrasca dokumenta ili idite na navigaciju: Više / Pokreti dokumenta. U tom će slučaju korisnik moći pregledati dnevnik računovodstva i porezne transakcije, kao i kretanja u registrima.

Također je moguće prilagoditi kretanje dokumenata. Pritiskom na tipku "Rezidualni način unosa", osoba odgovorna za odbijanje ostataka može promijeniti sastav pokreta u nestandardnim slučajevima prijenosa. Prema zadanim postavkama, sve zastavice trebaju biti postavljene tako da ispravno odražavaju tipične poslovne transakcije.

Slijedom ove upute, popunjavaju se bilansi za sve potrebne računovodstvene odjeljke. Kontrolno izvješće za provjeru je izvješće "Bilanca stanja", koje se nalazi uz navigacijsku stazu: Izvješća / Standardna izvješća / Bilans stanja.

Još uvijek imate pitanja? Nabavite besplatno savjetovanje o pitanju "Kako unijeti saldo u 1C?"

Nakon kupnje softverski proizvod za automatizaciju računovodstvo i registracijom početnih postavki, poslovni se subjekt suočava s pitanjem - kako registrirati početna stanja na računima u Sustavu?

Ovo će se pitanje postaviti za svaku organizaciju koja već djeluje. I samo ona poduzeća koja su se tek registrirala i započinju svoje aktivnosti bit će oslobođena ove prilično mučne faze rada.

U ovom ćemo vam članku reći kako ručno registrirati početna stanja na računu u 1C: Enterprise Accounting - programu stvorenom na platformi 1C Enterprise 8.3.

Računovodstveni odjeljci za unos stanja

Početna stanja unose se u "Računovodstvo" po računovodstvenim odjeljcima. Svaki odjeljak računovodstva odgovara jednom ili više računovodstvenih računa ili specijaliziranih registara (to se odnosi na poduzeća s pojednostavljenim sustavom oporezivanja i individualne poduzetnike).

Popis računovodstvenih odjeljaka s odgovarajućim računima za unos početnih stanja

• Dugotrajna imovina u 1C - 01, 02, 03;
• Nematerijalna imovina i istraživanje i razvoj - 04, 05;
• Kapitalna ulaganja - 07, 08;
• Materijali - 10;
• PDV - 19;
• Rad u tijeku - 20, 23, 28, 29;
• Roba - 41;
• Gotovi proizvodi – 43;
• Roba otpremljena - 45;
• Gotovina - 50, 51, 52, 55, 57;
• Nagodbe s dobavljačima - 60;
• Nagodbe s kupcima - 62;
• Obračuni za poreze i doprinose - 68, 69;
• Isplate osoblju za rad - 70;
• Naselja s odgovornim osobama - 71;
• Naselja s osnivačima - 75;
• Nagodbe s različitim dužnicima i vjerovnicima - 76 (osim avansnih uplata);
• PDV na predujmove - 76.VA, 76.AV;
• Glavni grad - 80, 81, 82, 83, 84;
• Odgođeni troškovi - 97;
• Odgođena porezna imovina / obveze - 09, 77;
• Ostali računovodstveni računi - ostali računovodstveni računi koji nisu obuhvaćeni drugim odjeljcima;
• PDV za prodaju - posebni registri akumulacije;
• drugi troškovi porezno računovodstvo USN i SP - posebni registri nakupljanja.

Sustav koristi posebnu radnu stanicu za unos stanja, koja je dostupna u odjeljku "Glavni" cjelovitog konfiguracijskog sučelja.

U sučelju asistenta vidimo zahtjev za obveznim odabirom organizacije (prozor za odabir sadrži crvenu točku koja označava obavezni unos). Nakon odabira organizacije, Sustav nudi da navede datum unosa početnih stanja, koja se mogu mijenjati pomoću hiperveze.

Napominjemo da snimka zaslona prikazuje organizaciju koja ima pojednostavljeni sustav oporezivanja i nije obveznik PDV-a u postavkama za poreze i izvještaje, pa je skup kartica u obrascu prikladan.

Za poduzeća na opći režim Porez na porez i obveznik PDV-a je različit:

Nakon postavljanja ili promjene datuma za unos stanja, možete započeti registraciju računovodstvenih objekata.

Tehnički potrebno:

1. Odaberite crtu s pravi računklikom na njega mišem;
2. Pritisnite gumb "Unesi stanje računa".

Sustav će stvoriti novi dokument koji odgovara određenom računovodstvenom odjeljku. Tabelarni dio dokumenta mora se popuniti dodavanjem redaka pomoću gumba "Dodaj".

Za ove ćete objekte trebati unijeti puno pomoćnih podataka. Svaki se objekt unosi u zasebni obrazac za unos - karticu, a nakon spremanja i snimanja u dokument se ubacuje u jedan redak.

Količina potrebnih podataka usporediva je s količinom koja se unosi po primanju sličnih predmeta.

Nakon knjiženja, dokument generira knjiženja u korespondenciji s pomoćnim računom - 000. Za stalnu imovinu i nematerijalnu imovinu (osim za računovodstvene transakcije) kreiraju se kretanja u specijaliziranim registrima informacija, na kojima je organizirano računovodstvo tih predmeta. Pokreti se kreiraju automatski pomoću podataka sadržanih u dokumentu.

Kako se dokumenti knjiže, stanja se prikazuju na obrascu pomoćnika za unos:

Sustav može sadržavati proizvoljan broj dokumenata za unos stanja jednog računovodstvenog odjeljka. Korisnici mogu odabrati vlastitu strategiju unosa - po odjelima, prema materijalno odgovornim osobama prema OS-u ili grupama nematerijalne imovine itd.

Počnimo s računom 07 "Oprema za instalaciju" tako što ćemo ga istaknuti i kliknuti "Unos stanja računa".

Prilikom dodavanja novog retka u tablični odjeljak, Sustav, za razliku od unosa dugotrajne i nematerijalne imovine, neće ponuditi popunjavanje novi oblik, i odmah će prijeći na novi redak i odabrati računovodstveni račun. Napominjemo da su svi računovodstveni računi koji se odnose na navedeni odjeljak dostupni u obrascu za odabir.

Na već poznat način izrađujemo potreban novi dokument i popunjavamo tablične odjeljke. Za materijale postoje tri neovisne skupine predmeta:

• Materijali na zalihi;
• Kombinezoni i posebna oprema u radu - računi 10.11.1 i 10.11.2;
• Materijali predati na obradu - račun 10.07.

Potrebni podaci popunjavaju se na svakoj kartici. Dokument se čuva.

Treba imati na umu da će za radnu odjeću / posebnu opremu knjiženje odražavati izvanbilančni račun MC-a. Račun 10.11.1 ili 10.11.2 bit će dodan transakciji ako je način povrata troškova postavljen linearno ili proporcionalno opsegu proizvodnje.

Stanja registriramo na drugim računima

Završimo razmatranje unosa stanja primjerom najopćenitijeg računovodstvenog odjeljka - ostalo.

Kao što smo već primijetili, za unos ostataka koji su vam u osnovi potrebni:

• Navesti račun BU;
• Analitika BU računa u kontekstu traženog podkonta;
• Valuta, količina;
• Stanje, ovisno o bilansu Dt ili Kt;
• OU iznos;
• PR iznos;
• Iznos BP.

Ovisno o razdoblju za unos stanja - kraj godine, kraj tromjesečja, kraj mjeseca, skup računovodstvenih računa značajno će se razlikovati.

Najoptimalnije razdoblje za unos stanja, naravno, je kraj godine, jer je nakon reformacije stanja, broj računovodstvenih računa sa saldima obično minimalan.

Kada će novostvorena organizacija voditi evidenciju u programu 1C: Računovodstvo 8.0, tada se u bazu podataka sekvencijalno unose operacije i dokumenti koji odražavaju formiranje odobrenog kapitala, doprinosi osnivača itd.

Češće se u praksi događa situacija kada se tvrtka koja je već poslovala prije kupnje računala i instaliranja programa prebaci na računarsko računovodstvo. Slijedom toga, postaje neophodno unijeti u bazu podataka početna stanja koja su se dogodila prema računovodstvenim podacima na datum početka računarskog računovodstva.

Prije svega, u ovoj biste situaciji trebali odlučiti o datumu početka računarskog računovodstva. Možete se prebaciti na automatizirano računovodstvo od početka izvještajne godine, početka tromjesečja, početka mjeseca, pa čak i od proizvoljnog datuma. Idealna opcija za pokretanje automatiziranog računovodstva bio bi početak izvještajne godine, jer ova opcija omogućuje analizu podataka za cijelu izvještajno razdoblje i koristiti u pripremi tromjesečnika i godišnje izvještavanje regulirana izvješća. Međutim, možda će biti potrebno unijeti vrlo velik broj transakcija za razdoblje od početka godine do tekući kvartal ili mjesec dana.

Odabir određenog datuma početka računovodstva pretpostavlja da su stanja unesena od tog datuma, tada se računovodstvo već vodi na računalu. To znači da datum operacija za unos početnih stanja mora biti zadnji kalendarski datum prethodni razdoblje. Primjerice, kod unosa stanja od 1. siječnja 2006. godine, datum unosa stanja bit će 31. prosinca 2005., dok će unos stanja od 1. srpnja biti datum 30. lipnja itd. To je učinjeno tako da su se na datum početka računovodstva stanja već dogodila i da bi od tog datuma promet na računima već počeo nakupljati. Radi lakšeg rada, prije unosa dolaznih stanja, datum njihovog unosa treba postaviti kao radni datum (stavka izbornika "Usluga - parametri").

Stanja se unose ručno knjiženjem pomoću podračuna 000. Da biste to učinili, u Operacijskom dnevniku dodavanjem novog retka (ili tipke INS) otvorite nova operacija, popunite polja za datum i sadržaj, a zatim unesite vrstu transakcije u tablični odjeljak DA - DO000 ili D000 – DOP, gdje je A aktivan račun, a P je pasivni račun za koji se unose stanja. Na ovaj način, stanja na teretima na aktivnim računima i kreditna stanja na pasivnim se dodaju u bazu podataka u skladu s podračunom 000.

Kao što već znamo iz prethodnih tema, prilikom odabira određenog računa za objavljivanje, program će zahtijevati potrebne aspekte analitike, koji su odabrani iz odgovarajućih priručnika i prijenosa. Odnosno, morat ćete unijeti bilance prema najmanjoj analitici - za svakog dobavljača, zaposlenika, materijal, proizvod, skladište itd. Istodobno, ako se na račun unese kvantitativno računovodstvo - u transakciji treba navesti količinu, ako račun predviđa računovodstvo valuta - treba navesti iznos strane valute.

Ako je analitika opsežna, posao unosa stanja možete podijeliti na nekoliko računovodstvenih zaposlenika. Primjerice, netko unosi bilance prema dobavljačima, netko prema materijalima, osnovnoj imovini, zaposlenicima. Odnosno, svatko stvara svoju operaciju, unutar koje kopiranjem unosi transakcije za određeni račun, ali različitih dimenzija. Glavno je da se svi pridržavaju općih pravila - datum unosa stanja treba biti jednak za sve, a sva knjiženja se unose pomoću pomoćnog računa 000. Tada se u prometu za datum unosa stanja ti iznosi sažeti i dobit će se traženi rezultat.

Prilikom unosa stanja na izvanbilančne račune, ne koristi se pomoćni račun 000. Na primjer, ako je na datum početka automatiziranog računovodstva i ako je organizacija unajmila imovinu, trebali biste unijeti sljedeći unos:

Treba imati na umu da se točan unos početnih stanja za pojedinačne račune može provesti samo uz pomoć specijaliziranih dokumenata uključenih u konfiguraciju. To se posebno odnosi na unos stanja na osnovnim sredstvima i stanja na PDV-u.

8.2. Dokument "Unos početnih stanja OS-a".

Ovaj se dokument može nazvati iz stavke izbornika "Operacije - Dokumenti - Unos početnih stanja OS-a".

Dokument je namijenjen unosu svih podataka o osnovnim sredstvima potrebnim za daljnja referenca računovodstvo.

Dokument sadrži početne podatke za računovodstvo i porezno računovodstvo za dugotrajnu imovinu. Znak poreznog računovodstva može se mijenjati. U računovodstvu se dokument uvijek knjiži.

U dokument se unose samo ažurirani podaci o dugotrajnoj imovini, povijest promjena podataka o dugotrajnoj imovini se ne prenosi. Podaci su naznačeni samo za onu osnovnu imovinu koja je u trenutku unosa stanja već uzeta u obzir, ali još nije otpisana.

Pojedinosti zaglavlja dokumenta:

? Organizacija. Organizacija u kojoj su osnovna sredstva navedena u tabličnom odjeljku.

? Organizacijska jedinica... Podjela organizacije koja uključuje osnovna sredstva navedena u tabličnom odjeljku.

? Odgovoran. Korisnik odgovoran za unos podataka u dokument.

? Komentar... Tekstualna bilješka uz dokument.

Ispunjavanje tabelarnog dijela dokumenta:

Odabir podataka u tabličnom odjeljku može se izvršiti na nekoliko načina, poput ručnog unosa retka, popunjavanja pomoću mehanizma za odabir, automatskog popunjavanja.

Da biste odabrali podatke u tabličnom odjeljku, upotrijebite gumb "Izbor"... Kada ga kliknete, otvara se dijaloški okvir s popisom osnovnih sredstava dostupnih u direktoriju.

Tablični odjeljak moguće je automatski popuniti objektima dugotrajne imovine koji pripadaju određenoj skupini računovodstva dugotrajne imovine (zgrade, građevine itd.). Da biste to učinili, kliknite gumb "Ispuniti" "Prema OS grupi" moguće je odrediti grupu za računovodstvo osnovnih sredstava. Objekti koji pripadaju ovoj grupi automatski će se dodati u tablični odjeljak. Ako u trenutku popunjavanja tabličnog odjeljka dokumenta već postoje neki retci, korisnik će se zatražiti da odabere: izbrisati postojeće retke ili im dodati nove.

Da biste brzo ispunili tablični odjeljak objektima stalne imovine iste vrste koji imaju ista imena, u tablični odjeljak morate unijeti barem jedan takav objekt. Tada biste trebali koristiti gumb "Ispuniti" u naredbenoj ploči tabličnog odjeljka. Kada odaberete stavku na padajućem izborniku "Imenom" tabelarni će se odjeljak popuniti objektima dugotrajne imovine koji imaju isto ime kao onaj koji je početno unesen.

Za svaki objekt dugotrajne imovine ispunjavaju se samo oni detalji (stupci) koji su s njim povezani. Postupak popunjavanja svih pojedinosti tabličnog odjeljka možete pronaći klikom na gumb

alatne trake prozora dokumenta.

Ispis tabličnog dijela dokumenta:

Za ispis podataka iz tabličnog dijela dokumenta koristite gumb "Ispis"... Ispisuju se samo oni stupci tabličnog odjeljka čija je vidljivost omogućena u vrijeme formiranja tiskanog obrasca dokumenta gumbom

Na oznaci "Rezultati" prikazuju se podaci o ukupnim iznosima za neke stupce tabličnog odjeljka "Osnovna sredstva".

Prilikom knjiženja dokumenta, uz unose u razne registre, generiraju se sljedeće transakcije:

D "Računovodstveni račun (BU)" - K 000 - za iznos jednak vrijednosti varijable "Trenutna vrijednost (BU)"

D 000 - K "Račun amortizacije (BU)" - za iznos jednak vrijednosti varijable "Akumulirana amortizacija (BU)"

D „Računovodstveni račun (OU) bez navođenja ispravka. računi - u iznosu jednakom vrijednosti varijable "Sadašnja vrijednost (NU)"

Na "Račun amortizacije (OU)" bez navođenja ispravka. računi - u iznosu jednakom vrijednosti varijable "Akumulirana amortizacija (OU)"

8.3. Dokument "Unos početnih stanja PDV-a"

Dokument se poziva kroz stavku izbornika "Operacije - Dokument - Unos početnih stanja za PDV".

Dokument vam omogućuje unos početnih podataka o iznosu PDV-a, koji podliježu daljnjem odbitku i podmiruju se proračunu. Mora se koristiti prilikom početka korištenja programa.

Ovim se dokumentom generiraju transakcije za unos početnih stanja na račune 19 "PDV na kupljene vrijednosti" (razni podračuni), 76.N "Obračuni za PDV odgođen za plaćanje u proračun" i 76.AV "PDV na predujmove i prijevremene otplate" , kao i odgovarajuće evidencije u registrima podsustava obračuna PDV-a.

Pri popunjavanju prvo trebate navesti operaciju - odjeljak obračuna PDV-a za koji treba unijeti početna stanja. Kada se operacija promijeni, brišu se podaci svih tabličnih odjeljaka.

U tabličnom dijelu "Podaci o stanju" opći podaci o bilancama PDV-a unose se u kontekst analitike. Stupci s iznosima za pojedinačne događaje (na primjer, koji je iznos PDV-a plaćen dobavljaču - za operaciju unosa stanja PDV-a na kupljene dragocjenosti), fakture s PDV-om i drugo potrebne informacije upisano u tablični odjeljak "Dodatne informacije"... Svaki redak iz tabličnog dijela "Podaci o stanju" može odgovarati nekoliko redaka tabličnog dijela "Dodatne informacije"

U tabličnim presjecima "Nagodbe s drugim ugovornim stranama" i / ili "Napredak" (ovisno o vrsti operacije) unose se podaci o nagodbama s drugim ugovornim stranama (neplaćeni dug i predujmovi). Podatke ovih tablica moguće je popuniti prema podacima unesenim u tablične odjeljke "Podaci o stanju" i "Dodatne informacije".

Ako je dokument provjeren "Odražavanje nagodbi s kolegama", prilikom knjiženja dokumenta generirat će se knjiženja koja odražavaju početna stanja za poravnanja s drugim ugovornim stranama u računovodstvu prema podacima u tabličnim odjeljcima "Nagodbe s drugim ugovornim stranama" i / ili "Predujmovi" (ovisno o vrsti transakcije).

Razmotrimo različite mogućnosti za unesene operacije:

Vrsta operacije "PDV na kupljenu imovinu" je dizajniran za unos početnih stanja na iznosima PDV-a koje su prikazali dobavljači vrijednosti. U tablični odjeljak "Podaci o stanju" unosite podatke o dobavljaču i dokumente o primanju vrijednosti. Nakon snimanja dokumenta kreira se dokument obrasca "Odraz primitka robe i usluga (PDV)" i, ako je postavljena zastavica "Račun", račun se prima. U tablični odjeljak "Dodatne informacije" unosite podatke o stečenim vrijednostima. U tablični odjeljak "Nagodbe s drugim ugovornim stranama" unose se podaci o neplaćenom dugu organizacije prema dobavljačima. U tablični odjeljak "Predujmovi" unosite podatke o nezabilježenim predujmovima koje je organizacija izdala dobavljačima.

Vrsta operacije "PDV nije primljen od kupaca" namijenjen je unošenju početnih stanja na iznosima PDV-a koji se naplaćuju prilikom prodaje vrijednosti. U tablični odjeljak "Podaci o stanju" unose se podaci o kupcu i dokumenti prodaje vrijednosti. Nakon evidentiranja dokumenta stvara se dokument obrasca "Odraz prodaje robe i usluga (PDV)" i izdaje račun. U tablični odjeljak "Dodatne informacije" unose se podaci o ostvarenim vrijednostima. U tablični odjeljak „Nagodbe s drugim ugovornim stranama“ unose se podaci o neplaćenom dugu kupca prema organizaciji.

Vrsta operacije "PDV na primljene predujmove" dizajniran za unos početnih stanja na iznosima PDV-a od primljenih predujmova. U tablični odjeljak "Podaci o stanju" unosite podatke o kupcu i dokumente za avansno plaćanje. Nakon evidentiranja dokumenta kreira se dokument obrasca "Dokument o nagodbama s drugim ugovornim stranama (ručno računovodstvo)" i izdaje račun. U tablični odjeljak "Dodatne informacije" unose se podaci o primljenim predujmovima. Za jedan redak tabličnog odjeljka "Podaci o stanju" možete unijeti retke u tablični odjeljak "Dodatne informacije" s istim vrstama vrijednosti i stopama PDV-a. U tablični odjeljak "Predujmovi" unosite podatke o nezabilježenim predujmovima primljenim od kupca.

8.4. Provjera ispravnosti unosa početnih ostataka

Nakon što ste unijeli sve dolazne bilance, trebali biste biti sigurni da su ispravno uneseni. Zamislite situaciju da su stanja unesena 01.01.2006. To znači da su do datuma 30.06.2006. U bazu unesene transakcije tipa D01,10,50,41 ... -K000, odnosno na kredit na pomoćni račun 000 za 30.06.2006. dobio je cjelokupnu imovinu polugodišnje bilance. Istodobno, dana 30.06.2006., Ista osnovna knjiženja tipa D000 - K60,68,69,70,80 ... unesena su u bazu, odnosno cjelokupne obveze polugodišnjeg bilansa uključene su u terećenje pomoćnog računa 000 za 30.06.2006. Dakle, kako bi bili sigurni da su početna stanja ispravno unesena, potrebno je usporediti promet debitnih i kreditnih računa na računu 000 za datum unosa stanja. Jednakost ovih revolucija znači da je sve uneseno ispravno. Ako promet na računu 000 za datum unosa stanja nije jednak, a na računu 000 ih je bilo zaključno stanje - trebali biste potražiti pogrešku napravljenu prilikom unosa.

Primjer: Razmotrimo situaciju opisanu primjerom Trgovinske kuće Neva s demo bazom koja je uključena u set isporuke.

Odlučeno je da se automatizirano računovodstvo u Trgovačkoj kući Neva pokrene 1. siječnja 2005. Stoga bi bilance trebalo unijeti 31. prosinca 2004. Upravo je to učinjeno: otvorite Journal of Operations, u njemu konfigurirajte odabir za organizaciju TD "Neva" i pokazivačem odaberite broj operacije TDN00001 od 31.12.2004. Pritisnite gumb "Knjiženja" - na dnu dnevnika prikazat će se transakcije unosa dolaznih stanja pomoću računa 000 (34 knjiženja).

Da bismo bili sigurni da su stanja ispravno unesena, pozvat ćemo izvješće "Bilans stanja" (iz stavke izbornika "Izvješća"). Postavimo razdoblje za formiranje izjave - 31.12.2004 i u retku "Organizacija" odaberite TD "Neva" koji nas zanima. Pritisnite gumb "Generiraj" i dobit ćete sljedeći rezultat:

Kao što se može vidjeti iz gornjeg retka tabličnog odjeljka generiranog izvještaja, promet na teretu računa 000 jednak je prometu na računu 000 (678.400 rubalja). Na računu podružnice 000 nema završnog stanja. To sugerira da nisu počinjene pogreške pri unosu stanja, a od 1. siječnja 2005. možete unijeti trenutne transakcije, dobiti točne privremene i konačne informacije o izvještavanju za organizaciju.

Prijelaz organizacije iz jednog sustava u drugi popraćen je uvođenjem početnih bilansa iz prethodnog programa u novi. Neke tvrtke odluče započeti s praznom bazom podataka. Oni se počinju baviti gospodarskim aktivnostima ne gledajući stare pokazatelje, za takve organizacije nije potrebno uvođenje početnih podataka, što uvelike pojednostavljuje početak aktivnosti u novi program.

Programeri mnogih sustava pokušali su automatizirati prijenos početnih stanja s računovodstvenih sustava koji su se koristili prije prelaska na novi. Razvojem dodatnih programa sposobnih za pretvaranje podataka iz jedne konfiguracije u drugu. Prijenos podataka s različitih platformi često se provodi uz sudjelovanje neovisnih organizacija uključenih u takav posao.

Računovodstveni odjeljci za unos stanja

Prilikom unosa početnih stanja, u 1C se koristi nekoliko računovodstvenih odjeljaka: Računovodstvo. Za sve odjeljke u računovodstvu su stvoreni odgovarajući računi, u nekim se slučajevima koriste specijalizirane knjige. Potonji su namijenjeni tvrtkama koje posluju s pojednostavljenim sustavom oporezivanja i individualni poduzetnici.

Da biste organizirali unos podataka, morate razumjeti koji su računi za njih namijenjeni u 1C:

• Na računima 01, 02, 03 nalaze se podaci o dugotrajnoj imovini;
• Nematerijalna imovinakoji nemaju materijalni oblik navedeni su na 04, 05;
• Za Kapitalna investicija – 07,08;
• Materijali pripadaju 10. računu;
• Porez na dodanu vrijednost - 19.

Iako softver ne ograničava vremensko razdoblje u kojem će se podaci unositi, najbolje je to učiniti na početku novog obračunskog razdoblja. U novom kvartalu ili s početkom nove godine. Takav prijenos podataka bit će najsigurniji i omogućit će vam da budete sigurni da su unijeti podaci točni. Ali izbor uvijek ostaje na organizaciji.

Kad vodite evidenciju u bilo kojem drugom sustavu, vrijedi pozvati stručnjake koji surađuju s poduzećem 1C. Oni sami provest će sve potrebne procese za prijenos podataka iz prethodne baze podataka. Ali takve će usluge koštati znatno više i oduzimati više vremena.

Ako se prije prijenosa podataka računovodstvo provodilo u programu 1C i njegova tipična konfiguracija nije bitnije promijenjena, tada bi bilo bolje prenijeti referentne podatke i, uravnoteženošću, pribjeći tipičnoj vrsti obrade za informacijske baze.

U slučajevima kada količina ostataka nije prevelika da bi privukla pomoć nezavisnih stručnjaka i nije potrebno proučavanje novih dodatnih podataka o prijenosu podataka, oni se mogu ručno unijeti u bazu podataka.

Unos stanja na računu 01

Da biste obradili podatke povezane s uvođenjem primarnih stanja u programu 1C: Računovodstvo, morate otići u odjeljak "Glavno" i odabrati karticu "Čarobnjak za unos stanja" iz pododjeljka "Prvi koraci".

Važno! Prije nego što počnete unos stanja u program, morate unijeti podatke o tvrtki, detalje i parametre.

Odlaskom na karticu "Pomoćnik za unos početnih stanja" možete vidjeti obrazac sa skupom svih računovodstvenih računa i pojedinostima njihovih svojstava. Za početak je naznačeno ime potrebne organizacije tako da je moguće unijeti početne podatke i po potrebi unijeti potrebni računi... Da biste to učinili, krećite se kroz kartice obrasca.

Navođenjem naziva tvrtke postavlja se datum koji odražava početak uvođenja salda

Podaci upisani u preostale podatke u korespondenciji naznačeni su pomoću pomoćnog računa "000". Za unos se koristi sljedeći postupak. Ako račun sadrži stanja na teretima, tada se oni unose stanja na teretima i kreditni račun "000". Inače, ako postoje stanja kredita, podaci se unose zrcalno.

Primjerice, za označavanje stanja na računu „01. Dugotrajna imovina ”, morate desnom tipkom miša kliknuti račun i odabrati„ Unesi stanje računa ”.

U otvorenom dokumentu svi parametri koji će se prikazati za popunjavanje ovise o obrijanom računu, program će ih generirati u automatskom načinu rada. Osim toga, program odabire i računovodstveni odjeljak. U ovom su slučaju generirani sljedeći parametri:

• Inventarni broj dugotrajne imovine;
• Glavna stvar;
• Račun amortizacije;
• Početni trošak (BU);
• Početni trošak (OU);
• Trenutne vrijednosti BU i NU.

Nakon toga provjeravamo sadrži li zaglavlje detalje organizacije i kliknite gumb "Dodaj" koji se nalazi iznad obrasca.

U prozoru koji se otvori potrebno je popuniti vrijednosti na kraju razdoblja, uz to stvoriti one elemente u direktoriju koji nedostaju. Knjigovodstvena vrijednost unosi se po izvornoj stavci troškova, uzimajući u obzir sve radnje, poput nadogradnji, djelomičnog otpisa itd. Ispod redaka "Akumulirana amortizacija" unesite iznose akumulirane amortizacije iz prethodnog računovodstvenog programa. Podaci bi se trebali uzeti na datum prijenosa stanja.

Nakon što ste popunili prvu karticu, morate se prebaciti na sljedeću "Računovodstvo". Sljedeće su stavke popunjene na ovoj kartici:

• Financijski odgovorna osoba;
• Koristan život. Ova je vrijednost naznačena u mjesecima;
• U polju „Način primanja“ treba prikazati vrijednost „Kupnja uz naknadu“;
• I u retku "Računovodstveni postupak" - "Trošak amortizacije".

Važno! Pored vrijednosti "Akumulirana amortizacija" mora postojati kvačica, u suprotnom će se postupak nastanka netočnog stanja prikazati pogrešno.

Nakon provjere unesenih podataka idite na karticu "Porezno računovodstvo". Ovdje se automatski postavlja vijek trajanja, na temelju podataka koji su ranije unijeti. Također je potrebno provjeriti je li potvrđen potvrdni okvir pored stupca "Obračunata amortizacija". Naravno, trebalo bi stajati samo ako je amortizacija uključena u porezne odbitke. Ostatak redaka popunjava se ako postoji takva potreba .

Posljednja kartica je "Događaji", u njoj u obvezno podaci se unose u stavku "Prihvat za računovodstvo":

• Datum koji označava početak računovodstva;
• Događaj - „Prihvaćanje za knjigovodstvo s puštanjem u pogon“;
• Naziv dokumenta;
• Serijski broj koji pripada dokumentu.

Ako je potrebno, unesite ostale podatke.

Nakon provjere unesenih podataka kliknite "Spremi i zatvori". Podaci o sredstvu automatski se prenose u tablicu dokumenata.

Po završetku rada s računima potrebno je provjeriti jesu li svi izvorni računovodstveni bilansi ispravno popunjeni. Za provjeru se generira bilanca dok trebate obratiti pažnju na stanje na pomoćnom računu 00, na datum koji je odabran prilikom unosa podataka.

Na temelju gore objavljenih dokumenata, transakcije su generirane pomoću ovog određenog podračuna. Primjerice, prilikom unosa početnog stanja s tekućeg računa generirat će se knjiženje Dt 51 - Kt 00 ili, u drugom slučaju, s unosom podataka o iznosu koji se duguje na odabrani datum, Dt 00 - Kt 60. Ako su svi podaci ispravno uneseni, račun 00 bit će zatvoren i na njemu neće biti ostataka. U suprotnom, ako brojevi nisu nula, morat ćete potražiti pogrešku u ostacima.

Unos stanja na računu 51

U pomoćniku za unos početnih stanja odabire se 51 račun, nakon čega trebate kliknuti desnom tipkom miša i odabrati "Unesi stanja računa". Nakon toga otvara se obrazac s tablicom koju morate ispuniti pomoću gumba "Dodaj":

• Stupac računa, u njemu morate odabrati 51 račun;
• U drugom stupcu na prvom podračunu naznačujemo račun namire organizacije. Drugi potkonto može ostati prazan, naznačen je samo u slučajevima kada tvrtka vodi evidenciju o kretanju novca, raspoređujući ih prema stavkama;
• U stupac "Stanje Dt" unosimo podatke o iznosu na tekućem računu.

U slučajevima kada tvrtka koristi više od jednog tekućeg računa, dodaje se drugi redak sa sličnim skupom podataka.

Stanje gotovine na blagajni može se potrošiti u istom dokumentu. Ako je dana 30.09.2018. postoji ostatak, na primjer, 150 000 rubalja, tada će tablica izgledati ovako:

Nakon popunjavanja svih podataka na novac, pritisnut je gumb "Objavi i zatvori"

Važno! Ako organizacija ima nekoliko tekućih računa, tada će se podaci o stanju unijeti zasebno za svaki račun.

Unos stanja na račun 10 "Materijali"

Podaci računa 10 moraju se unijeti u jedan dokument. Štoviše, sadrži nekoliko kartica:

• Materijali na zalihi;
• Kombinezoni i oprema u radu;
• Reciklirani materijali.

Za unos zaostalog materijala po materijal odabire se prva kartica.

Dajmo primjer, od 30.09.2018. U glavnom skladištu poduzeća nalaze se ostaci sljedećih predmeta:

• Slatkiši "Belochka" - 500 komada u vrijednosti od 5000 rubalja;
• Slatkiši Grilyazh - 200 komada u vrijednosti od 3000 rubalja.

Svi se podaci popunjavaju analogno prethodnim računima, podatke unosimo u račune stupaca, stavku, skladište (prema zadanim postavkama odabire se Glavno skladište), trošak izračunat u računovodstvu. Stupac NU Iznos popunjava se automatski i bit će jednak zbroju prethodnog stupca. Ako se ovaj iznos razlikuje, tada ga možete ispraviti ručno.

Kada se u tablici uzmu u obzir svi ostaci, kliknite "Objavi i zatvori".

Sva osnovna sredstva poduzeća unose se na sličan način. Nakon što se tablica u potpunosti popuni, pritisnemo tipke "Napiši" i "Objavi". Nakon toga dokumentu će automatski biti dodijeljen serijski broj.

Po završetku rada s računima potrebno je provjeriti jesu li svi izvorni računovodstveni bilansi ispravno popunjeni. Za provjeru se generira bilanca dok trebate obratiti pažnju na stanje na pomoćnom računu 00, na datum koji je odabran prilikom unosa podataka. Na temelju gore objavljenih dokumenata, transakcije su generirane pomoću ovog određenog podračuna. Na primjer, prilikom unosa početnog stanja s tekućeg računa generirat će se knjiženje Dt 51 - Kt 00 ili, u drugom slučaju, s unosom podataka o iznosu koji se duguje na odabrani datum, Dt 00 - Kt 60. Ako su svi podaci ispravno uneseni, tada će račun 00 biti zatvoren i na njemu neće biti ostataka. U suprotnom, ako postoji ostatak, morat ćete potražiti pogrešku u rezidualima koji se pokreću.