Kako dogovoriti preuzimanje u 1s 8.3. Računovodstvo za naplatu gotovine

Aktivnosti bilo kojeg poslovnog subjekta prate situacije u kojima je potrebna gotovina. Koriste se za obavljanje hitnih međusobnih obračuna s klijentima, dobavljačima, odgovornim osobama; koriste se za isplatu plaća, plaćanje troškova i sl. Računovodstvena kontrola Novac u ustanovi nastaje zahvaljujući knjizi blagajne, izdatnim i prijamnim blagajničkim nalozima.

U blagajni poduzeća novac se pojavljuje kao rezultat međusobnih obračuna s kupcima, od banke, povrata od dobavljača, odgovornih subjekata, dobivanja kredita ili zajma i dr. dolazne transakcije. Glavni dokument, kojim se formalizira primitak gotovine, je nalog za primanje gotovine (PKO).

Definicija POQ

Primarni knjigovodstveni obrazac je blagajnički nalog. Potreban je za računovodstvo gotovinske transakcije. Dolazak sredstava na blagajnu ustanove prati ispis ili izdavanje naloga za primitak. Tip obrasca primitka je općeprihvaćen (KO-1), nalazi se u albumu s objedinjenim obrascima za evidentiranje gotovinskog prometa i rezultata inventure.

Nalog za primitak gotovine u 1C izrađen je prema obrascu KO-1. Uz njegovu pomoć odvija se automatsko i brzo snimanje procesa povezanih s prispjećem gotovine na blagajnu. Korištenje bilo kojeg oblika dokumenta je zakonom zabranjeno. Primitni blagajnički nalog i njemu priložena potvrda popunjavaju se sukladno čl. 13, čl. 19-21 "Postupak za obavljanje gotovinskih transakcija u Ruskoj Federaciji."

Tiskani obrazac mora potpisati glavni računovođa ili druga osoba s odgovarajućim ovlastima primljena u skladu s pisanom potvrdom rukovoditelja. Potvrdu o otkini potpisuje glavni knjigovođa, blagajnik koji je primio novac. Na račun se stavlja štambilj, kao i na blagajnički nalog, a zatim se daje osobi koja je novac donijela na blagajnu.

Zaslon PKO u 1C 8.3

Rad s blagajnom u 1C započinje izradom naloga za primitak gotovine. Algoritam radnji je jednostavan:

• Na desnoj strani ekrana programa kliknite na karticu “Banka i blagajna”;

Fotografija br. 1 “Jezik banke i blagajne”:

• U izborniku koji se pojavi nalazimo podsekciju „Gotovina“ iu njoj odabiremo Gotovinske isprave – Potvrde – Nalog za blagajnu;
• Kliknite na gumb "Potvrda". Ona ima pravokutnog oblika s natpisom "Ulaz" i zelenim križem;
• Nakon čega će se otvoriti elektronski pogled dokument, kao što je prikazano na slici 2.

Fotografija br. 2 “PKO ekranska forma”:

Vrijedno je napomenuti da je ispunjen elektronska verzija Obrazac se tiska u jednom primjerku. Bilo kakve korekcije u njemu su neprihvatljive. Nakon potpisivanja, pečat se stavlja na jedinstven način - veći dio ide na otkivni račun, a drugi dio se otisne na sam blagajnički račun. Zatim se nalog za primitak upisuje u dnevnik br. KO-3. Ovaj dokument je također automatiziran u 1C. Možete pratiti novčani tok u bilo kojem trenutku koristeći ovaj PKO i registar blagajne.

Ispravno popunjavanje PKO u 1C 8.3

Nalog za primitak gotovine u 1C programiran je na takav način da može obavljati nekoliko različitih operacija, koje se različito odražavaju u računovodstvu. Ako je na ekranu otvoren nalog za primitak, kao na slici br. 2, tada ga možete ispuniti, vodeći računa o tome od koga novac dolazi na blagajnu. To utječe na izbor vrste transakcije i računovodstvenog računa. Primjer u nastavku razmatra vrstu transakcije "Primanje gotovine od banke".

Postupak punjenja:

• Zatim kliknite na gumb "Objavi", dokumentu se automatski dodjeljuje serijski broj. PKO brojevi su striktno jedan za drugim;
• Klikom na tipku Dt/Kt bit će vidljive transakcije koje je program generirao, primjer na slici br.5.

Fotografija br. 5 “Primitak u gotovini”:

Nalog za primitak gotovine u 1C je generiran. Sada ga možete knjižiti, evidentirati i ispisati klikom na gumb „Prijemni nalog“, uz gumb se iscrtava ikona pisača. Kako izgleda ispisani primjerak PKO može se vidjeti na slici br.6.

Fotografija br. 6 “Tiskani obrazac naloga za gotovinu”:

Potpisi i pečat stavljaju se na dnu isprave, a potvrda se odvaja od blagajničkog naloga prijelomnom crtom. Potvrdu, kao što je gore navedeno, dobiva osoba koja je položila novac, a nalog ostaje u računovodstvu.

Povratkom na odjeljak „Banka i blagajna”, pododjeljak „Blagajna” - „Blagajnički dokumenti”, vidjet ćete izvršeni nalog. Označeno je zelenom kvačicom. U pododjeljku "Banka" - "Bankovni izvodi" na dan sastavljanja Nalog za primitak Na dnu dijaloškog okvira vidjet ćete koliko je novca tog dana terećeno s tekućeg računa, a koliko je primljeno. Iznos "Otpisano" uključivat će 50 tisuća rubalja koje je organizacija primila na blagajni sa svog bankovnog računa. Pogledajte sliku #8.

Fotografija br. 8 “Novčani dokumenti”:
Fotografija br. 9 “Bankovni izvodi”:

Nalog za primitak gotovine u 1C može se promijeniti ručno, potrebno je odabrati dokument, kliknuti na "Kretanje dokumenta", označiti polje "Ručno podešavanje" i izvršiti potrebne izmjene i dopune knjiženja.

Rad s knjigom blagajne u 1C 8.3 i izvješće blagajnika

Knjiga blagajne u 1C prikazuje sve novčane tokove u poduzeću, i njihove primitke i otpise. Svaka organizacija koja ima blagajnu mora voditi samo jednu knjigu blagajne. Označava se brojem, čipkom, pečatom od voska ili mastike. Broj listova u knjizi ovjeren je potpisima glavnog računovođe i voditelja poduzeća.

Nakon što blagajnik izda ili primi sredstva u blagajnu po nalozima, dužan je o tome izvršiti upis u knjigu blagajne. Na kraju svakog dana blagajnik obračunava ukupni iznos za taj dan, podižući preostali novac u blagajni za sljedeći dan. Ova informacija prenosi ga u računovodstvo u obliku blagajničkog izvješća. Ovo je odvojivi dio knjige blagajne, tj. njegovo potpuno umnožavanje za cijeli dan. Troškovi i primici novčani oblici daju se uz izvješće blagajnika uz potpis u knjizi blagajne.

Program 1C olakšao je rutinski rad u računovodstvu. Sada se izvješće blagajnika u 1C generira jednim pritiskom na gumb. Sastavlja se zahvaljujući kreiranim nalozima za gotovinske primitke i nalozima za gotovinsko poravnanje, na temelju transakcija na kojima postoji račun 50.01 „Gotovina organizacije“.

Korak po korak generiranje knjige blagajne i blagajničkog izvješća u 1C:

• U lijevom stupcu izbornika odaberite “Banka i blagajna”;
• U pododjeljku "Blagajna" odaberite stavku "Dokumenti o gotovini". Ova stavka prikazuje sve PKO-e i RKO-ove, izvršene, izbrisane i neizvršene. Moći će se vidjeti valuta tih transakcija, brojevi i datumi dokumenata, nazivi ugovornih strana i vrste transakcija;
• Zatim kliknite na gumb “Knjiga blagajne” i na ekranu se ispisuje ispisani obrazac dokumenta, ovdje birate broj za koji vam je potreban izvještaj i organizaciju, primjer na slici br.10.

Fotografija br. 10 “Knjiga blagajne”:

Knjiga blagajne u 1C ima jedinstveni obrazac. Ovo je odobreni obrazac br. KO-4. Dokument prikazuje:

• Koliko je novca bilo na početku dana;
• Promet po danu, tj. prihodi i rashodi, naznačeno je od koga su prihodi ili komu su sredstva izdana;
• Bilježi se ukupni iznos za dan i prikazuje se konačno stanje na kraju dana;
• Podaci o organizaciji, datum izrade knjige blagajne;
• Brojevi listova, puno ime glavni računovođa, računovođa, blagajnik i voditelj poduzeća, mjesta za njihove potpise i pečat.

Sa slike br. 10 vidljivo je da se knjiga blagajne kreira automatski u dva primjerka. Jedan od njih je izvješće blagajnika u 1C, koje se prenosi u računovodstvo, a drugo ostaje kod blagajnika.

Kada odaberete neodređeni dan, već proizvoljno razdoblje za formiranje knjige blagajne, tada će se ona formirati za svaki blagajnički dan s rednim brojem: list 1, list 2 itd. Izvješće se može zasebno generirati različite valute ili zajednički za sve blagajne, ali već u Ruske rublje. U slučaju da izvještajno razdoblje uzima se jedan dan, zatim se dodatno ispisuje iznos uzet iz blagajne za isplatu plaće za ovaj broj.

Fotografija br. 11 “Magazin gotovinski dokumenti»:

Izvješće KO-4 može se sastaviti i na drugi način. Da biste to učinili, morate otići u "Banka i blagajna", odabrati pododjeljak "Izvješća" - "Knjiga blagajne". Ovaj pododjeljak ne prikazuje uvijek potrebna izvješća; da biste ih tamo dodali, morate kliknuti gumb "Postavke navigacije" na vrhu zaslona, ​​izgleda kao zupčanik, i povući potrebna izvješća s padajućeg popisa. s lijeva na desno. Ovdje također birate ispis KO-3 - to je Dnevnik blagajničkih isprava, primjer je prikazan gore na slici br.11.

Izrada ulaznog blagajničkog naloga (PKO) i izlaznog gotovinskog naloga (RKO)

Blagajnički dokumenti u računovodstvu sastavljaju se u pravilu u dva dokumenta: Ulazni blagajnički nalog (u daljnjem tekstu PKO) i Izlazni blagajnički nalog (u daljnjem tekstu RKO). Dizajniran za prihvaćanje i izdavanje gotovine na blagajnu (iz blagajne) poduzeća.

Započnimo pregled s PKO. Kao što naziv implicira, ovaj dokument formalizira primitak novca na blagajni.

Prijamni blagajnički nalog

U 1C računovodstvu 3.0 sljedeće vrste transakcija mogu se izvršiti korištenjem PKO dokumenta:

• Zaprimanje uplate od kupca
• Povrat sredstava od odgovorne osobe
• Primanje povrata od dobavljača
• Primanje sredstava od banke
• Otplata kredita i zajmova
• Otplata kredita od strane zaposlenika
• Ostali gotovinski poslovi

Ovo odvajanje je neophodno za pravilnu formaciju knjigovodstvena knjiženja i knjige prihoda i rashoda.

Prije svega, razmotrit ćemo Otplatu od kupca, Povrat od kupca i Otplatu zajmova i zajmova budući da su po strukturi slične i imaju tablične dijelove.

Sve ove tri vrste PCO-a imaju isti skup polja u zaglavlju. To su broj i datum (u daljnjem tekstu za sve dokumente), protustrana, račun i iznos.

• Broj se generira automatski i bolje ga je ne mijenjati.
• Datum – trenutni datum. Ovdje treba uzeti u obzir da ako promijenite datum na niži datum (npr. prethodni dan) od tekućeg, program će prilikom ispisa knjige blagajne izdati upozorenje da je numeriranje listova u blagajni knjiga je netočna i ponudit će se da ih ponovno izračuna. Poželjno je da je i numeriranje dokumenata tijekom dana dosljedno. Da biste to učinili, možete promijeniti vrijeme dokumenta.
• Protustranak - Fizičko ili pravno lice koje uplaćuje sredstva u blagajnu. Odmah da napomenem da ovo polje označava točno drugu ugovornu stranu za koju će se izvršiti međusobni obračuni. Zapravo, novac u blagajnu može uplatiti, na primjer, zaposlenik Organizacije protustrane. Odabire se iz imenika pojedinaca u polju Prihvaćeno od. U tom će slučaju tiskani obrazac PKO-a sadržavati puno ime i prezime od koga je novac primljen.
• Računovodstveni konto - u samostalnom kontnom planu to je obično 50.1, ali prema zadanim postavkama možete postaviti drugačiji. Pripadajući račun ovisi o vrsti transakcije i preuzima se iz tabelarnog dijela PKO-a.

Obratite pozornost na registraciju iznosa položenog novca. Plaćanje od kupca, Povrat od kupca i Plaćanje kredita i posudbe nije moguće izvršiti bez navođenja ugovora. Štoviše, sredstva se mogu prihvatiti istovremeno prema nekoliko ugovora. Tome služi tablični dio. Iznos uplate formira se od iznosa u redovima tabelarnog dijela. Tu su također naznačeni račun za poravnanje i račun za predujam (korespondentni računi). Ovi računi konfigurirani su u informacijskom registru Računi za obračune s protustrankama.

Ostale vrste operacija ne bi trebale predstavljati poteškoće. Nemaju tabelarnog dijela i cjelokupno ispunjavanje PQS-a svodi se uglavnom na izbor protuugovornika. To bi mogao biti odgovorna osoba, banka ili zaposlenik.

Transakcije ostalih novčanih primitaka odražavaju sve druge primitke u blagajnu poduzeća i generiraju vlastite unose. Proizvoljni odgovarajući račun bira se ručno.

Nalog za gotovinski račun

Registracija RKO-a praktički se ne razlikuje od registracije PKO-a. U 1C računovodstvu postoje sljedeće vrste podizanja gotovine:

• Izdavanje plaćanja dobavljaču
• Izdavanje povrata novca kupcu
• Izdavanje sredstava odgovornoj osobi
• Isplata plaće na platni spisak ili zasebno zaposleniku
• Gotovina u banku
• Izdavanje kredita i zajmova
• Provođenje prikupljanja
• Izdavanje deponirane plaće
• Izdavanje zajma zaposleniku
• Ostali poslovi izdavanja novčanih sredstava

Zasebno bih se želio usredotočiti samo na isplatu plaća. Ova vrsta operacije ima tabelarični dio u kojem je potrebno navesti jednu ili više platnih listića. Ukupni iznos gotovinske nagodbe bit će zbroj izvoda. Bez navođenja barem jedne izjave, neće biti moguće izvršiti gotovinsko plaćanje.

Prilikom izdavanja plaće, zaposlenik također treba navesti izjavu, ali samo jednu.

Prilikom izdavanja položene plaće nije potrebno naznačiti izvod.

Postavljanje limita stanja gotovine

Da biste postavili ograničenje stanja gotovine u 1C 8.3, morate otići u direktorij "Organizacije" i na kartici "Idi" odabrati stavku "Ograničenje".

Gdje kliknuti gumb "Dodaj", gdje naznačiti od kojeg datuma vrijedi ograničenje i njegovu veličinu:

Na temelju materijala s: programmist1s.ru

Kako izdati gotovinski nalog u 1C: Računovodstvo 8.3 (izdanje 3.0)

2016-12-20T12:15:34+00:00

Dogovaranje podizanja gotovine s blagajne tvrtke - čini se da u tome nema ništa komplicirano? Ali računovođe početnici i ovdje imaju pitanja kada su u pitanju stvarne računovodstvene situacije. Što napisati u bazu, što u dodatak... i tako dalje.

Danas ćemo u lekciji analizirati najčešće situacije u praksi u programu 1C: Računovodstvo 8.3, izdanje 3.0.

Kako ne biste propustili izdavanje novih lekcija, pretplatite se na bilten.

Dopustite mi da vas podsjetim da je ovo lekcija, tako da možete sigurno ponoviti moje korake u svojoj bazi podataka (po mogućnosti kopija ili obuka).

Pa krenimo

Troškovni blagajnički nalog (skraćeno RKO ili potrošni materijal) je dokument uz pomoć kojeg se formalizira izdavanje sredstava iz blagajne organizacije.

Obrazac potrošnog materijala ima unificirani obrazac KO-2.

Obrojčavanje potrošnog materijala svake godine počinje iznova od jedan i mora biti kontinuirano: 1, 2, 3...

Primatelj sredstava dužan je predočiti identifikacijski dokument (na primjer, putovnicu), čiji se podaci unose u blagajnu.

Potrošni materijal je potpisan:

• glava
• šef računovodstva ili za to ovlaštena osoba
• blagajnik
• primatelj sredstava.

Istodobno, ako je potpis upravitelja već na jednom od dokumenata priloženih nalogu i odobrava izdavanje novca, tada njegov potpis na blagajni nije potreban.

Ispis na troškovni nalog nije postavljen, ali se može koristiti žig "Plaćeno" za sprječavanje ponovno izdavanje novac po istom nalogu.

Primanjski nalog izdaje se u jednom primjerku i ostaje u blagajni.

Registracija blagajne u 1C

Za izdavanje naloga za terećenje gotovine u programu idite na rubriku “Banka i blagajna”, stavka “Dokumenti o gotovini”:

U obrascu koji se otvori kliknite gumb "Problem":

Otvara se novi obrazac dokumenta:

Pogledajmo kako ga ispuniti u različitim situacijama.

Plaćanje dobavljaču

01.03.2016 40 000 rubalja (bez PDV-a) izdano je iz blagajne V.V. kao plaćanje po ugovoru br. 48 od 15.02.2016. za stolice prema otpremnici br. 351 od 01.03.2016.

Petrov V.V. djelovao u ime Supplier LLC u skladu s punomoći br. 17 od 20. veljače 2016.

Kao identifikacijski dokument Petrov V.V. je predočio putovnicu Ruske Federacije, serija 12 23 br. 345621, koju je izdao Odjel unutarnjih poslova Primorskog okruga Moskve od 21. siječnja 2008.

Dovršena narudžba u 1s:

Njegov tiskani oblik:

Izdavanje odgovornoj osobi

Dana 01.03.2016., zaposlenici Anni Grigorievnoj Belkini izdano je 5000 rubalja iz blagajne za troškove kućanstva u skladu sa zahtjevom koji joj je napisan za oslobađanje novca za izvještavanje od 01.03.2016.

Kao identifikacijski dokument za Belkin A.G. je predočio putovnicu Ruske Federacije serije 12 23 br. 345621, koju je izdao Odjel za unutarnje poslove Primorskog okruga Moskve od 21. siječnja 2008.

Dovršena narudžba u 1s:

Njegov tiskani oblik:

Isplata plaća

09/10/2016 viša blagajnica Fyokla E.B. izdano blagajnici Plyushkina I.V. 104 400 rubalja za isplatu plaća zaposlenicima za kolovoz 2016. prema platnoj listi br. 1 od 08.09.2016.

Dovršena narudžba u 1s:

Njegov tiskani oblik:

Prijenos sredstava u banku

01.03.2016 Pljuškina I.V. primio sredstva iz blagajne u iznosu od 100.000 rubalja za kreditiranje računa za poravnanje Jupiter LLC u banci "BANK GPB (JSC)".

Kao identifikacijski dokument, Plyushkina I.V. je predočio putovnicu Ruske Federacije serije 12 23 br. 345621, koju je izdao Odjel za unutarnje poslove Primorskog okruga Moskve od 21. siječnja 2008.

Dovršena narudžba u 1s:

Njegov tiskani oblik:

Otplata kredita drugoj ugovornoj strani

Dana 1. ožujka 2016., 450.000 rubalja izdano je iz blagajne Nesterenko L.P. na ime otplate duga po ugovoru o kreditu broj 56 od 20.02.2016.

Kao identifikacijski dokument Nesterenko L.P. je predočio putovnicu Ruske Federacije, serija 12 23 br. 345621, koju je izdao Odjel unutarnjih poslova Primorskog okruga Moskve od 21. siječnja 2008.

Dovršena narudžba u 1s:

Njegov tiskani oblik:

Drugi troškovi

01.03.2016. 3500 rubalja izdano je iz blagajne zaposleniku Nestoru Ivanovichu Ivashchenku kao financijska pomoć.

Zahtjev za izdavanje financijske pomoći Ivashchenku N.I. napisao 01.03.2016.

Kao identifikacijski dokument, Ivashchenko N.I. je predočio putovnicu Ruske Federacije, serija 12 23 br. 345621, koju je izdao Odjel unutarnjih poslova Primorskog okruga Moskve od 21. siječnja 2008.

Dovršena narudžba u 1s:

Njegov tiskani oblik.

U računovodstvu se gotovinski dokumenti u većini slučajeva sastavljaju u 2 dokumenta: (u daljnjem tekstu RKO) i (u daljnjem tekstu PKO). Namijenjeni su u svrhu prihvaćanja i izdavanja gotovine na blagajni organizacije ili s nje.

Otplata kredita od strane zaposlenika;

Ostali poslovi u vezi s primitkom sredstava.

Ovo odvajanje je neophodno za ispravno kreiranje knjigovodstvenih knjižica i knjiga troškova.

Prije svega treba pogledati Povrat od kupca, Plaćanje od kupca, Obračune zajmova i zajmova, budući da su slične strukture i također imaju tablične dijelove.

Sve gornje 3 vrste PCO-a u zaglavlju imaju isti skup polja. To su Broj i datum (u daljnjem tekstu za svu dokumentaciju), Račun, iznos i Protustrana strana.

Broj se kreira automatski i bolje ga je ne mijenjati.

Datum - trenutni datum. Ovdje morate uzeti u obzir da ako promijenite datum na niži datum (primjerice, prethodni dan) od trenutnog, prilikom ispisa knjige blagajne, programski proizvod će vas upozoriti da je numeriranje listova u blagajni knjiga je netočna i ponudit će ih popis. Bolje je nabrojati potrebne dokumente također je bio dosljedan tijekom dana. U tu se svrhu može promijeniti vrijeme dokumenta.

Protustranak je pravna ili fizička osoba koja u blagajnu unosi određena novčana sredstva. Odmah napomenimo da će ovo polje prikazati točno drugu ugovornu stranu za koju će se izvršiti međusobni obračuni. Zapravo, sredstva u blagajnu može uplatiti, na primjer, zaposlenik organizacije druge ugovorne strane. Odabire se iz imenika pod nazivom “Pojedinci” u polju pod nazivom “Prihvaćeno od”. U ovoj situaciji, tiskani obrazac PCO-a će navesti puno ime od koga je primljeno financiranje.

Računovodstveni konto - u samonosivom kontnom planu to je obično “50.1”, no standardno je moguće konfigurirati još jedan. Odgovarajući račun ovisi o vrsti transakcije, može se preuzeti iz tabelarnog dijela PKO-a.

Sada skrenimo vašu pozornost na registraciju iznosa depozita. Važno je napomenuti da se „Plaćanje od kupca“, „Povrat od kupca“, kao i „Obračuni za kredite i posudbe“ ne mogu izvršiti bez navođenja ugovora. U isto vrijeme, moguće je primati sredstva istovremeno prema nekoliko ugovora. Upravo tome je namijenjen tabularni dio. Iznos uplate sastoji se od iznosa u redovima tabelarnog dijela. Tu se također bilježi obračunski račun i račun predujmova, odnosno pripadajući računi. Ove račune moguće je konfigurirati u informacijskom registru Računi za obračune s protustrankama.

Ostale vrste operacija ne bi trebale uzrokovati poteškoće. Potonji nemaju tabelarnog dijela, a svo ispunjavanje PQS-a uglavnom se svodi na odabir druge ugovorne strane. To može biti bankarska institucija, zaposlenik ili odgovorna osoba.

Ostale transakcije za primitak financijskih sredstava odražavaju sve druge primitke u blagajnu organizacije i stvaraju vlastita knjiženja. A proizvoljni odgovarajući račun odabire se ručno.

Nalog za gotovinski račun

Općenito, dizajn RKO gotovo se ne razlikuje od dizajna PKO. U softverski proizvod"1C računovodstvo" su sljedeće vrste financijskih izdavanja iz blagajne:

Izdavanje plaćanja dobavljaču;

Izdavanje financijskih sredstava odgovornoj osobi;

Izdavanje povrata novca klijentu;

Gotovina bankovnoj instituciji;

Isplata plaće posebno zaposleniku ili po izvodu;

Izdavanje zajmova i kredita;

Izdavanje položenih plaća;

Izdavanje kredita zaposleniku;

Provođenje naplate;

Ostali poslovi izdavanja novca.

Osvrnimo se posebno na isplatu plaća. Kod ove vrste poslovanja postoji tabelarični dio u kojem je potrebno navesti jednu ili više platnih listića. Od iznosa informacija formirat će se ukupan iznos RKO. Bez navođenja barem jedne izjave, bit će nemoguće izvršiti gotovinsko poravnanje.

Prilikom isplate plaće, zaposlenik također treba označiti izvod, ali samo jedan.

U slučaju izdavanja položenih plaća, izjava nije potrebna.

Postavljanje limita stanja gotovine

Da biste postavili ograničenje stanja gotovine u programu "1C 8.3", morate otići u direktorij "Organizacije" i na kartici pod nazivom "Naprijed" odabrati stavku pod nazivom "Ograničenje stanja gotovine":

Gdje pritisnuti tipku pod nazivom “Dodaj”, gdje označiti od kojeg datuma vrijedi ograničenje, kao i njegovu veličinu.

Računovodstvo gotovinskih transakcija regulirano je uputama Centralna banka Ruska Federacija od 11. ožujka 2014. N 3210-U „O postupku obavljanja gotovinskih transakcija pravnih osoba i pojednostavljenom postupku obavljanja gotovinskih transakcija individualni poduzetnici i mala poduzeća." Preporučeno u obaveznašefovi računovodstva, blagajnici i ostali zaposlenici trebaju se upoznati s njim financijska služba poduzeća koja rade s gotovinskim dokumentima. Također je vrijedno pročitati uputu Središnje banke Ruske Federacije od 7. listopada 2013. N 3073-U „O plaćanju gotovinom“.

Primatelji proračunska sredstva dodatno uzeti u obzir propisi koji se odnose na reguliranje gotovinskog poslovanja u financiranju proračuna.

Pojedinačni poduzetnici ne smiju voditi evidenciju o gotovinskim transakcijama u 1C i ne bi trebali postavljati ograničenje gotovine. Istovremeno, dokumenti poput KUDR-a moraju se održavati, jer ne odnosi se na registar blagajne.

Mala poduzeća (broj do 100 ljudi i prihod do 800 milijuna rubalja, uključujući mikropoduzeća - organizacije do 15 ljudi i prihod do 150 milijuna rubalja) nisu obavezna postaviti ograničenje gotovine. Ostala poduzeća postavljaju gotovinski limit iznad kojeg se gotovina mora položiti u banku. Izuzetak su sredstva čija je namjena isplata plaća i sličnih davanja. U dane isplate plaće do 5 radnih dana (točan rok isplate određuje čelnik poduzeća i naznačuje na platnoj listi) dopušteno je prekoračenje limita novca u blagajni za iznose namijenjene za isplatu platnih lista. plaće, beneficije i slična plaćanja.

Evidentirano je primitak sredstava u blagajnu Župni blagajnički red(skraćeno PKO), plaćanja – Rashodni blagajnički nalog(skraćeno RKO). Za isplatu plaća i sl. treba prethodno oblikovati platni spisak ili platni spisak,čak i ako se plaćanja vrše jednoj osobi. Protok dokumenata može se odvijati u papirnatom ili elektroničkom obliku. U potonjem slučaju dokumenti moraju biti elektronički potpisani digitalni potpis. Na kraju dana na temelju PKO i RKO formira se knjiga blagajne. Ako tijekom dana nije bilo kretanja sredstava kroz blagajnu, nije potrebno kreirati knjigu blagajne za taj dan.

Ograničiti ograničiti gotovinska poravnanja između ugovornih strana prema jednom sporazumu je 100 000 rubalja. Obračuni s fizičkim osobama provode se bez ograničenja iznosa.

Novac primljen u blagajnu poduzeća prodajom robe, pružanjem usluga ili kao premija osiguranja može se potrošiti samo u sljedeće svrhe:

• Isplata plaća i naknada;
• Isplate naknade za osiguranje fizički osobe koje su platile premije osiguranja unovčiti;
• Plaćanje robe, radova, usluga;
• Izdavanje gotovine na račun;
• Povrat sredstava za robu, radove, usluge prethodno plaćene u gotovini.

Za druge svrhe, gotovinu treba podići s bankovnog računa.

Kršenje postupka obavljanja gotovinskih transakcija može dovesti do novčane kazne (članak 15.1 Zakonika o upravnim prekršajima Ruske Federacije):

• Na izvršni– od 4.000 do 5.000 rubalja;
• Za pravnu osobu - od 40.000 do 50.000 rubalja.

Provjera ispravnosti gotovinskog prometa Porezna uprava RF (članak 23.5 Zakona o upravnim prekršajima Ruske Federacije).

Novčani dokumenti u 1C

Gornja metodologija za računovodstvo gotovinskih transakcija nije iscrpna i sadrži osnovna pravila za rad s gotovinom.

Odabir stavki izbornika Banka i blagajna => Blagajna => Gotovinski dokumenti

Slika 1. Odabir gotovinskih dokumenata

Ovisno o verziji programa, postavke izbornika mogu se malo razlikovati, ali u svakom slučaju u odjeljku Banka i blagajna moći ćete pristupiti glavnim gotovinskim dokumentima - PKO i RKO.

Slika 2. Tipke za unos PKO i RKO

Prijamni blagajnički nalog

1C nudi deset vrsta PKO ovisno o operaciji koja se unosi. Oni su sljedeći:

1. Plaćanje od strane kupca;
2. Prihodi od maloprodaje;
3. Povratak od odgovorne osobe;
4. Povrat od dobavljača;
5. Primanje gotovine u banci;
6. Primanje zajma od druge ugovorne strane;
7. Dobivanje kredita od banke;
8. Otplata kredita od strane druge ugovorne strane;
9. Otplata kredita od strane zaposlenika;
10. Drugi dolazak.

Slika 3. Opcije za PQR dokument

Imena dokumenata odražavaju njihovu bit i imaju odgovarajuće postavke, na primjer Povratak od odgovorne osobe prema zadanim postavkama imat će korespondenciju s rezultatom 71.

PKO opcija Ostali prihodčini se univerzalnim, jer omogućuje odabir bilo kojeg računa iz kontnog plana i provođenje bilo koje operacije. Ali metodolozi iz 1C savjetuju da ga koristite samo kao posljednje sredstvo, za nestandardne operacije, pokušavajući, ako je moguće, izvršiti dokumente s vrstama operacija br. 1-9.

Ispod su tri opcije za PKO prijavni obrazac. Opća pravila– obavezna polja označena su crvenom linijom.

Slika 4. PKO - Povratak od odgovorne osobe

Poglavlje Pojedinosti o tiskanom obrascu može se proširiti ili skupiti kada se pritisne.

Slika 5. PKO - gotovina iz banke. Prikazani su detalji obrasca za ispis

Ako dokument zahtijeva odabir druge ugovorne strane koja to nije pojedinac, polje je obavezno popuniti Sporazum.

Slika 6. PKO - Plaćanje od strane kupca

Ako trebate navesti više od jednog ugovora, koristite funkciju Podijelite plaćanje koji vam omogućuje da ispunite podatke za nekoliko ugovora. U tom slučaju, nakon odabira druge ugovorne strane, trebali biste otvoriti tablični dio Raščlamba plaćanja, odaberite ugovore i navedite iznose za svaki. Ukupni rezultat će se odraziti na PQR.

Slika 7. PKO postavke - plaćanje po dogovoru

Vrijednost polja DDS članak popunjava iz imenika. Ovaj vam vodič omogućuje dodavanje Ime DDS članci, ali ovdje je smisao Vrsta kretanja nije dostupno za uređivanje. Ako ima previše stavki i želite ih grupirati u mape, trebali biste koristiti gumb "Stvori grupu". Popunjena vrijednost polja će se ubuduće uzimati u obzir prilikom generiranja obrazac za izvješćivanje br. 4 “Izvještaj o novčanom toku”.

Slika 8. Imenik - stavke novčanog toka

Ispunimo PQR za primitak gotovine u banci.

Slika 9. Primjer ispunjenog PQR-a

Slika 10. Knjiženja putem PKO

Treba napomenuti da je u u ovom slučaju kretanje novca se ne ogleda samo kroz blagajnu, već i preko tekućeg računa. Kako bi se izbjeglo dvostruko terećenje novca s bankovnog računa, transakcije tipa Dt 50.01 - Kt 51 generiraju se gotovinom, a ne bankovnim dokumentima.

Nalog za gotovinski račun

Troškovni blagajnički nalog ili RKO uglavnom se formira prema istim pravilima kao i PKO. U 1C postoje sljedeće vrste blagajni:

1. Plaćanje dobavljaču
2. Povratak kupcu
3. Izdavanje odgovornoj osobi
4. Isplata plaće prema izvodima
5. Isplata plaće zaposleniku
6. Isplata radniku prema ugovoru
7. Polog gotovine u banci
8. Otplata kredita drugoj ugovornoj strani
9. Otplata kredita banci
10. Izdavanje zajma drugoj ugovornoj strani
11. Kolekcija
12. Isplata položenih plaća
13. Izdavanje zajma zaposleniku
14. Drugi troškovi

Za isplate br. 4-5 potrebno je unaprijed pripremiti platne liste, čak i ako se isplata vrši jednom radniku.

Slika 11. Opcije za RKO dokument

Izdat ćemo obračun poravnanja za izdavanje sredstava odgovornoj osobi.

Slika 12. Popunjeni dokument blagajne

Nakon knjiženja dokumenta možete pregledati knjiženja.

Slika 13. Knjiženja za blagajničke usluge

Razmotrimo postupak isplate plaća u 1C. Izradit ćemo platni spisak. Ako su svi zaposlenici primili plaću po njemu, možete upotrijebiti gumb "Izvod o plaćanju" (na dnu obrasca), a obračun će se automatski generirati.

Slika 14. Mogućnosti gotovinskih dokumenata na temelju obračuna plaća

Simulirajmo situaciju u kojoj je plaća jednog zaposlenika položena, a ostali su isplaćeni. U papirnatoj verziji izvoda na položene iznose stavlja se odgovarajuća oznaka. U 1C, kada obračunavate gotovinske transakcije, trebali biste otvoriti izvod i upotrijebiti gumb Stvorite na temelju zatim Polog plaće. Za dokument o depozitu ostavljamo imena koja su nam potrebna.

Slika 15. Dokument o pologu plaće

Nakon popunjavanja dokumenta, pregledavamo knjiženja.

Slika 16. Knjiženja kod polaganja plaća

Vraćamo se na popis i kliknemo na gumb Stvorite na temelju izrađujemo dokument Podizanje gotovine. Iznos će se automatski preračunati i umanjiti za položene iznose.

Slika 17. Dokument Izdavanje gotovine na temelju plaće

Za dva djelatnika su generirana knjiženja za isplatu plaća i tako treba biti.

Slika 18. Knjiženja za dokument Isplata gotovine

Položeni iznosi mogu se držati u blagajni samo ako ne prelaze limit gotovine. U suprotnom ih treba predati banci. Formiranje RKO Polog gotovine u banku.

Slika 19. Ispunjavanje dokumenta Polog gotovine u banku

Rezultat dokumenta.

Slika 20. Knjiženja prema dokumentu Polog gotovine u banku

Knjiga blagajne u 1C 8.3

Na temelju PKO i RKO provedenih tijekom dana izradit ćemo knjigu blagajne (Slika 21), koja predstavlja izvješće o izvršenom gotovinskom prometu.

Mala napomena: ponekad kod automatizacije programeri pitaju korisnike u kojem obliku implementirati ovaj ili onaj obrazac - kao dokument ili kao izvješće. Ovo pitanje često zbunjuje ljude. Dopustite mi da objasnim razliku na primjeru gotovinskih dokumenata. PKO ili RKO su zasebni dokumenti za koje postoji obrazac za unos. Iznose u njih, u pravilu, unosi sam korisnik; Blagajnička knjiga je izvješće, za nju ne postoji obrazac za unos, popunjava se automatski na temelju podataka unesenih u dokumente PKO i RKO. Ako se naprave izmjene u ovim dokumentima, izvješće će automatski dati već promijenjene iznose kada se generira.

Slika 21. Gumb za generiranje knjige blagajne

Pomoću ovog izvješća možete postaviti potrebne postavke.

Slika 22. Postavke knjige blagajne

Spremno izvješće.

Slika 23. Izvješće iz knjige blagajne

Unaprijed izvješće

Još jedan dokument uključen u blok Blagajna u programu 1C - Unaprijed izvješće

Slika 24. Put izbornika do dokumenata Napredni izvještaj

Pogledajmo primjer popunjavanja avansnog izvješća.

Slika 25. Kreiranje izvješća o troškovima

Tablični dio sadrži nekoliko kartica. Karticu Predujmovi popunjavamo na temelju izdanog obračunskog računa.

Slika 26. Ispunjavanje kartice Advances

tab Roba ispuniti podatke o kupljenoj robi ili materijalu. Ako je u dokumentima istaknut PDV, taj podatak iskazujemo u predujmu.

Slika 27. Ispunjavanje kartice Proizvodi

Slika 28. Kartica Proizvodi, detalji računa.

Na kartici Plaćanje Prikazujemo plaćanje za prethodno kupljenu robu.

Slika 29. Popunjavanje kartice Plaćanje

Saznajte više o korištenju kartica Roba I Plaćanje.

Ako kupite jedan proizvod u maloprodaji, označite takvu kupnju u odjeljku Roba. Ali recimo da imate situaciju da istom dobavljaču plaćate gotovinom ili bankovnim transferom. I želite imati točne podatke za izračune, na primjer, za generiranje izvješća o usklađivanju. Tada se računi i računi primljeni od ovog dobavljača na dan kupnje za gotovinu mogu knjižiti odvojeno od avansnog dokumenta Potvrde (akti, fakture), i u prethodnom izvješću odražavaju pojedinosti PKO-a, tj. dokument plaćanja na kartici Plaćanje.

Nakon knjiženja dokumenta možete pregledati knjiženja. Iznos avansnog izvještaja iznosio je 10.180 rubalja, tj. prekoračenje od 180 rubalja morat će se izdati na blagajni nakon odobrenja izvješća o predujmu.

Slika 30. Knjiženja unaprijed izvješće BU i NU

Slika 31. dd - odbitak PDV-a

Plaćanje platnim karticama

Plaćanje platnim karticama ili na drugi način stjecanje– trenutno raširen način plaćanja roba ili usluga. Razmotrimo postupak izvođenja takve operacije u 1C.

Put izbornika: Banka i blagajna => Blagajna => Kartični promet.

Slika 32. Put izbornika - Transakcije platnim karticama

Po gumbu Stvoriti Moguće su tri verzije dokumenta. Odaberite Plaćanje od strane kupca, jer ovaj je dokument konfiguriran tako da odražava plaćanje od pravne osobe i IP. Transakcije platnim karticama za maloprodaja su izvan opsega ovog članka.

Slika 33. Odabir opcije dokumenta

Ispunjavamo dokument, ovdje je sve vrlo jednostavno.

Slika 34. Dokument Obavljene transakcije platnim karticama

Pogledajmo ožičenje. Novčana sredstva iskazuju se na računu 57.03.

Slika 35. Knjiženja prema dokumentu Promet po platnoj kartici

Da biste prikazali primitak sredstava na tekući račun, možete izraditi dokument na temelju izvršene transakcije Primanje na tekući račun.

Slika 36. Kreiranje dokumenta Potvrda na tekući račun

Bez bankovne provizije plaćanja vjerojatno neće biti izvršena, stoga plaćanje dijelimo na iznos uplate i bankovnu proviziju te navodimo račun troškova za tu proviziju.

Slika 37. Popunjeni dokument Potvrda na tekući račun

Pogledajmo ožičenje.

Slika 38. Knjiženja po dokumentu Primitak na tekući račun

Poslovi s fiskalnim registarom

Fiskalni registar je tehnički uređaj za ispis čekova, ima fiskalnu memoriju, povezuje se s računalom i može raditi preko mreže. Put izbornika za povezivanje Administracija => Povezana oprema.

Slika 39. Izbornik Povezana oprema

U poglavlju Fiskalni registratori mora biti naveden upravljački program uređaja.

Slika 40. Odabir drajvera fiskalnog matičara

Ako pravi snimač nije dostupan, možete koristiti emulator iz 1C za potrebe testiranja. Primjer popunjavanja podataka prikazan je u nastavku na slici 41.

Slika 41. Primjer popunjene kartice postavki fiskalnog registratora

Nakon povezivanja fiskalnog matičara, moguće je ispisati čekove, na primjer, iz dokumenata PKO ili Transakcija platnom karticom.

Slika 42. Ispis računa u programu 1C

Ovo zaključuje našu raspravu o temi odražavanja dolaznih i odlaznih novčanih naloga u programu 1C 8.3.