Comment ouvrir un compte courant bancaire. Comment ouvrir un compte courant

Les représentants des entreprises modernes ne peuvent pas se débrouiller sans effectuer de paiements via une banque. Cela s'applique non seulement entités juridiques, mais aussi des entrepreneurs individuels. Un compte courant (CA) permet d’effectuer des transactions non monétaires, ce qui constitue la principale raison de son besoin.

Qu'est-ce qu'un compte courant

Un compte courant est un ensemble unique de numéros qui reçoit un crédit institution financière toute personne (morale ou physique, entrepreneur individuel). Ces numéros sont utilisés pour identifier le numéro de compte, comme un coffre-fort pour stocker des fonds.

Fonctions du compte courant :

• accepter des fonds ;
• stockez-les;
• transfert vers d'autres comptes.

Autrement dit, son L'objectif principal consiste à effectuer des règlements instantanés sans numéraire. La particularité d'un compte courant, contrairement à un dépôt destiné au stockage et à l'accumulation de fonds, est le mouvement constant d'argent pour la réception et le transfert, le travail pour la réalisation des opérations.

Qu'est-ce que le RKO

Le champ d'activité de toute banque comprend les services de règlement en espèces (CSS) pour les représentants des entreprises. C'est l'occasion d'ouvrir votre compte courant et de l'utiliser dans la démarche Activités commerciales. Les services de règlement en espèces apportent des avantages considérables aux institutions financières, c'est pourquoi il existe une forte concurrence entre elles dans la lutte pour la clientèle.

Le forfait de base des services RKO comprend :

• exécution des ordres de paiement ;
• notification concernant le mouvement des fonds ;
• fourniture d'informations sur des transactions sous forme de relevés;
• collection;
• Acquisition Internet;
• recalcul;

Différentes institutions financières proposent leur propre gamme de services de règlement en espèces. Par conséquent, les clients disposent de nombreuses options quant à la meilleure banque à contacter pour ouvrir un compte courant. Vous pouvez étudier les offres des banques populaires et choisir le service qui correspond à vos besoins. La liste des meilleurs établissements de crédit pour 2019 sera donnée ci-dessous.

Pourquoi avez-vous besoin d’un compte et est-il nécessaire d’en ouvrir un ?

La banque facture des frais pour le service d'un compte courant, c'est pourquoi beaucoup de gens se demandent si cela est nécessaire. La loi stipule que l’ouverture d’un compte courant est un droit et non une obligation d’une personne. Cela signifie que les SARL et les entrepreneurs individuels peuvent facilement effectuer des paiements à l'ancienne : en espèces via la caisse enregistreuse. Cependant, le montant d'une telle transaction ne doit pas dépasser 100 000 roubles. Cette limite est fixée par la loi pour toutes les personnes morales et entrepreneurs individuels.

D'un autre côté, droit fiscal(Clause 3, article 45 du Code général des impôts) indique que les impôts des personnes morales sont considérés comme payés à compter du jour où la banque reçoit un ordre de paiement de leur part. Cela signifie qu’ils ne sont pas autorisés à payer leurs impôts en espèces. Le non-respect de cette règle conduit souvent à des poursuites judiciaires. Par conséquent, un compte courant pour une LLC doit être ouvert avant la date d’échéance de l’impôt.

Cette règle ne s'applique pas aux entrepreneurs ; ils ont le droit de payer le budget en espèces. Cependant, dans le contexte d'une transition progressive vers les transactions non monétaires, un compte courant pour entrepreneurs individuels se transforme en outil nécessaire. Ceci est non seulement pratique en termes de gain de temps, mais vous permet également de réduire le nombre de documents de caisse, simplifiant ainsi discipline de trésorerie.

Lors de l'inscription d'un entrepreneur individuel, une personne doit savoir que son compte courant personnel, carte en plastique, ne peut pas être utilisé comme compte courant dans le processus activité entrepreneuriale. Ceci est illégal, la banque peut donc refuser d'effectuer des transactions et les autorités fiscales peuvent percevoir 13 % d'impôt sur le revenu des personnes physiques sur les fonds reçus sur le compte. Un entrepreneur individuel ne peut ouvrir un compte courant que dans le cadre d'un accord séparé, mais il ne lui est pas interdit de lier sa carte bancaire personnelle (d'entreprise) à compte courant utiliser l'argent.

Documents d'ouverture

La liste des documents que la banque exigera d'une personne morale et d'un entrepreneur individuel sera différente. Le représentant de la LLC doit emporter avec lui :

• originaux et copies des documents générés lors de l'inscription (attestation OGRN lors de l'inscription auprès de autorité fiscale, fiche d'enregistrement du Registre d'État unifié des personnes morales) ;
• actes constitutifs(charte, décision/procès-verbal, convention d'établissement, à l'adresse) ;
• passeports des fondateurs, directeur et chef comptable, ordre de nomination au poste de gérant ;
• extrait du Registre d'État unifié des personnes morales ;
• Sceau LLC (si disponible).

À la banque, le client devra remplir un formulaire de demande et signer un contrat de service.

Un entrepreneur individuel dans une institution financière aura besoin de :

• une copie de votre passeport;
• attestations fiscales : TIN et OGRNIP, feuille d'enregistrement USRIP ;
• notification des codes statistiques (parfois encore obligatoire) ;
• extrait du Registre d'État unifié des entrepreneurs individuels ;
• Sceau IP (si disponible).

Les employés de banque certifient généralement eux-mêmes les copies des documents avec les originaux, il n'est donc pas nécessaire de se rendre chez un notaire avant de le faire.

Comment ouvrir

Pour ceux qui ont décidé de leur choix de banque, nous avons collecté documents nécessaires, l’ouverture d’un compte courant ne sera pas difficile : il vous suffit de vous présenter en personne au siège de l’établissement. Tous les échantillons et formulaires à remplir se trouveront certainement à la banque ; vous n’avez pas besoin de les chercher vous-même.

Les banques elles-mêmes fournissent des fonds et au Service fédéral des impôts des informations sur la personne qui a ouvert un compte courant chez elles. Il n'est plus nécessaire de soumettre une notification pour ouvrir un compte. Auparavant, cette responsabilité incombait aux contribuables eux-mêmes et, pour ne pas l'avoir respectée, ils étaient condamnés à une amende de 5 000 roubles.

Vous pouvez également demander un RKO via Internet. Ce service est appelé réservation de compte bancaire.

Ouvrir un compte courant ne présente pas de problèmes particuliers, mais il est important de tout faire étape par étape pour ne pas perdre de temps et ne pas refaire deux fois le même travail.

Avant de contacter la banque pour ouvrir un compte courant, vous devez déjà avoir en main :

— les documents qui vous sont délivrés par l'administration fiscale après inscription ;

Si vous souhaitez effectuer des paiements en en format électronique(sans vous rendre à la banque), vous devez également conclure un contrat de service en utilisant le système Internet client-banque. Chaque banque a ses propres nuances en la matière, et vérifiez auprès de votre banque ce qu'il faut faire pour se connecter aux services bancaires par Internet.

4. Message concernant l'ouverture d'un compte courant

Il n’est actuellement pas nécessaire de déclarer les ouvertures de compte !

Depuis le 1er mai 2014, l'obligation des personnes morales et des entrepreneurs individuels reconnus comme payeurs de primes d'assurance de déclarer l'ouverture et la clôture des comptes (comptes personnels) a été supprimée.

Depuis le 2 mai 2014, l'obligation des personnes morales et des entrepreneurs individuels de déclarer au bureau des impôts l'ouverture et la clôture des comptes (comptes personnels) a été supprimée.

Désormais, la responsabilité d'informer les autorités de régulation de l'ouverture et de la clôture des comptes des contribuables et des payeurs de primes d'assurance incombe exclusivement aux banques.

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Le compte courant est instrument financier, permettant aux entreprises et aux entrepreneurs de mener des activités plus pratiques et d'effectuer des transactions sans numéraire Opérations bancaires. Services de règlement en espèces (règlement service de caisse) les banques fournissent des services aux clients sur une base payante ; le prix de tenue d'un compte dépend du tarif choisi ;

Est-il nécessaire d’ouvrir un compte courant pour faire des affaires ? Selon la loi, les entreprises et les entrepreneurs individuels ne sont pas tenus de se connecter aux services de caisse enregistreuse, mais exercent leurs activités dans les conditions actuelles sans soutien bancaire assez difficile. Le plus important est qu'il est impossible de réaliser paiement en espèces pour les transactions dont le montant dépasse 100 000 roubles.

De plus, les personnes morales ne peuvent payer leurs impôts que par virement bancaire. Ainsi, sans compte courant, une entreprise ne peut fonctionner que jusqu'à ce qu'il soit nécessaire d'effectuer un paiement au Service fédéral des impôts.

Certains entrepreneurs individuels décident d'utiliser un compte personnel individuel pour les affaires, mais vous ne pouvez pas faire ça. Selon la loi, ces informations ne peuvent pas être utilisées à des fins commerciales. Par conséquent, si une violation est détectée, la banque peut bloquer le compte courant d'un particulier.

Que donne la connexion à RKO ?

Tout d’abord, les services de gestion de trésorerie élargissent les opportunités commerciales. La liste des contreparties potentielles s'allongera, il sera possible de participer à des appels d'offres et l'entrepreneur pourra recourir à des services bancaires supplémentaires.

Par exemple, connectez l'acquisition et acceptez les paiements des clients et des clients avec cartes bancaires. Des découverts, des lignes de crédit et des prêts de divers types seront à la disposition du client de la banque. Si l'entreprise dispose de personnel, vous pouvez rejoindre le projet salarial.

L'ouverture d'un compte courant vous permettra d'effectuer les opérations financières suivantes :

• transferts vers des entrepreneurs individuels, des personnes morales et des personnes physiques ;
• virements vers cartes bancaires;
• conduite comptes en devises, conversion de devises, réception de services Contrôle des échanges, réalisant des opérations internationales ;
• recevoir de l'argent liquide via des guichets bancaires ou des distributeurs automatiques ;
• réapprovisionner votre compte via une caisse enregistreuse ou des guichets automatiques ;
• gestion de services complémentaires en ligne : projets salariaux, cartes de visite, acquisition, prêts, etc.

Si vous envisagez d'ouvrir un compte courant, une connexion bancaire par Internet vous sera certainement proposée. Il s'agit d'un système grâce auquel vous pouvez effectuer toutes les transactions financières possibles sans vous rendre dans un bureau bancaire. En outre, de nombreuses banques créent des services en ligne spéciaux pour les entreprises dotés de capacités avancées, grâce auxquels vous pouvez faire de la comptabilité, intégrer le système aux services cloud, etc.

Pour faciliter le service, les clients se voient proposer l'émission de cartes de visite. Ils offrent un accès direct aux fonds non monétaires, retirent de l'argent et rechargent facilement votre compte courant à l'aide de terminaux. Vous pouvez émettre plusieurs cartes de visite à la fois et les remettre aux employés pour qu'ils les utilisent. La gestion des cartes s'effectue via la banque en ligne : paramétrage des restrictions, réapprovisionnement, blocage, contrôle des dépenses, etc.

Coût de tenue d'un compte courant

La plupart des banques ne facturent pas de frais pour le simple fait de se connecter aux services de gestion de trésorerie. Les frais du client seront les suivants :

• frais mensuels de tenue de compte. Il peut atteindre jusqu'à 9 000 roubles ou plus selon la banque et plan tarifaire. Les tarifs les plus chers s'adressent aux grandes entreprises. Certaines banques réduisent les frais de maintenance si, par exemple, le client paie un an de service en une seule fois ;
• traductions. Les transactions avec les personnes morales et les personnes physiques sont facturées séparément. Dans le premier cas, un certain nombre de paiements sont inclus en standard dans l'ensemble des services, le reste est payé séparément. Par exemple, 10 paiements sont gratuits, les paiements suivants sont de 50 roubles. Dans le second cas, un pourcentage du montant de la transaction est pris, par exemple 0,5 à 1 % ;
• encaissement et réapprovisionnement. Un pourcentage de la transaction est facturé. Dans certaines banques, ces transactions peuvent être effectuées gratuitement jusqu'à ce qu'un certain volume soit atteint.

En fait, si vous avez besoin d’un compte courant, n’importe quelle entreprise peut en ouvrir un. Les petites entreprises et les start-ups peuvent utiliser des programmes de démarrage pour lesquels il n'y a aucun frais de tenue de compte.

Dans quelle banque dois-je ouvrir un compte courant ?

La tâche principale d'un entrepreneur individuel ou d'une entreprise est de choisir une banque dont les conditions de service vous conviendront à 100 %. Heureusement, il existe de nombreuses offres sur le marché. Les banques proposent activement d'ouvrir un compte courant et de le gérer via la banque en ligne ; elles développent des packages de services ; certaines proposent des services entièrement gratuits ;

Pour faciliter votre sélection, nous avons analysé les principales banques proposant des services de règlement et de trésorerie. En utilisant les informations du tableau, vous pouvez choisir Meilleure option service. Puisque les banques proposent différents tarifs, pour une comparaison objective, nous avons pris le prix moyen, destiné à une entreprise ordinaire, pas à très grande échelle.

Vous pouvez ouvrir un compte bancaire dans l'un des établissements de crédit suivants :

			Ouverture		Tinkoff
	Bons revenus	Bon choix	Tes propres affaires	Développement	Avancé
Paiement mensuel		en payant pour six mois, la remise est de 17%, pour un an - 25%	1290 roubles. ou 890 roubles. si vous payez 3 mois d'un coup.		1990 roubles, si payé annuellement - 19900 roubles. *
Paiements aux personnes morales	10 inclus, après 32 roubles.				10 inclus, après 25 roubles. chaque
Paiements aux particuliers				25 gratuits, après 50 roubles. chaque
Recharger votre compte courant	Carte de visite - jusqu'à 100 000/mois. pas de commission, puis 0,15% ; via la caisse enregistreuse - à partir de 0,3%	Carte de visite - 0,2% ; via la caisse enregistreuse - 0,3%, min. 300 roubles.	0,15% de toute façon	Par n'importe quelle méthode jusqu'à 250 000/mois. pas de commission, puis 0,39%	Carte de visite - gratuite jusqu'à 300 000/mois, autres méthodes - 0,15 %, min. 290 roubles.
Retirer de l'argent d'un compte courant	Carte de visite - 1,8%, min. 300 roubles, via la caisse enregistreuse - à partir de 2,3%	Carte de visite - à partir de 1%, min. 159 roubles, via la caisse enregistreuse - à partir de 2%, min. 159 roubles.	Carte de visite - jusqu'à 100 000/mois. - 0,99%, via la caisse - jusqu'à 500 000/mois. - 3%		De 1% plus 79 roubles.

* Le service peut être gratuit si le client a effectué des transactions non monétaires avec des cartes de visite d'un montant d'au moins 200 000 roubles au cours d'un mois.

Pour un choix plus pratique, utilisez le calculateur de sélection tarifaire. Entrez-y les besoins de votre entreprise et le système sélectionnera les programmes de service optimaux. Vous pouvez ouvrir un compte courant dans l'une des banques proposées en soumettant une demande en ligne.

Comment ouvrir un compte courant pour un entrepreneur individuel : collecter les documents

Pour se connecter à services bancaires Le client RKO doit fournir un certain ensemble de documents. Il est préférable de se familiariser avec la liste exacte des documents de la banque sélectionnée. Si vous postulez en ligne, le responsable vous communiquera la liste par téléphone.

Si un entrepreneur individuel souhaite ouvrir un compte courant, un minimum de documents sera requis. Par exemple, Otkritie Bank et Sberbank demandent aux entrepreneurs individuels de fournir un seul document obligatoire : un passeport.

De plus, le package requis peut inclure :

• une carte avec des échantillons de sceaux et de signatures, qui est délivrée directement à la banque ;
• certificat d'enregistrement d'entrepreneur individuel ou feuille d'enregistrement USRIP ;
• déclarations de revenus;

Comment ouvrir un compte courant SARL : collecter les documents

Les entreprises proposent une gamme de documents plus large :

• charte, documents constitutifs;
• certificat d'enregistrement d'une personne morale ou feuille d'enregistrement du Registre d'État unifié des personnes morales ;
• le passeport du gestionnaire et un document confirmant son autorité ;
• une fiche avec des échantillons de sceaux et de signatures est établie. Chaque personne enregistrée fournit un passeport et des documents d'autorisation ;
• Certaines banques demandent des informations sur la réputation de leur entreprise. Cela est vrai pour les entreprises présentes sur le marché depuis longtemps. Les informations peuvent être fournies par des contreparties ou d'autres banques de service ;
• licences, procurations (si disponibles).

Il s'agit d'une liste approximative des documents requis ; la banque peut en exiger des supplémentaires à sa discrétion.

La procédure de connexion aux services RKO

Pour ouvrir un compte courant, vous pouvez utiliser la méthode standard avec une visite à la banque ou l'option en ligne. Les banques proposent différents algorithmes pour se connecter aux services de règlement en espèces. Certains utilisent uniquement une méthode stationnaire, d'autres utilisent une méthode partiellement à distance, tandis que d'autres encore effectuent l'intégralité de la procédure à distance.

Comment ouvrir un compte bancaire via Internet :

1. Vous devez sélectionner une banque et envoyer une demande de connexion au service de caisse enregistreuse. Toutes les banques dont les offres se trouvent sur notre site Internet acceptent les candidatures des clients via Internet.
2. Le client soumet une demande en remplissant le formulaire fourni. Indique ses coordonnées et, si nécessaire, fournit d'autres informations sur l'entreprise ou l'entrepreneur individuel.
3. Un représentant de la banque rappelle le demandeur. Sa tâche est de fournir des conseils, d'aider le demandeur à choisir un tarif, de l'informer des documents et de la suite de la procédure d'ouverture d'un compte.
4. Le client récupère les documents et les soumet à la banque. Si le client choisit un compte courant ouvert entièrement à distance, le directeur de la banque se présente au bureau du client à l’heure convenue. Il récupère les documents et les remet à la banque.
5. La banque analyse les documents dans un délai de 1 à 3 jours ouvrables. S'il n'y a aucune plainte concernant l'entreprise ou l'entrepreneur, un contrat de service est conclu.

De nombreuses banques qui proposent d'ouvrir un compte courant via une application en ligne proposent un service de détails de pré-réservation. Après avoir soumis une candidature en ligne, le client reçoit immédiatement les détails du compte et peut les utiliser pour son travail.

Comment ouvrir un compte courant dans une banque permanente :

1. Choisissez une banque, contactez son agence et obtenez des conseils.
2. Collecter Documents requis et les amener personnellement au département.
3. 1 à 3 jours après avoir vérifié la documentation, rendez-vous à nouveau à la banque pour signer l'accord.

Comme vous pouvez le constater, la méthode stationnaire demande plus de travail ; le client doit se rendre à l'agence bancaire au moins 2 fois. C'est pourquoi la plupart des entrepreneurs choisissent la méthode à distance, et les banques ont commencé à la promouvoir comme une option plus pratique et plus rapide pour se connecter aux services de règlement en espèces avec la possibilité de recevoir instantanément des détails.

Que faire après avoir conclu un accord avec la banque

Le client a accès à la banque Internet, grâce à laquelle il peut effectuer la quasi-totalité des transactions financières. S'il est nécessaire de délivrer une carte de visite, une demande de production est soumise. Si des services d'acquisition ou d'autres services connexes sont nécessaires, une demande de connexion est soumise. Si vous disposez d'un compte courant, d'ouverture de dépôts et lignes de crédit réalisé à distance.

Notifier l'ouverture d'un compte dans Fonds de pension et le Service fédéral des impôts n'est pas nécessaire. Cette obligation incombe à la banque ; elle transférera elle-même les données aux agences gouvernementales.

Note - bureau des impôts a le droit de bloquer l'accès au compte courant. Les raisons du blocage peuvent être des arriérés d'impôts, un dépôt tardif des déclarations, une décision basée sur les résultats vérification fiscale. Après avoir rempli les exigences du Service fédéral des impôts, le client pourra à nouveau gérer l'argent sur le compte, mais il est préférable d'éviter simplement de tels risques.

Envisagez-vous d'ouvrir votre propre entreprise? N'oubliez pas de réserver votre compte courant. Pour sélectionner un compte courant, essayez notre calculateur de tarifs bancaires :

Le calculateur sélectionnera l'offre bancaire la plus avantageuse en matière de services de règlement et de trésorerie pour votre entreprise. Entrez le volume de transactions que vous envisagez d'effectuer par mois et le calculateur affichera les tarifs des banques aux conditions adaptées.

La question de savoir comment ouvrir un compte courant se pose au moins une fois devant chaque personne morale et la plupart des entrepreneurs privés. Ils sont également demandés par les personnes actives qui ont besoin d'organiser leurs finances personnelles. Cette dernière crée des difficultés pour les non-spécialistes, puisque la catégorie du compte courant est traditionnellement associée aux entités commerciales, mais pas aux particuliers.

Courant, courant, chèque ou carte – quel compte ouvrir ?

Dans la vie quotidienne des financiers et des comptables, par compte courant, on entend généralement un compte ouvert :

• une entité commerciale, par exemple, LLC, un entrepreneur individuel, OJSC ;
• structure à but non lucratif : parti politique, fondation caritative, organisme public.

Récemment, il est de plus en plus demandé aux citoyens de la Fédération de Russie et aux particuliers non-résidents d'ouvrir un compte bancaire dans une banque. À ces fins, nous développons programmes spéciaux Pour catégories individuelles clients :

Tout est une question de terminologie : auparavant, il était d'usage d'appeler les comptes des citoyens non pas comptes de règlement, mais comptes courants. Civile et Codes fiscaux, loi fédérale o bancaireà partir du n° 175, les statuts et conventions avec les établissements bancaires contiennent l'expression persistante « compte bancaire ». Cela désigne tout compte autre que le dépôt et le crédit.

L'ouverture de tous comptes bancaires est soumise à la même réglementation :

• règlement – ​​​​appartenant à des entrepreneurs individuels et à des personnes morales ;
• les actuels, qui servent les citoyens et les étrangers ;
• chèques - les mêmes comptes, avec la seule particularité qu'ils permettent de gérer de l'argent grâce à un chéquier ;
• carte – comptes pour lesquels une ou plusieurs cartes plastifiées ou d'entreprise sont émises.

Lorsque vous cherchez comment ouvrir un compte courant dans une banque, vous devez garder à l’esprit que le terme « compte courant » s’applique également aux comptes qui :

• impliquent l’inscription et l’utilisation exclusive fonds propres propriétaire du compte ;
• impliquer un élément de crédit (découvert) : si le client ne dispose pas de suffisamment d'argent pour traiter les ordres de paiement demandés ou d'autres documents administratifs, il peut le faire sans autorisations supplémentaires ;
• ont les caractéristiques d'un dépôt : en incitant le client à maintenir un solde d'argent plus important sur le compte, la banque prélève un intérêt symbolique sur ces fonds.

Est-il possible d'éviter d'ouvrir un compte ?

Les hommes d'affaires débutants, en particulier les entrepreneurs individuels, s'intéressent aux raisons pour lesquelles un compte courant est ouvert et dans quels cas ils peuvent s'en passer. La législation actuelle n’oblige pas directement les entités commerciales à ouvrir un compte bancaire. Les lois n'établissent pas de période à partir du moment de l'inscription au Registre d'État unifié des entrepreneurs individuels ou au Registre d'État unifié des personnes morales, pendant laquelle le SPD est obligé de conclure un accord pour les services de règlement et de trésorerie, et ne fixe pas non plus obliger les entrepreneurs individuels ou les institutions (sauf celles à budget) à utiliser les services d'une banque spécifique.

Parallèlement, l'État veille à la discipline de paiement, notamment au respect des règles des articles 861, 862 du Code civil et des Instructions de la Banque centrale du 7 octobre 2013 n° 3073 concernant les paiements autres qu'en espèces. Selon leurs instructions :

• les particuliers ont le droit de payer en espèces sans restrictions ;
• règlements de personnes morales entre elles, ainsi qu'avec les citoyens concernant la conduite activité économique Par règle générale sont effectués sans utilisation d'espèces ;
• Les entrepreneurs individuels se trouvent dans une double position : lorsqu'ils agissent en tant qu'entités commerciales, ils sont assimilés à des personnes morales et lorsqu'ils agissent à titre privé, à des personnes physiques.

Les entrepreneurs individuels qui envisagent d'ouvrir un compte bancaire dans une banque doivent savoir ce qui suit. Dans de nombreuses sources, il existe une opinion selon laquelle les entrepreneurs individuels ne sont pas tenus d'acquérir un compte. Ceci n’est que partiellement vrai.

L'Instruction n° 28 de la Banque centrale du 14 septembre 2006 précédemment appliquée sur la procédure de paiement a été remplacée par la Directive n° 3073 du 7 octobre 2013. Cette dernière égalise les exigences pour les entrepreneurs individuels et les autres formes organisationnelles d'entreprise. Une autre chose est que le chiffre d'affaires et les montants des paiements des entrepreneurs individuels sont généralement inférieurs à ceux des personnes morales, ils peuvent donc effectivement, sous certaines conditions, se passer de compte courant. L'éventail de ces situations est restreint ; généralement, les entrepreneurs individuels sans compte sont des entrepreneurs simplifiés qui fournissent des services ménagers à la population, à condition que leur paiement soit effectué en espèces.

Pour quels règlements mutuels faut-il ouvrir un compte ?

Avant de commencer, il est utile de déterminer quelles transactions doivent être effectuées par virement bancaire et lesquelles sont préférables en espèces. Pour ce faire, vous devez lire la directive n° 3073. Conformément à celle-ci, le SPD peut dépenser de l'argent aux fins suivantes :

• délivrance des salaires et paiements associés (primes, indemnités de vacances, indemnités de déplacement) ;
• les besoins des consommateurs des entrepreneurs individuels ;
• paiement de services et de biens;
• rendre compte aux employés ;
• remboursement des prestations non fournies, des travaux non exécutés si l'acompte a été effectué en espèces ;
• transfert pour les transactions des agents payeurs conformément à la loi fédérale du 27 juillet 2011 n° 161.

Chaque entrepreneur s'est posé au moins une fois la question : « Ai-je bien fait d'ouvrir mon compte courant dans cette banque ? Nous avons essayé d’y trouver les réponses les plus importantes.

Que faut-il savoir lors de l'ouverture d'un compte ? Quels documents un entrepreneur individuel doit-il soumettre pour l'ouvrir, et quelles SARL ? Quelle banque choisir et où sont les plus De meilleures conditions en 2017 ? Quand un compte peut-il être saisi et que faire si cela se produit ? Vous apprendrez tout cela en étudiant l'article de nos experts.

Qu'est-ce qu'un compte courant et comment en ouvrir un pour les SARL et les entrepreneurs individuels ?

Un compte courant est un compte bancaire unique par lequel un établissement de règlement conserve transactions monétaires client individuel. Pour les entrepreneurs individuels et les SARL, cela est également nécessaire aux fins des règlements mutuels. Si votre entreprise est enregistrée en tant que LLC, l'ouverture d'un compte est une obligation légale. Si vous êtes un entrepreneur individuel, vous n'êtes pas obligé d'ouvrir un compte bancaire.

Pour ouvrir un compte, vous devez contacter une agence bancaire et fournir forfait requis documents. Ici, chaque banque a ses propres exigences, mais il en existe toujours une liste standard.

Quels documents sont nécessaires pour ouvrir un compte courant ?

Selon la forme d'activité, les paquets de documents pour l'ouverture d'un compte bancaire varient. La liste exacte doit être clarifiée avec la banque.

Paquet de documents pour l'ouverture d'un compte LLC

• Documents statutaires ;
• Passeports originaux du directeur général et du chef comptable ;
• Arrêtés portant nomination du directeur général et du chef comptable ;
• OGRN,
• Lettre avec codes statistiques ;
• Documents confirmant l'adresse légale ;
• Extrait du Registre d'État unifié des personnes morales.

Vous pourriez également avoir besoin d'informations sur les opérations de compte prévues pour le trimestre sous la forme d'une lettre librement formatée à en-tête de lettre OOO. S'il vous est difficile de comprendre cela, vous pouvez toujours obtenir de l'aide pour ouvrir un compte courant LLC à Moscou en contactant ligne d'assistance banque ou directement au bureau.

Dans le même temps, vous pouvez déposer une demande en ligne - avec elle, vous pouvez recevoir un compte courant en une journée à Moscou.

Ensemble de documents de base pour l'ouverture d'un compte d'entrepreneur individuel

• Passeport d'un citoyen de la Fédération de Russie(cas avec confident une procuration notariée est requise) ;
• ÉTAIN(Avec Aujourd'hui, une attestation d'enregistrement auprès de l'administration fiscale territoriale du Service fédéral des impôts peut être obtenue via Internet) ;
• Copie d'OGRNIP(une attestation confirmant l'inscription d'un particulier en tant qu'entrepreneur est délivrée par le service des impôts).

Dans certains cas, la banque peut exiger des documents supplémentaires.

Paquet supplémentaire de documents

• Extrait du Registre d'État unifié des entrepreneurs individuels(extrait du Unifié Registre d'État Entrepreneurs individuels peut être commandé sur le site Internet du service des impôts avec une durée de validité allant jusqu'à 30 jours) ;
• Licence(dans le cas où les activités d'un entrepreneur individuel nécessitent une licence) ;
• Lettre d'information de Rosstat sur l'attribution des codes OKVED et OKPO. Une demande de lettre du Rosstat Statregister peut être soumise via Internet.

Un certain nombre d'autres documents (tels qu'une demande d'ouverture de compte, un questionnaire, une carte avec des échantillons de sceau et de signature) peuvent être délivrés directement à la banque.

Comment choisir une banque où ouvrir rapidement un compte courant à Moscou ?

Au moment de décider de choisir organisation bancaire Pour ouvrir un compte, il est important d'évaluer le montant de toutes les commissions et paiements avec le bénéfice prévu de votre entreprise. Vous devez également comparer la disponibilité et le coût des autres services bancaires avec votre stratégie de développement commercial.

Critères de choix d'une banque pour l'ouverture d'un compte SARL et entrepreneur individuel

• Fiabilité bancaire ;
• Critiques positives et réputation de la banque dans les sources Internet ouvertes et dans les médias ;
• Bonne place dans les notations bancaires ;
• Disponibilité d'un réseau d'agences bancaires dans les villes où votre activité est exercée ;
• Frais peu élevés pour la gestion des comptes ;
• Commission acceptable pour les transactions intrajournalières (paiements utilisant les fonds reçus le jour en cours).

Si vous envisagez de créer un branchement vente au détail en utilisant des cartes bancaires pour accepter des paiements, vous devez faire attention à la disponibilité du service commerçant acquérant. Lors de la planification d'une activité économique à l'étranger, vous devez vous familiariser avec les conditions de conversion des devises et les délais de délivrance d'un passeport de transaction.

Notation des banques de Moscou selon les conditions d'ouverture d'un compte courant

Lieu de notation	Nom	Coût d'ouverture, frotter.
1	Alfa Banque	Gratuitement. 850 roubles. par mois pour le service (si appliqué sur le site Web)
2	Banque de Moscou	Gratuitement. 1100 roubles. par mois pour le service
3	Banque Promsvyazbank	590
4	Banque Absolue	1000
5	Banque Avangard	1000 (si appliqué sur le site Web)
6	Ouverture de la banque	1300
7	Centre bancaire-Investissement	1500
8	Banque Raiffeisen	1700
9	Sberbank	3000
10	VTB24	2500

Quelle banque offre les meilleures conditions pour les services de règlement en espèces (CSR) à Moscou ?

Tenir un compte pour seulement 550 roubles/mois. Offres Absolut Bank - c'est l'offre la plus avantageuse. La condition est que tous les ordres de paiement doivent être soumis via iBank2. Satisfait avec une offre avantageuse Ouverture de la banque. Lors de l'utilisation de la télécommande services bancaires la tenue d'un compte par mois nécessitera 750 roubles. frais. Certes, sans cela, le prix passerait à 1 700 roubles.

L'un des meilleurs en termes de prix est le service de compte dans Alfa-Banque— 850 roubles/mois. A titre de comparaison, le service en Banque Promsvyazbank estimé à 1200 roubles/mois.

DANS Banque Raiffeisen le service coûtera 950 roubles par mois. VTB 24 nécessite 1 100 roubles des clients et 1 600 roubles.

Pourquoi puis-je arrêter et bloquer un compte courant ?

Lorsque vous faites des affaires, il est important de se rappeler que votre compte peut être saisi ou bloqué. Par décision du tribunal ( huissiers) lorsqu'un compte est saisi, une interdiction totale d'effectuer des opérations de débit sur celui-ci est prononcée. En cas de blocage, il est possible d'effectuer des opérations prioritaires anticipées.

Raisons possibles pour arrêter (bloquer) un compte :

• Impôts impayés ;
• Défaut de soumission déclaration d'impôt dans les 10 jours suivant la date d'échéance ;
• Soupçon de blanchiment d’argent ;
• Décision d'huissier.

L'annulation de l'arrestation et du blocage est possible après l'exécution des décisions requises des tribunaux et du service des impôts sur le paiement des impôts, amendes, pénalités, dettes et le dépôt d'une déclaration de revenus.

Comment clôturer un compte courant ?

La législation russe permet de clôturer un compte courant à l'initiative de l'une des parties ou d'un commun accord. Pour les SARL et les entrepreneurs individuels, le motif de résiliation du contrat peut être une volonté de changer de banque, une réorganisation (liquidation) de l'entreprise, un changement de propriétaire ou un changement concernant l'adresse d'enregistrement réelle. La banque peut résilier la convention de tenue de compte par décision de justice, détection des violations transactions financières, ainsi qu'en l'absence de transactions dessus pendant 2 ans.

Documents pour fermer un compte LLC :

• Charte SARL ;
• documents sur les changements organisationnels;
• extrait du Registre d'État unifié des personnes morales ;
• passeport de la personne habilitée à clôturer le compte ;
• informations sur le chéquier.

Documents pour la fermeture d'un compte d'entrepreneur individuel :

• passeport
• formulaire de candidature ;
• documents d'enregistrement;
• formulaire de candidature ;
• déclaration sur l'absence de dette et le solde des fonds sur le compte ;
• remettre les chéquiers inutilisés.

Après la résiliation du contrat, vous devez en informer service des impôts et la Caisse de Pension du fait de la clôture du compte, ainsi que la Caisse assurance sociale, s'il y a des employés.

Un entrepreneur individuel débutant peut être confronté à la question : est-il nécessaire d'ouvrir un compte ou pouvez-vous vous en passer ? Vaut-il la peine d'utiliser les services de caisse enregistreuse à Moscou ou est-ce trop cher et peu rentable pour les petites entreprises ? Réponse : bien sûr, vous en avez besoin !

Trois raisons principales pour ouvrir un compte courant :

• Lorsque vous faites des affaires, vous serez confronté au fait que vos contreparties vous demanderont un numéro de compte pour payer des biens ou des services, car les organisations ne travaillent pratiquement pas en espèces ;
• Aujourd'hui, un compte ouvert permet d'effectuer des règlements mutuels à distance via Internet banking, sans se rendre établissement de crédit, ce qui vous fait certainement gagner du temps ;
• En ouvrant un compte courant vous économisez sur les virements Argent, puisqu'une commission fixe sera facturée, et non un pourcentage du transfert.

De plus, si vous prévoyez un volume d'activité important et que vous ne parvenez pas à atteindre les 100 000 roubles. pour les règlements avec des contreparties, vous êtes alors soumis aux nouvelles exigences de la Banque centrale (Instruction de la Banque de Russie n° 3073-U) concernant son ouverture obligatoire.

Aujourd’hui, grâce à une adoption généralisée services électroniques Vous n'avez pas besoin de vous rendre à la banque pour ouvrir un compte. Vous pouvez déposer une demande sur le site Internet de la banque en remplissant un formulaire spécial. Entrez vos informations personnelles, votre numéro TIN, sélectionnez votre région et votre numéro de contact. La demande sera immédiatement traitée par la banque et un employé du service des opérations vous contactera. Approche individuelle de aux clients corporatifs vous permettra de choisir la bonne solution pour gérer votre entreprise.

Instructions vidéo en ligne : comment ouvrir un compte courant pour les entrepreneurs individuels et les SARL