В процессе развития товарного обмена происходит последовательная смена форм стоимости (простая или случайная форма стоимости, затем полная или развернутая переходит во всеобщую, а затем в денежную). Деньги стихийно выделились из общей товарной массы на определенном историческом этапе.
Предпосылками появления денег являются:
– переход общества от натурального хозяйства к товарному;
– общественное разделение труда(земледелие и скотоводство, а затем выделение ремесел);
– имущественное обособление производителей товаров, т. е. появление собственников. Необходимостью появления денег явилось требование соблюдения эквивалентного обмена товарами. Появление денег не просто облегчает товарообмен, а знаменует переход экономических отношений в новое качественное состояние, так как позволяет развести во времени и пространстве процесс купли и продажи товаров.
Экономическая сущность денег заключается в том, что в результате развития товарного обмена из общей массы всех прочих товаров выделяется специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.
Сущность денег выражается в единстве трех свойств:
– всеобщей непосредственной обмениваемости;
– самостоятельной форме меновой стоимости;
– внешней вещной меры труда.
Деньги – историческая, развивающаяся категория, присущая товарному производству. Со времени своего возникновения они претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе от применения одних видов денег к другим, а также в изменении условий их функционирования. В отдельных сферах денежного оборота и в различные периоды применяются различные виды (металлические, бумажные, кредитные) и формы (монеты, купюры, инструменты банковского оборота, пластиковые карты и др.) денег.
В докапиталистических формациях роль денег выполняли определенные виды товаров, различные в разных местностях (меха, ракушки, скот и т. д.). Затем из массы товаров выделились металлы (медь, бронза), затем драгоценные металлы – золото, серебро, обладающие определенными физическими свойствами – однородностью денежного материала, делимостью, сохранностью от порчи, транспортабельностью, непригодностью использования для производственных и других целей в виде слитков, а затем и монет.
С развитием экономических отношений (возникновение капиталистического способа производства, потребовавшего значительного количества денег) появляются деньги на бумажных носителях, заменители действительных денег (банкноты, казначейские билеты), деньги безналичного оборота в виде депозитов на банковских счетах, безналичные деньги небанковского оборота.
В современных условиях, когда наличные денежные знаки и деньги безналичного оборота обладают собственной стоимостью значительно ниже обозначенного на них номинала, можно говорить о том, что деньги все больше отличаются от товара и превращаются в самостоятельную экономическую категорию. Функционирование денег приобрело черты самостоятельного процесса и отделилось от движения товаров и услуг, сохраняя при этом некоторые свойства, присущие товару (например, при определении цены на деньги через спрос и предложение на них).
Лекции
Природные свойства золота послужили причиной того, что оно выделилось из всеобщего разнообразия товаров и стало использоваться в качестве всеобщей меры стоимости? всеобщего эквивалента. Золото могло противостоять другим товарам как деньги, потому что противостояло им раньше как товар и как эквивалент. Постепенно оно стало завоевывать монополию на эту роль, выражая стоимость товарного мира.
Золото оказалось наиболее подходящим товаром на роль денег не только благодаря относительной редкости как сырьевого товара, портативности (высокой стоимости на единицу веса), но и по причине однородности, износостойкости (долговечности), делимости, узнаваемости, транспортабельности, удобству хранения, превращения без потери веса из монетной формы в слитки и обратно - все это сделало его естественным материалом для денег.
Экономисты выделяют пять свойств, которые обязательно должны иметь деньги:
1) делимость. Деньги должны быть легко делимыми на более мелкие (дробные) части;
2) портативность (лат. porto ношу). Для того чтобы их можно было широко применять, деньги должны быть удобными в использовании, легко переводиться, переноситься, обращаться, быть небольших размеров;
3) долговременность. Чтобы не потерять свою стоимость (усохнуть, увянуть, испортиться, сломаться), деньги должны быть физически долговременными;
4) узнаваемость. Деньги должны быть четко отделены от других ликвидных активов, иметь всеобщую ликвидность и легко распознаваться;
5) стандартизированность. Любая денежная единица должна соответствовать по качеству другой денежной единице.
Со временем, перестав выполнять монетарные функции, роль всеобщего эквивалента, золото вновь приобрело ценность: возросла его естественная потребительная стоимость:
Оно не имеет равных себе в космической промышленности (отражает около 98% всех излучений, не подвергается химическим воздействиям в космосе, имеет малый вес);
Высок спрос на этот металл в других отраслях промышленности (из него изготавливаются полупроводники с помощью золочения? плакирования (нанесения методом горячей прокатки тонкого слоя металла), что придает надежность различным приборам; свойство золота при нагревании выше температуры плавления быстро улетучиваться используется в технологических процессах? термальных испарениях; пары золота затем тончайшим слоем наносятся на световые фильтры, линзы, стекла кабин реактивных самолетов и т. д.;
Золото широко используется в медицине, повышая защитные силы организма (радиоактивное золото с массовым числом 98 применяется для лечения злокачественных новообразований).
Демонетизация
Рационалистический и эволюционный подходы, объясняющие возникновение денег рядом общих причин, не исключают некоторые другие (частные) причины, характерные для определенных этапов развития общества.
К таким причинам следует отнести:
Наличие международного разделения труда, международных экономических связей, требующих эквивалентного обмена продуктами труда;
Наличие разнообразных форм собственности на средства производства, приводящих к обособлению производителей и требующих обмена товарами;
Требование морального и материального стимулирования затрат труда;
Неоднородность труда, что обусловливает распределение материальных благ в зависимости от затрат труда.
Природа полноценных денег -товарная. Они выделились из товарного мира благодаря большим преимуществам, позволившим присвоить им статус денег: относительной редкости как ценного сырьевого товара, портативность, однородности, износостойкости (долговечности), делимости, узнаваемости, транспортабельности, удобству хранения, возможности превращения без потери веса из монетной формы в слитки и обратно. И все-таки эта товарная природа особая, ибо тогда как все другие товары, включая товары предшественники денег (зародышевые формы денег), находятся в обращении временно и в конечном счете потребляются (или изнашиваются до непригодности из-за использования в многочисленных обменных сделках), деньги являются постоянным спутником обращения и, как отмечалось, не применяются для непосредственного потребления подобно другим товарам. Вот почему наряду с товарной природой полноценных денег с самого начала возникновения постепенно проявляются другие их черты: информационная и правовая.
Одновременно с информационным усиливается и правовое значение денег: чеканка монет Важнейшее достоинство, обусловленное отмеченными характеристиками полноценных денег, гибкое приспособление к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег, т. е. автоматизм в их использовании. Суть этого процесса состояла в том, что не требовалось проводить специальные меры для регулирования количества денег в обращении: при избытке монет по сравнению с потребностями обращения они откладывались в сокровища, а при обратной ситуации возвращались в обращение.
Деньги являются одним из величайших изобретений человечества, имеют длительную историю развития и оказывают огромное влияние на рыночную экономику: хозяйствующие субъекты в условиях рынка постоянно оперируют стоимостными, денежными категориями, используют их как обобщенный показатель рациональности действий фирм и домохозяйств. Экскурс в историю форм и видов денег позволяет сделать вывод о кардинальном изменении формы денег и как результат ¾ появление субститутов денег. Однако меняет ли существующее сегодня и развивающееся в будущем многообразие форм и видов денег их сущность как экономической категории? Казалось бы, простой вопрос: что такое деньги? Но он остается до сих пор открытым. Многие поколения ученых-экономистов пытались и пытаются раскрыть сущность «знакомых незнакомцев». Но однозначно признаваемого всеми экономистами определения сущности денег нет до сих пор.
Обращаясь сегодня к вопросу о сущности денег, можно в самом общем виде выделить следующие подходы, описанные в современной экономической литературе:
1) сущность денег раскрывается в соответствии с историей их возникновения (товарным происхождением);
2) сущность денег определяется через функции, которые они выполняют. При этом подходе важны функции, которые они могут выполнять, и соответственно роль, которую деньги играют в современной экономике;
3) сущность денег определяется посредством ряда общих свойств, характеризующих их внутреннее содержание независимо от всего разнообразия форм и видов.
Прежде всего отметим, что деньги выражают определенные производственные отношения. Это не только товар, вещь, обязательство, но и совокупность экономических отношений между людьми в процессе общественного производства и движения общественного продукта от производства до потребления. Основу производственных отношений составляют отношения собственности, следовательно, социально-экономическое содержание денег, выражающих производственные отношения, меняется в зависимости от способа производства. Поэтому можно говорить о том, что социальная сущность денег, например, в условиях феодализма, планово-распределительной (социалистической) экономики, капиталистической (рыночной) или переходной к рыночной экономики будет различна при сохранении сущности денег как таковой.
Появление денег связано с товарным производством и достаточно высоким уровнем развития товарного обмена. Первоначально, как уже отмечалось, деньги выступают в качестве особого общественно признанного товара ¾ всеобщего эквивалента стоимости всех других товаров. Причем деньги ¾ это товар особого рода, который имеет внутреннюю стоимость и посредством которого измеряется стоимость всех других товаров, вследствие чего товарный обмен преобразуется в товарно-денежный.
Как мы видим, деньги появляются изначально на стадии обмена. Затем они начинают обслуживать весь воспроизводственный процесс, становясь постепенно воспроизводственной категорией.
Таким образом, деньги ¾ это воспроизводственная категория, характеризующая совокупность экономических отношений.
Воспроизводственный характер денег проявляется уже в том, что деньги, выступая в эквивалентной форме стоимости, имеют следующие особенности:
¨ частный труд, заключенный в товаре-эквиваленте, есть форма проявления общественного труда, заключенного в товаре, находящемся в относительной форме стоимости;
¨ конкретный труд, заключенный в товаре-эквиваленте, ¾ это форма проявления абстрактного труда, заключенного в товаре, выступающем в относительной форме стоимости;
¨ потребительная стоимость товара представляет собой форму проявления стоимости, заключенной в товаре, находящемся в относительной форме стоимости.
С развитием товарного производства именно деньги начинают связывать всех субъектов рынка в единый воспроизводственный процесс. Разностороннее использование денег и их влияние на развитие общества опираются во многом на то, что продукция производится субъектами рынка не для собственного потребления, а для других потребителей, которым она продается за деньги. Иными словами, производимая продукция принимает форму товара, а между участниками процессов производства и реализации товаров складываются товарно-денежные отношения. На основе денежных потоков в сфере финансовых и денежно-кредитных отношений происходит перелив ресурсов, капиталов, достигается в целом макроэкономическое равновесие. Деньги служат средством контроля и регулирования производства и распределения товаров и услуг. Эти отношения могут быть не только товарно-денежными, но и денежно-кредитными, финансовыми, расчетными, выражать определенные экономические отношения в рамках национальной или международной экономики.
Бумажные деньги - это денежные знаки, выпускаемые государством для покрытия своих расходов, обычно не разменные на металл и наделенные принудительным курсом.
Природа бумажных денег как знаков стоимости заключается в том, что они не имеют самостоятельной стоимости и в процессе своего обращения приобретают лишь представительную стоимость. При параллельном обращении металлических и бумажных денег представительная стоимость бумажно-денежной массы определялась стоимостью того количества золота или серебра, которое они замещали в обращении. А стоимость одной бумажно-денежной единицы соответствовала стоимости количества металла, необходимого для обращения, деленного на количество бумажных денег в обращении. Вытеснение золота из обращения привело к усложнению отношений между бумажными знаками стоимости и золотом. Процесс демонетизации золота усилил отрыв бумажных денег от их металлической субстанции.
Эмитентом бумажных денег является, как правило, государственное казначейство, которое в результате разницы между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и затратами на их выпуск (расходы на бумагу и печатание) получает эмиссионный доход, являющийся одним из существенных элементов государственных доходов в период острых финансовых нужд.
Бумажные деньги по экономической природе не могут обеспечить устойчивость своего обращения. Во-первых, они не имеют собственной стоимости; во-вторых, их выпуск (эмиссия) не регулируется реальными потребностями хозяйственного оборота в деньгах; в-третьих, не действует стихийный механизм регулирования количества бумажных денег в обращении и автоматического изъятия их излишка из обращения.
Выпуск бумажных денег, как уже было сказано, связан обычно с необходимостью финансирования государственных расходов ввиду бюджетного дефицита, поэтому размеры их эмиссии определяются данными факторами, а не потребностью товарного и платежного оборота в деньгах, что приводит к избыточному выпуску бумажных денег в обращение.
Поскольку бумажные деньги не имеют собственной стоимости, постольку они не могут выполнять функцию сокровища и их излишек не может сам уйти из обращения. Будучи выпущенными государством в обращение, бумажные деньги "застревают" в нем, переполняют каналы обращения и обесцениваются. Следовательно, неустойчивость бумажных денег вытекает из самой их природы. Конкретными причинами обесценения бумажных денег могут быть:
· избыточный выпуск денег в обращение;
· подрыв доверия населения к правительству, выпустившему бумажные деньги в связи с угрозой свержения государственной власти;
· неблагоприятный платежный баланс, при котором возникает повышенный спрос на иностранную валюту (при золотомонетном стандарте - на золото как мировые деньги).
Кредитные деньги - это бумажные знаки стоимости, возникающие на основе кредита. Принципиальное отличие кредитных денег от бумажных заключается в том, что они уже с момента возникновения выступают как знак не только золота, но и кредита. Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги служат обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. Изначально экономическое значение этих денег - сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах; экономить действительные деньги; способствовать развитию безналичных расчетов.
Постепенно с развитием капиталистических товарно-денежных отношений назначение кредитных денег претерпевает значительные изменения. В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше, а отношение денежного капитала, т.е. его движение между кредиторами и заемщиками.
Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, банкнота, чек, деньги безналичного оборота (в том числе электронные деньги, кредитные карточки).
Вексель - это письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока, указанного в векселе, требовать от должника (векселедателя) уплаты обозначенной в векселе суммы.
Вексель как вид кредитных денег и как долговое обязательство имеет следующие особенности:
· абстрактность, поскольку в нем не указываются конкретные причины возникновения долга;
· бесспорность обязательства должника произвести платеж вплоть до принятия принудительных мер к должнику при его отказе от платежа;
· обращаемость, которая означает, что право получить платеж по векселю может быть передано другому лицу. Передача его другим лицам оформляется передаточной надписью на его обороте. Любой владелец векселя, сделавший передаточную надпись (индоссант), обязан уплатить по векселю в случае неплатежеспособности векселедателя в порядке очередности проставленных надписей. Обращаемость векселя создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.
Существует несколько видов векселей. Простой и переводной вексель - это разновидности коммерческого векселя, происхождение которого связано с куплей-продажей товаров в кредит. Финансовые векселя возникают на основе предоставления в долг определенной суммы денег, их разновидностью являются казначейские векселя (здесь должником выступает государство). Дружеские векселя выписываются друг на друга с целью последующего учета их в банке для получения денег. Бронзовые (или дутые) векселя выставляются некредитоспособными лицами, они не имеют реального обеспечения.
В вексельном обороте может участвовать неограниченное количество лиц, поскольку вексель может быть использован как орудие платежа и в порядке переуступки права требования определенной денежной суммы. Но это участие требует наличия информации о платежеспособности векселедателей и индоссантов либо наличия акцепта векселей со стороны надежных банков.
Однако использование векселей в качестве орудий платежа имеет свои границы: во-первых, вексель обслуживает только оптовую торговлю; во-вторых, погашение сальдо взаимных требований по вексельным обязательствам требует оплаты наличными деньгами; в-третьих, векселя как частные долговые обязательства используются при платежах среди узкого круга лиц, осведомленных о платежеспособности всех участников вексельного обращения; в-четвертых, вексель функционирует определенный срок (3-6 мес.)
Поэтому наряду с векселем используются и другие виды кредитных денег, в частности банкнота, с помощью которой преодолеваются границы коммерческих векселей. Придание векселю силы всеобщего платежного средства осуществлялось путем учета векселей банками, замещения их банкнотами (банковскими билетами).
Банкнота - это особый вид кредитных денег. В эпоху золотомонетного стандарта банкнота представляла собой не что иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель мог в любое время получить действительные деньги и которым банкир заменял частные векселя. Такая характеристика банкноты относилась к ее классической форме. Классическая банкнота имела характерные черты:
· выпускалась эмиссионным банком взамен коммерческих векселей;
· имела по закону золотое обеспечение и была разменна на золото;
· имела двойное обеспечение (вексельное - товарное и золотое).
Данные особенности классической банкноты находили свое отражение в следующих закономерностях ее обращения:
1) обращение классической банкноты совершалось по замкнутому кругу. Это связано с тем, что выпуск банкнот осуществлялся в порядке выдачи кредита под коммерческий вексель, а возврат - путем погашения этого кредита;
2) классическая банкнота устойчива по своей природе. Это обеспечивалось, во-первых, путем выпуска в порядке учета коммерческих векселей, за которыми стояли конкретные товарные сделки, во-вторых, тем, что излишние для обращения банкноты возвращались в эмиссионный банк путем их обмена на золото.
Классическая банкнота принципиально отличается от бумажных денег:
· по происхождению - бумажные деньги возникли из особенностей функции денег как средства обращения, банкнота связана с функцией денег как средства платежа;
· по источникам эмиссии - бумажные деньги выпускаются государственным казначейством, банкноты - эмиссионным банком;
· по закономерностям обращения - классическая банкнота обращается по замкнутому кругу и возвращается в эмиссионный банк, бумажные деньги лишены такого механизма возврата и "застревают" в каналах обращения;
· по разменности - классическая банкнота при необходимости могла быть обменена на металл, бумажные деньги были лишены такой возможности.
С крахом системы золотомонетного стандарта в годы первой мировой войны в большинстве стран прекратился обмен банкнот на золото, что привело к утрате золотого обеспечения банкнот и их устойчивости. Кроме того, значительно ухудшилось и вексельное обеспечение банкнотной эмиссии, так как вексельный портфель эмиссионного банка все больше состоял из казначейских векселей и других долговых обязательств государства. Все это свидетельствует об особенностях современных банкнот, которые существенно их отличают от классических. Следовательно, для современной банкноты характерны следующие черты: не имеет золотого обеспечения и не разменна на золото; эмиссия осуществляется не только в порядке кредитования товарооборота, но и в порядке банковского кредитования государства.
Исходя из сказанного, можно выделить три канала эмиссии современных банкнот:
· банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства;
· банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных ценных бумаг;
· под прирост официальных валютных резервов, как правило, в странах с активным платежным балансом (Германия и др.).
Последние два канала - это каналы инфляционного характера, по которым может осуществляться излишний выпуск банкнот в обращение. Возможность излишнего выпуска современных банкнот по этим двум каналам, а также отсутствие золотого обеспечения банкнот и их размена на золото по сути своей приближают современные банкноты к бумажным деньгам. Современная банкнота - это бумажные деньги в широком смысле слова. Но тем не менее современные банкноты нельзя полностью отождествлять с бумажными деньгами в их классическом понимании. Современная банкнота сохраняет свою кредитную природу и в подавляющей части ее выпуск осуществляется в порядке банковского кредитования хозяйства.
Следовательно, современная банкнота имеет двойственную природу: по существу она является продуктом сращивания бумажных и кредитных денег, или бумажными деньгами в широком смысле слова. В силу вышесказанного банкнотное обращение в современных условиях перестало быть эластичным, и банкнота, как и бумажные деньги, подвержена обесценению.
Чек - это разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает в банк с целью уплатить наличными или перевести на текущий счет другого лица определенную сумму банкнот. Следовательно, в основе чека - банкнотное обеспечение.
Различают чеки: именные (на определенное лицо), ордерные (с правом передачи по индоссаменту), предъявительские (могут передаваться без индоссамента), расчетные (используются только для безналичных расчетов), акцептованные (по которым банк дает акцепт, или согласие произвести платеж в указанный срок) и др.
Чек имеет определенную форму и реквизиты. Он является частным обязательством, причем срок его обращения ограничен законодательными актами, поэтому для обеспечения гарантии платежа по чеку важное значение имеет акцепт чеков со стороны надежных банков.
Тема №1. .
1. Необходимость денег.
2. Сущность денег.
3. Функции денег.
4. Роль денег.
5. Основы обеспечения устойчивости денег.
1. Необходимость денег.
Необходимость денег вызвана товарным производством.
Товарное производство предполагает рассмотрение общих причин, объясняющих необходимость товарного производства и, следовательно, необходимость денег во всех экономических формациях.
Общая причина возникновения денег- общественное разделение труда. Товарное производство возможно без денег, но деньги не могут существовать без товарного производства.
Частные причины объясняют необходимость денег в конкретной общественно- экономической формации.
Общие и частные причины не исключают, а дополняют друг друга.
Частные причины:
1. Непосредственный труд частного производителя является частным трудом. Общественное признание труда возможно только обмен, таким образом общественный характер труда скрыт.
2. Неоднородность труда, обуславливающая распределение материальных благ в зависимости от затрат человека.
3. Уровень развития производительных сил предопределяет распределение материальных благ по затратам энергии.
4. Труд не стал первой жизненной необходимостью каждого члена общества, следовательно требуется стимулирование затрат труда. Наиболее действенный метод- материальное стимулирование.
5. Наличие разных форм собственности на средства производства и продукты труда.
6. Несознательное отношение некоторых членов общества к потреблению материальных благ.
7. Наличие международного разделения труда, международных экономических связей, требующие эквивалентного обмена продуктами труда между странами.
Чеканка монет началась в 10- 11 веках, затем была прервана монголо- татарским нашествием. Термин ”рубль” возник в 13 веке в Новгороде и обозначал половину гривны (слиток серебра весом в 200 грамм). Половина рубля называлась полтиной, а позднее московским рублем. В то время рубль выполнял функции платежной и весовой единицы. Чеканка монет возобновилась во второй половине 15 века. Рубль утратил значение весовой единицы и стал счетно- денежной единицей.
1704 год- реформа Петра 1: введена и узаконена десятичная денежная система.
1841 год- впервые введена в обращение бумажный кредитный рубль.
1919 год- в РФ выпущен первый советский рубль.
1 января 1991 года в РФ отменено золотое содержание рубля, прекращен выпуск казначейских билетов. Запрещена эмиссия центральным банком денежных средств с целью покрытия расходов государственного бюджета.
В конце 80-х годов у нас в стране появились первые кредитные карточки (Внешэкономбанк, Сбербанк, Кредо- банк).
Современное денежное обращение в России.
Количественные характеристики говорят обычно о подъеме или спаде промышленного или сельскохозяйственного производства, увеличении или уменьшении объема капитальных вложений, доходов населения, темпах роста товарооборота и тд.
Качественные характеристики позволяют судить о:
· опережении темпов роста группы отраслей А по отношению к группе отраслей В или наоборот;
· замедлении или ускорении темпов роста заработной платы;
· росте или снижении производства товаров в разных отраслях экономики;
· изменении денежных показателей.
1) динамика заработной платы: согласно закону от 20 октября 1995 года минимальная заработная плата составляет:
2) прожиточный минимум:
январь 1995 179,5 тыс руб август 286,
трудоспос. 208 трудоспос. 332,
дети 181 дети 291.
3) безработица: 7.8% от трудоспособного населения или 72 млн человек; официально зарегистрировано 2.5 млн человек.
4) инфляция (согласно данным МВФ):
Годы 1991 1992 1993 1994 1995
% 2000 1353 800 500 204
Нормальным считается уровень инфляции 2-5%.
5) приватизация: с января по октябрь 1995 года приватизировано 6561 предприятие, с начала приватизации- 118000. Стоимость приватизированных предприятий и земли 1 трл 407 млрд рублей. На приватизированных предприятиях работает примерно 1 млн человек. Более половины составляют предприятия так называемой малой приватизации.
В 1995 году от приватизации получено 1 трлн 691 млрд рублей. В этом же году Москва стала самым дорогим городом для бизнесменов.
Валютные резервы Центрального банка России составляют $10 млрд, из них 75% хранится в долларах США, 20% - в немецких марках, 5% приходится на долю других валют. Золотой запас ЦБ и Минфина составляет 240 тонн, из которых половина- резервы ЦБ. На начало 1995 года запас составлял 133 тонны.
Основные меры по стабилизации денежного обращения:
1. Необходимо увеличить производство.
2. Прекратить эмиссию для покрытия дефицита государственного бюджета.
3. Увеличение объема товарных запасов.
4. Наращивание золотовалютных резервов.
5. Девальвация, ревальвация, нуллификация, денежная реформа, изменение уровня (масштаба) цен, деноминация, ...
2. Сущность денег.
1. Деньги как всеобщий эквивалент товаров.
2. Деньги как выражение производственных отношений (деньги как экономическия категория).
3. Деньги как форма всеобщей непосредственной обмениваемости.
4. Деньги как внешняя вещная мера труда.
5. Золотое содержание денег.
6. Кредитный характер денег.
7. Определение денег.
Сущность- это внутреннее содержание предмета, выражающееся в единстве всех его многообразных свойств и отношений.
Сущность как внутреннее содержание предмета имеет внешнее проявление и является нам в конкретных формах своего существования. Сущность денег раскрывается через формы ее проявления.
1) Первая форма проявления- как всеобщий эквивалент товаров. Деньги- товар особого рода, который имеет внутреннюю стоимость, и через этот товар измеряется стоимость.
Товар, выступающий в эквивалентной форме, имеет ряд особенностей:
1. Частный труд, заключенный в товаре- эквиваленте, является формой проявления общественного труда, заключенного в товаре, находящемся в относительной форме стоимости.
2. Конкретный труд, заключенный в товаре- эквиваленте, является формой проявления абстрактного труда, заключенного в товаре, выступающем в относительной форме стоимости.
3. Потребительная стоимость- форма проявления стоимости, заключенной в товаре, находящемся в относительной форме стоимости.
2) Деньги как выражение производственных отношений.
Деньги- не просто вещь, а такая вещь, которая выражает определенные экономические отношения. Деньги- экономическая категория. Экономическая категория- теоретическое выражение, абстракция общественных отношений производства.
Эти отношения в свою очередь могут быть кредитными (предоставление ссуды), финансовыми (начисление налога с оборота), расчетными и тд.
3) Деньги как форма всеобщей обмениваемости.
Одной из черт, характеризующих сущность денег, является их всеобщая непосредственная обмениваемость на все другие товары. (Товар- это продукт на продажу, имеет потребительную стоимость, проявляющуюся в денежной форме- стоимости). Это свойство проявляется во всех формациях, но характеризуется в зависимости от сфер применения денег.
В условиях рыночного хозяйства данная черта достигает своего апогея. Рабочая сила превращается в товар. Предметом купли- продажи становятся на только продукты труда, но и природные богатства, моральные качества человека.
В социалистическом обществе сфера применения денег сужается.
4) Деньги как внешняя вещная мера труда.
Деньги являются внешней мерой труда, потому что в деньгах выражается внутренняя стоимость всех товаров.
Вещь- каждый товар обладает только одному ему присущими качествами.
Товар обладает стоимостью и потребительной стоимостью.
Цена = себестоимость + прибыль.
Деньги выражают стоимость и потребительную стоимость.
Форма денег как форма меновой стоимости- все товары должны иметь меновую стоимость, которая определяется в процессе приравнивания товарных стоймостей к денежным.
В административной экономике существует плановое установление цен, деньги не могут превратиться в форму абстрактного богатства (власть денег).
5) Золотое содержание денег.
В обращении находятся денежные знаки обычно неразменные на золото. Исключение составляют Французский золотой франк и валюта ЮАР. Денежные знаки являются представителями золота, то есть их должно быть столько, сколько необходимо золота. Следует различать понятия золотое содержание и золотое обеспечение денег.
Золотое обеспечение- требует реальных золотых запасов.
6) Кредитный характер денег.
В современных условиях деньги имеют кредитный характер, что проявляется в том, что деньги выпускаются (должны выпускаться), во-первых, в процессе кредитных операций, во-вторых, в процессе кредитных эмессий, в-третьих, деньги представляют собой кредитные операции государства.
Деньги выпускают в оборот на нужды кредитнования народного хозяйства, а не на цели покрытия бюджетного дефицита.
| Показатели | Бюджетная эмиссия | Кредитная эмиссия | |
| 1 | Цель выпуска денежных знаков | на покрытие бюджентого дефицита | кредитование Н/Х |
| 2 | Эмитент | казначейство или банк под казначейские векселя или обязательства | ЦБ, эмиссионный банк |
| 3 | Особенности эмиссии | деньги оседают в сфере обращения, переполняют каналы ден. обращения, не возвращаются к эмитенту | деньги не оседают в каналах денежного обращения, не переполняют каналы ден. обращения, возвращаются в банк в процессе погашения кредита |
| 4 | Обеспечение денег | деньги не имеют обеспечения либо имеют пониженное обеспечение. Деньги обесцениваются | деньги имеют товарное и золотое обеспечение, не обесцениваются. Обеспечение денег стабильное, либо растущее |
Бюджетная эмиссия допускалась в период 1 пятилетки на нужды индустриализации государства, в 1943 г. на нужды покрытия военных расходов, но преобладала кредитная эмиссия, конец 80-х - допускалась сверхплановая (фидуциарная, бюджетная) эмиссия на покрытие расходов государственного бюджета. С декабря 1990 г. ЦБ не имеет права по закону о ЦБ осуществлять бюджетную эмиссию.
Кредитный характер денег вытекает из того, что все денежные знаки являются обязательствами на часть общественного продукта. Таким образом кредитный характер денег необходимо рассматривать в трех аспектах:
1. В широком смысле слова это обязательства государства предоставить по 1 требованию необходимые товары,
2. В узком смысле - это деньги, предоставляемые в долг хозяйственным организациям, подлежащие возврату в установленный срок,
3. В конкретном смысле слова - это деньги непрерывно поступающие в банк от торгующих организаций в порядке погашения кредитов под товары, находящиеся в обороте.
Визуально бумажные и кредитные деньги не отличаются.
Основные причины превращения кредитных денег в бумажные:
1. дефицит государственного бюджета,
2. неудовлетворенные платежеспособный спрос населения,
3. диспропорции в н/х и бюджете,
4. нарушения в процессе кредитования: пролонгация ссуд, невозврат % за пользование.
Условие превращения денег - нарушение закона кол-ва денег необходимых для обращения.
Роль денег выполняет золото. Причины:
1. Исторически роль всеобщего эквивалента закрепляется за определенным товаром, которым является золото, вещь, металл.
2. Юридически эта роль была закреплена в нашей стране дикретами советского правительства “О золотом содержании денежной единицы”.
С конца 1990 г. рубль золотого содержания не имеет. Раньше оно было 0.987412 гр. Это была чисто номинальная величина, не было размена на золото.
3. Золото обладает специфическими качествами:
Делимость,
Портативность,
Сохраняемость,
Высокая стоимость.
Может выразить все другие товары.
7). Деньги - всеобщий эквивалент товаров, их роль выполняет золото.
В уелом вопрос о сущности денег имеет ряд различных трактовок, в т.ч. позиции З.В. Атлас, А.Я. Кронрод, В.С. Геращенко.
1 группа экономистов рассматривает деньги с позиции товарного характера производства. Выделяются позиции, рассматривающие стоимость в классическом стиле. Позиции:
1. Деньги - товар-эквивалент, обладающий внутренней стоимостью: Конник, Усоскин, Красавина, Зайцева, Геращенко.
2. На основе закона стоимости деньги измеряют стоимость, но не в вещном механизме, а в ином: Кашин.
2 группа - позиция, рассматривающая модификацию закона стоимости. Позиции:
1. Деньги - особый товар, обладающий представительной стоимостью. Роль всеобщего эквивалента выполняют кредитные деньги: Шинаев, Матюхин, Белеченко, Божан.
2. Деньги рассматриваются не как товар, а рассматривается новая родовая сущность денег: Коган, Козакевич.
3. Отрицает деньги как всеобщий эквивалент товаров вообще: Певзнер (каждый товар свою стоимость выражает во всех остальных товарах, деньги из меры стоимости превращаются в соизмеритель - счетные единицы).
3 группа - нетоварный характер, отрицает закон стоимости. Считает, что при социализме существуют полуденьги, т.к. социалистическое производство полутоварное: Бадер, Андрэс.
Деньги, являясь всеобщим эквивалентом товаром, отражают производственные отношения и служат средством учета, контроля, регулирования производства и распределения общественного продукта.
Денег вторичны, производны от сущности денег. Поэтому происходящие модификации функций денег необходимо рассматривать, базируясь на анализе сущности денег. В связи с тем что сущность денег по-разному понималась учеными прошлого, и трактуется современными теоретиками и по-разному представляется в различных теориях денег, изложение вопросов, касающихся функций денег, также неоднозначно: существует...
Аспектов в изучении понятия денег, их сущности, основных видов, функций. Для достижения поставленной цели в работе решались следующие задачи: происхождение и выявление сущности денег, рассмотреть функции денег в экономике, изучить денежное обращение. В данной контрольной работе мною было использована следующая литература: 1. Арутюнова Г.И. Экономическая теория для студентов технических вузов; ...
Этапы развития денег: Появление денег с выполнением их функций случайными товарами, Закрепление за золотом роли всеобщего эквивалента, Перехода к бумажным или кредитным деньгам, Постепенное вытеснение наличных денег из оборота, появление электронных платежей. Большинство экономистов выводят сущность денег, из выполняемых ими функций и констатируют, что деньгами может быть все, что признается...
Сохраняемость и портативность). С этого времени весь товарный мир разделился на две части: на «товарную чернь» и особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента, - деньги. Таким образом, сущность денег заключается в том, что это – специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег выражается в следующем: 1) деньги – ...
Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег.
Сущность денег.
1. Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег.
Деньги – это особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, с помощью которого выражается стоимость всех других товаров. Деньги – это уникальный товар, выполняющий функции средства обмена, платежа, измерения стоимости, накопления богатства.
В современной экономике обращение денег является обязательным условием обращения почти всех видов товара. Деньги являются единым измерителем стоимости, необходимым при сравнении и обмене товара. Деньги – это те блага, которые выполняют функции средства измерения ценности всех остальных благ.
Деньги обладают всеобщей ликвидностью; это та экономическая категория, в которой проявляются и, с помощью которой строятся отношения между людьми.
Назначение денег - экономия издержек рыночных взаимодействий: экономия издержек выбора ассортимента и количества, покупаемых благ, времени и места совершения сделок. В бартерной экономике эти издержки были бы так велики, что заблокировали бы осуществление практически любых активов обмена, разделение труда оказалось бы минимальным и многие виды деятельности просто не возникли.
2. Сущность денег.
Деньги – это одно из величайших изобретений человечества, это единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как – освободиться от них. Деньги не накормят и не оденут человека, пока он их не потратит. Хорошо функционирующая денежная система вливает жизненную силу в кругооборот доходов и расходов, который олицетворяет всю экономику.
Правильно работающая денежная система способствует полному использованию мощностей, полной занятости и, наоборот, может стать причиной резкого колебания уровня цен, занятости, снижения доходов населения и т.д.
Сущность денег выражается в их функциях. Она заключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.
Сущность денег характеризуется их участием:
в осуществлении различных видов общественных отношений;
в распределении ВВП, в приобретении недвижимости, земли;
в определении цен, выражающих стоимость товара.
Изготовление товаров осуществляется людьми с помощью орудий труда с использованием предмета труда. Производственные товары обладают стоимостью, которая состоит из совокупных объемов стоимости орудий, предметов труда и вновь созданной живым трудом стоимости.
Величина стоимости определенного товара выражается ценой, зависящей от индивидуальных затрат отдельного товаропроизводителя. Поэтому при реализации товара его владелец может претендовать на цену, обусловленную общественно необходимым уровнем затрат на изготовление определенного товара.
Деньги являются всеобщим товарным эквивалентом, поэтому их значение сводится к тому, что они служат средством всеобщей обмениваемости на различные товары. Эта особенность денег становится заметной, при сравнении с бартером. Возможности обмена при бартере ограничены рамками взаимной потребности и соблюдением эквивалентности таких операций.
Только деньгам присуще свойство всеобщей обмениваемости на товары и другие ценности. Деньги улучшают условия сохранения стоимости.
В связи с переходом от применения полноценных денег к деньгам, не обладающим собственной стоимостью; а также в связи с применением безналичных расчетов, деньги утратили такую особенность, как наличие стоимости и потребительской способности.
Сейчас наличные деньги и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью. Различия между кредитными деньгами и бумажными денежными знаками состоит в особенностях их выпуска в обращение.
1. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ.
Деньги - продукт исторического развития обмена, а именно - в процессе совершенствования условий процесса обмена выделялся товар - эквивалент в качестве денег. Развитие обмена происходило путем смены следующих форм стоимости:
Простая или случайная - один товар (относительная форма стоимости - активная роль) выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре (эквивалентная форма - пассивная роль).
Полная или развернутая - каждый товар, который находится в относительной форме стоимости, противостоит множеству товаров - эквивалентов.
Всеобщая форма стоимости - выделение из товарного мира отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена. Особенность: роль всеобщего эквивалента не закрепляется ещё за одним товаром, а в разное время её попеременно выполняют различные товары.
Денежная форма стоимости - выделение одного товара на роль всеобщего эквивалента. Данная роль закрепилась за благородными металлами - золотом и серебром, в силу их естественных свойств: качественная однородность, количественная делимость, сохраняемость и портативность.
Сущность денег .
Деньги - специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег выражается в единстве трех свойств:всеобщей обмениваемости, меновой стоимости, материализации всеобщего рабочего времени .
Необходимость денег напрямую связана с функциями, которые они выполняют:
Мера стоимости . Данную функцию выполняют деньги, имеющие внутреннюю стоимость, как мысленно представленную. Форма проявления стоимости - цена товара. Стоимость товара служит для того, чтобы превратить меновые отношения в возможность количественных оценок при помощи денег. Деньги - средство, к которому приравниваются другие товары не только как продукты человеческого труда, но и как части одного и того же денежного материала - золота и серебра. В результате товары стали относиться друг к другу в постоянной пропорции, то есть возник масштаб цен как определенный вес золота или серебра, фиксированный в качестве единицы измерения . Масштаб цен определяет покупательную силу денег: чем выше масштаб цен, тем выше покупательная сила. Существует реальный (золотое содержание монеты соответствует её весовому количеству) и фиктивный (неполноценные деньги) масштабы цен. Ямайская валютная система (1гг.) отменила официальную цену на золото и золотые паритеты, в связи с чем потерял своё значение официальный масштаб цен. Сейчас официальный масштаб цен заменен фактическим, который складывается стихийно в процессе рыночного обмена.
Средство обращения . Деньги здесь играют роль посредника в обмене двух товаров: Т-Д-Т. При этом участникам сделки всё равно, что они передают друг другу: полноценную стоимость или знак стоимости. В обращении находятся товары и деньги, однако товар первичен. Товары уходят из обращения после совершения сделки, а деньги остаются в этой сфере, непрерывно обслуживая товарообмен. Товар определяет количество денег, необходимых для обращения: (åцен реализуемых товаров / скорость обращения денежной единицы).
Средство образования сокровищ . Так как деньги представляют всеобщее воплощение богатства, то возникает стремление к их накоплению. Стимулом накопления денег выступает их покупательная способность. Деньги находятся в состоянии покоя и вне обращения. Однако существуют следующие формы накопления: вклады в банки, в ценные бумаги , в другие кредитные учреждения, остаток денег на руках.(первые три - организованная форма сбережений, последняя - неорганизованная).
Средство платежа . Возникла в связи с развитием кредитных отношений, при которых продажа товаров осуществляется с отсрочкой платежа. При этом функцию средства обращения выполняют не деньги, а долговые обязательства . В момент погашения долгового обязательства деньги выполняют функцию платежа. Т. о. количество денег, необходимых для обращения: (åцен реализуемых товаров - åцен товаров, проданных в кредит + åплатежей по обязательствам - å взаимопогашающихся платежей) / среднее число оборотов денег как средства обращения и платежа. Сейчас граница между функцией денег как средства обращения и платежа практически отсутствует.
Мировые деньги . Имеют троякое назначение и служат: всеобщим платежным средством, всеобщим покупательным средством и материализацией общественного богатства. Деньги выступают международным платежным средством (по платежным балансам). В рамках расчетов по платежным балансам используются резервные валюты ($,&,Y, DM, FF, SwF). Страны - члены МВФ рассчитываются SDR (не более 2% платежного оборота). Евро (Экю) - международная валюта ЕЭС.
Товары соизмеримы, т. к. все они имеют ст-ть. Все товары выражают ст-ть в деньгах, т. к. они сами обладают ст-тью. Все товары приобретают цену. Цена –ден. выражение ст-ти. Цена выраж-ся в ден. ед. Д/того, чтобы товары получили цену использ-ся масштаб цен. Масштаб цен – весовое кол-во металла в ден. ед., т. о. он опред-ся гос-вом. Реальный масштаб цен-покупат. сила полноцен. монеты с полноц. весом и какого-либо знака этой монеты одинаковы. Это возможно, если знаки денег разменны на золото по установ-му масштабу цен. С прекращением размена знаков денег на золото масштаб цен начинает носить фиктив. хар-р: объявленное золотое содержание не поддержив-ся правилами рынка и покуп. сила денег м/б ниже объявл-го масштаба цен.
Идеальный хар-р функции золота в кач-ве меры ст-ти создает возмож-ть выполнения золотом этой ф-ции независимо от того, обслу-ся ли процесс обращения золот. деньгами/бумаж-ми.
В условиях бум-ден. обращ-ия деньги выполняют эту ф-цию в модифиц. форме на основе реального масштаба цен, кот. стихийно формир-ся на мировых рынках золота. Т. к. масштаб цен длит. время носил фиктивн. хар-р, то сейчас все станы отказались фиксир-ть его.
5. Функция денег как средства обращения и платежа.
Средство обращения – в этой ф-ции деньги выступают как посредник в обмене товаров. Фазы товар. обращения: 1)продажа; 2)покупка др. товара за выруч-ую S. Товарный обмен при помощи денег превращ-ся в това-ден. отношения. Товарное обращение-более совершенная форма реализации и обмена товарами, т. к. не требует взаимного совпадения потребностей обменивающихся, актов купли-продажи во времени и пр-ве. Закон кол-ва денег, необх-х д/обращ-ия: кол-во денег д/обращ-ия=S цен реализ-х товаров / скорость обращ-ия ден. ед-цы. Полноц. деньги – метал. монеты, имеющие полноц. вес, устан-ый масштабом цен. Неполноц. монета – с меньшим содержанием золота. Посреднич-ая ф-ция денег в данной ф-ции создает экон. посылки д/замещения полноц. денег неполноц. бумагами/какими-либо знаками денег.
Средство платежа. Эта ф-ция являлась основой д/появления и развития кредита и банков. На основе этой ф-ции появл-ся кредитные деньги , примит. форма – вексель , затем чек и банкнота . Эта ф-ция дает экономию на издержках обращ-ия общ-ву, вносит некоторые изменения в кол-во денег в обращ-ии, с ее помощью их кол-во ¯.
В совр. условиях эта ф-ция тесно переплетается с ф-цией денег как ср-ва обращ-ия.
6. Функция денег как ср-ва накопления .
Эту ф-цию выполняют искл-но реальные полноценные деньги, т. к. полноц. деньги имеют внутр. ст-ть, кот. не исчезает со временем и на них м. купить " товар.
Весь монетар. запас делится на: 1)обслуж-ие тов. обращения; 2)аккумул-ие в центр. эмиссион. банке и представляет собой централиз. запас гос-ва, кот. играет роль стихийного регулятора ден. обращения.
В условиях бум-ден обращения эта ф-ция не играет большого значения. А накапливаемые бум. ден. знаки м. выполнять только ф-ции накопления сбережений. Процесс образования накопления ден. ср-в явл. объективной необходимостью д/обеспечения расширенного воспроиз-ва в хоз-ве, и если ден. обращение устойчиво, то юр. и физ. лица создают накопления ден. ср-в. В организац. форме-вклады в банк / ц. б. Неорганиз. форма – деньги на руках в руб./ в валюте.
Междун. экон, полит и культ связи предполагают расчеты м/у странами, кот. осущ-ся при помощи денег в этой ф-ции. На мир. рынке в кач-ве мир. денег использ-сь слитки золота и серебра, кот. переходили из гос-ва в гос-во не только в кач-ве товара, но и как ср-во перенесения богат-ва из одной страны в др. Плат. баланс - S обяз-в одной страны перед др. и S претензий дан. гос-ва к др. гос-вам. Если плат баланс пассивен - S обяз-в > S претензий. В условиях ден-бум обращения вывоз золота не происходит, но ЦБ обязан иметь достат. вал. резервы д/погашения долгов по внешним сделкам. Абсолю-ой сбалансир-ти достичь невозможно и междун/оборот д. иметь орудия междун/расчетов: 1)резерв. валюты - валюты полностью конвертир-ые; 2) резер. валюты - Î развитым гос-вам, кот занимают видное место а мир/пр-ве и товарообороте; 3) резер. валюты – устоийчивые, эмитируемые развитой кред. сис-мой. Страна-эмитент м. за свои бум. знаки, кот не имеют внутр. ст-ти, получать матер. ценности, но эта валюта, выпущ-ая в оборот м. вернуться в страну и подорвать ден. обращение. В кач-ве альтернативы гос-во использует д/расчетов на ммеждун/уровне условную счетную ед-цу –SDR – ч/з сис-му междунар. банков.
8. ЭМИССИЯ ДЕНЕГ.
Эмиссия наличных денег - выпуск денежных знаков , который осуществляется ЦБ и являются монополией ЦБ, зафиксированный в законодательных актах. На ЦБ возложены все расходы, связанные с изготовлением денежных знаков, их хранилищем, перевозкой, разработкой дизайна, защиты и др. Банкноты и металлическая монета являются законными видами платежных средств, образцы которых утверждаются ЦБ РФ. Они являются безусловными обязательствами ЦБ и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории РФ во все виды платежей, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для перевода. ЦБ несет ответственность за планирование объемов производства денежных знаков. ЦБ также осуществляет: создание резервных фондов банкнот и монет; определение правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег; установление признаков платежности денежных знаков и порядка их замены и уничтожения. Для осуществления эмиссионно-кассового регулирования, кассового обслуживания ком. банков, предприятий в главных территориальных управлениях ЦБ, РКЦ имеются оборотные кассы для приема и выдаче наличных денег, а также резервные фонды билетов и монет(запасы не выпущенных в обращение билетов и монет в хранилищах ЦБ). Величина резервных фондов устанавливается, исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота и условий хранения.
Выпуск наличных денег в обращение производится на основе эмиссионного разрешения - документа, дающего право подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов. В КБ данные фонды не создаются, а имеются операционные кассы, предельный остаток денег в которых определяется по согласованию с ЦБ.
Остатки денег в кассе РКЦ, КБ, юр. и физ. лиц - это есть средства в обороте. Предоставление кредитов ЦБ-ом КБ-ам и государству увеличивает денежную массу . Основная масса создается КБ в ходе совершения операций. Это происходит за счет действия мультипликативного расширения банковских кредитов и депозитов. Увеличение денежной массы происходит также, когда ЦБ выкупает у КБ часть пакета ценных бумаг (это равносильно вкладу наличными). Таким образом, КБ имеют возможность своей деятельностью воздействовать на денежную массу, следовательно ЦБ необходимо регулировать денежный оборот через регулирование деятельности КБ.
9.Депозитно-чековая эмиссия.
+Депозитно-чековая эмиссия денег. Денежный мультипликатор .
Создание кредитных орудий обращения. Выполнение КБ функций по аккумуляции всех свободных денежных средств в обществе и их перераспределению на основе кредита создают базу для того, чтобы банки выступали как создатели специфических денег с кредитных денег. Благодаря этой роли, банк получает возможность предоставлять кредит не только за счет привлеченных средств, но и за счет выпуска собственных долговых обязательств. Банки производят выпуск долговых обязательств в различных формах: - в форме банкнот, - в форме чеков. Банкноты выпускает центральный эмиссионный банк, когда осуществляет кредитование своих клиентов сверх имеющихся у него ресурсов. Чек возникает в процессе деятельности коммерческих банков , которые также имеют возможность выдавать ссуды своим клиентам сверх имеющихся у них ресурсов. Эта ссуда зачисляется на текущий счет клиента (в этом случае текущий счет называется мнимым текущим счетом). Чеки, выписанные без предварительного поступления денежных средств от клиента, и являются платежными средствами, которые создал сам банк. Это депозитно-чековая эмиссия.
Осуществляется такое кредитование, банки из ничего создают капитал. Однако фактически банк создает не капитал, а дополнительные средства обращения. Выпуск кредитн. Д. имеет определенные границы. 1. Границы определяются потребностью хозяйства в дополнительных денежных средствах. 2. Эти границы определяются возможностью самого банка по погашению этих долговых обязательств. Консультации и предоставление информации своим клиентам. Специфика банковского дела требует от банков тщательного изучения и прогнозирования экономической конъюнктуры, сбора информации.
Безналичная эмиссия осуществляется не только ЦБ, но и КБ в процессе депозитно-чековой эмиссии:
1. ЦБ может осуществлять эмиссию в безналичном порядке в ходе кредитования государства в размерах превышающих его ресурсы.
2. Возможна эмиссия в ходе кредитования КБ-ми. это кредитование осуществляется сверх имеющихся ресурсов. КБ могут содать депозиты и следовательно денежную массу.
Если открывается счет без внесения денег-это доверительный кредит, то это приводит к увеличению денежной массы. Если открывается счет на основе внесения наличных денег, то это создает ресурсную базу для кредитования КБ-ми, т. е. эта база будет складываться у КБ следующим образом:
Депозит – обязат. резервы + увеличившаяся сумма пассивав за счет выдачи кредита на основе первичного депозита.
10 БУМАЖНЫЕ ДЕНЬГИ
В своей монетной функции деньги находятся в руках товаропроизводителя мимолетно. Поэтому внутренняя стоимость денег их не интересует. В силу этого проявляется возможность замены в обращении полноценных денег неполноценными деньгами. Этой возможностью, заложенной самой природе денег как средства обращения пользуется государство, которое в оборот бумажные деньги . Бумажные деньги – законченные знаки стоимости, но они, как и золотые деньги, беспрепятственно обслуживает процесс обращения. Использование бумажных денег значительно упрощает и удешевляет процесс товарного обращения. Деньги могут выполнять функцию ср-ва обращения только тогда, когда их кол-во в обращении соответствует их потребности. Реализовав тот или иной товар деньги не уходят из обращения и м. б. использованы для реализации другого товара. Эта способность денег реализовывать стоимость товаров наз-ся скоростью их обращения. Чем больше скорость обращения денег, тем меньшее кол-во денег необходимо. Этот закон носит всеобщий характер.
Закон кол-ва денег, необходимых для обращения выглядит следующим образом: m*v=p*q, где m-масса денег в обороте, v-скорость обращения, p-цена, q-объем. Закон действует по-разному при разных типах денег.
11. МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ
Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимаются совокупность элементов, опред-их орган-ию кредитного процесса, и его регул-ние в соответствии с принципами кредитования. В качестве составляющих элементов она включает в себя:
порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции ;
целевое назначение кредита;
методы кредитования;
формы ссудных счетов;
способы регулирования ссудной задолженности;
формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременным их возвратом.
Под методами кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования.
В дореформенный период отечественной банковской практикой использовались два метода: по остатку и по обороту. По остатку – движение кредита увязывалось с движением остатка кредитуемых ценностей, в качестве которых могли выступать различные товарно-материальные ценности, незавершенное производство, расходы будущих периодов, готовая продукция и т. д. рост сверхнормативных запасов вызывал потребность в кредите, а их снижение требовало его погашения в соответствующей части. По обороту – движение кредита определялось оборотом материальных ценностей. Благодаря этому методу кредитования достигались бесперебойность и непрерывность платежного оборота хоз. органов, а также постоянное участие кредита в хозяйственном обороте заемщика.
В современных условиях в таком порядке продолжают кредитоваться некоторые государственные промышленные, транспортные, строительные и т. д. организации.
В отношении новых коммерческих структур, т. е. субъектов других форм собственности, при выдаче ссуд коммерческие банки используют другие методы кредитования, опираясь на зарубежный опыт. Таким образом, выделяют два метода кредитования. Первый – вопрос о предоставлении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке. Ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах на конкретный срок, т. е. срочные ссуды. Второй – ссуды предоставляются в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования , который используется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течении определенного периода. Такая форма называется кредитной линией .
Кредитная линия м. б. возобновляемая (револьверная) и невозобновляемая. При возобновляемой кредитной линии кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически. Кредитная линия также может быть целевой (рамочной), если она открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течении года или другого периода.
Метод кредитования обуславливает форму ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита.
Специальные ссудные счета, как правило, открываются заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите, когда кредитом опосредуется большая часть платежного оборота п/п. По специальному ссудному счету должны идти регулярные выдачи кредита и погашение. Расчетному счету отводится здесь роль вспомогательного счета, поскольку по нему совершается ограниченный круг операций, связанных главным образом с распределением прибыли и выплатой зарплаты.
Специальные ссудные счета используются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности по этим счетам осуществляется в согласованный с заемщиком срок.
П/п–ю может быть сразу открыто несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов и, следовательно, ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под неодинаковые проценты. Однако не исключено применение простого ссудного счета для выдачи кредита платежного характера (например для новых п/п-ий).
Кредитование первоклассных платеже - и кредитоспособных заемщиков может производиться банком с использованием единого активно-пассивного (расчетно-ссудного) счета, называемого в банковской практике контокоррентом. По Д счета идут все платежи клиента, связанные с его производственной деятельностью и распределением прибыли. А в кредит зачисляются выручка и все другие поступления в пользу п/п-я. Кредитовое сальдо говорит о наличии у п/п-я в обороте в данный момент собственных средств, а дебетовое сальдо – о привлечении в оборот банковского кредита, за который взимается процент.
В рыночных условиях хозяйствования преобладающей формой ссудного счета становятся простые ссудные счета (с различным режимом использования).
12. КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ И ИХ ФОРМЫ.
В условиях развития капиталистического производства, когда повсеместным становится не обращение товара, а обращение капитала, последний выделяет из своей среды часть капитала, которой придаются денежные функции. При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д-Т-Д, обращение - лишь один из моментов производства. Товару в данном случае нет необходимости получать общественное признание только через деньги. Он находит его в самом процессе производства, выступая как капитал, являющийся общественным отношением. Деньги выражают здесь общественную связь, которая сложилась уже прежде, чем они начали функционировать. По мере развития обращения денежная форма становится все более мимолетной. Товары при этом получают общественное признание не столько через деньги, сколько непосредственно в процессе производства. Поэтому заключающееся в них рабочее время уже в процессе производства начинает выступать как общественно необходимое, вследствие чего товары оказываются способными соотноситься друг с другом уже на этой ступени, а не после предварительного их приравнивания к денежному товару в обращении. Таким образом, кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно другую, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они появляются не из обращения (товар-деньги), а из производства, из кругооборота капитала. Поскольку основным объектом меновых отношений при капитализме становится не товар как таковой, а товарный капитал, то роль денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал . Следовательно не деньги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал - в форме кредитных денег.
Формы кредитных денег: 1.Вексель - письменное долговое обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель - тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Простой и переводной векселя являются разновидностью коммерческого векселя , за которым всегда стоит конкретная товарная сделка. Финансовые векселя - долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег(это расписка о получении займа). Особенности векселя: абстрактность, бесспорность (безусловность), обращаемость. 2.Банкнота - доминирующее кредитное орудие обращения, которое выпускается ЦБ путем переучета финансовых векселей. Банкноты выпускались банками в случае, когда банку требовался кредит, превышающий его возможности, тогда банки стали выдавать кредиты собственными долговыми обязательствами - банкнотами. Классическая банкнота отличается от бумажных денег:
по происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, а банкнота - из функции денег как средства платежа;
по методу эмиссии - бумажные деньги выпускает Минфин(казначейство), банкноты - ЦБ;
в) прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом(Германия, Япония).
Виды чеков: именные (без права передачи), ордерные (на определенное лицо с правом передачи по индоссаменту), предъявительские, расчетные (используются только при б/н расчетах), акцептованные, др.
4.Кредитные карточки - средство расчетов, заменяющее наличные деньги и чеки, а также позволяющие владельцу получать краткосрочную ссуду . Применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг.
5.Электронные деньги.
15. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.
Пассивные операции - это операции по размещению аккумулированных средств. Первичными операциями для любого банка являются пассивные. Формирование банковских пассивов всегда начинается с формирования собственного капитала банка . К нему относят: - уставный фонд, - резервный фонд, - фонды специального назначения(ФН, ФП), - нераспределенную прибыль . Подавляющую часть всех банковских пассивов составляют привлеченные средства. Привлекаемые банком ресурсы: 1. Депозиты или вклады 2. Межбанковские кредиты 3. Кредиты ЦБ. Основной удельный вес составляют депозиты. Депозит - любой открываемый клиенту в банке счет, на котором хранятся его денежные средства. Основной критерий классификации - это норма изъятия вклада. В зависимости от этого все вклады делятся на два вида: I. Вклады до востребования - это такие, которые возвращаются вкладчику по первому его требованию. (это расчетные и текущие счета). Эти вклады называют чековыми депозитами. По этим вкладам банк платит очень невысокий % или вообще не платит. Особой разновидностью текущего счета является контокоррентный счет - это соединение текущего счета с ссудным счетом. Разновидностью контокоррентного счета является текущий счет с правом овердрафта . Такой счет допускает превышение суммы списаний по дебету текущего счета над величиной его остатка и покрывается за счет банковского кредита. Размер овердрафта ограничен. Контокоррент носит постоянный характер кредитных отношений, а при овердрафте - от случая к случаю. К депозитам до востребования относятся корреспондентские счета , которые банки открывают друг для друга для ведения расчетов. Наш корреспондентский счет в другом банке называется НОСТРО, а их счет в нашем банке - ЛОРО. Различают деление текущих счетов на - реальные, - мнимые текущие. Реальный текущий счет - это счет, который открывается и выплаты с которого производятся за счет реального поступления денежных средств в банк от клиента. Мнимый текущий счет - это счет, открытие которого и использование средств с которого осуществляется за счет банковского кредита. Когда владелец этого счета выписывает чеки на этот счет, то банк будет осуществлять депозитно-чековую эмиссию. II. Срочные вклады - это вклады, привлекаемые банком на определенный конкретный срок. По срокам хранения различают: 1. Срочные депозиты краткосрочного характера (до одного года), 2. Срочные депозиты долгосрочного характера (свыше одного года). Срочные депозиты по срокам хранения подразделяются на: 1. Депозиты до одного месяца, 2. Депозиты от одного до трех месяцев, 3. Депозиты от трех до шести месяцев, 4. Депозиты от шести до двенадцати месяцев. Срочные депозиты могут быть с предварительным уведомлением об изъятии средств и без. Банки платят по срочным вкладам высокие %.С начала 60-хх гг. Существуют и срочные вклады клиентов в виде срочного депозитного сертификата. В этом случае лицевой счет клиенту не открывается, а вкладчик получает от банка сертификат с указанием срока вклада и размеров процента. Обычно сертификат именной. С середины 70-х гг. появился новый вид срочного депозитного сертификата - свободно обращающиеся сертификаты на предъявителя. Их особенность состоит в том, что клиент может реализовать их в любой момент на денежном рынке. В настоящее время новые виды счетов не имеют грани между вкладом до востребования и срочным вкладом. По характеру формирования ресурсов это сберегательный счет, а по режиму использования - это текущий счет. САПС-счета. Это тоже сберегательный счет с автоматическим перечислением средств на текущий счет клиента с тем, чтобы поддерживать на текущем счете определенный минимальный остаток средств. Вклады - это основная часть привлеченных банками ресурсов, другая часть - это займы, которые коммерческие банки берут на рынке ссудных капиталов.
Прежде всего коммерческие банки имеют право пользоваться кредитами ЦБ. Заемными средствами в качестве банковских пассивов могут выступать также средства, мобилизованные банком путем выпуска облигационных займов и банковских векселей. Все источники банковских ресурсов можно сгруппировать в следующие три группы: 1. собственные капиталы банка, 2. Привлеченные чужие средства (депозиты и займы), 3. эмитированные фонды. В пассивах коммерческих банков могут фигурировать акцептно-авальные операции. Аваль - это гарантия со стороны банка платежа.
13.14 ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА: СОДЕРЖАНИЕ И НАЗНАЧЕНИЕ. ЭВОЛЮЦИЯ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ И ДЕНЕГ
Денежной единицей России является РУБЛЬ. Он имеет богатую историю. До нашествия монголов в русском языке не было слова деньги". Первый русский рубль появился в XIII веке в древнем Новгороде. Это был удлиненный брусок серебра весом в 200 граммов, обрубленный по концам (отсюда - "рубль"). Один рубль равнялся десяти гривнам. Отсюда и пошла русская десятичная монетная система: один рубль равен десяти гривенникам; один гривенник равен десяти копейкам.
В 1534 году в правление Елены Глинской, матери Ивана Грозного, была создана первая в нашей стране денежная система с едиными строгими правилами чеканки монет по установленным образцам Из рубля стали делать мелкие монеты - денги (от татарского "дергема", что значит "звенящий"). Денга постепенно превратилась в деньгу. Первые русские золотые монеты (гривенники и пятаки) были выпущены при Василии Шуйском в начале XVII века.
При Петре 1 были выпущены серебряные копейки и полукопейки ("денежки"); тогда же начали отливать серебряные рубли. Екатерина 1 задумала заменить деньги из серебра медью. Серебро во много раз дороже меди, поэтому один медный рубль весил 1,6 кг. Эти деньги были крайне неудобны, поэтому существовали недолго. При Екатерине II медные деньги заменили бумажными ассигнациями - это были первые русские бумажные деньги.
В 1841 г. появились первые русские кредитные деньги.
Первый советский рубль был выпущен в 1919 г. В г. стали выпускать бумажный червонец с золотым обеспечением в 7,742 г. золота, что равнялось дореволюционной золотой монете в 10 рублей.
Денежная система - это исторически сложившаяся в каждой стране и законодательно установленная государством форма организации денежного обращения.
Денежное обращение - непрерывное движение денег, выполняющих функции средства обращения и средства платежа.
Элементами денежной системы являются:
Денежная единица, т. е. мера денег, принятая в стране за единицу;
Масштаб цен, т. е. весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы и ее составных частей;
Порядок эмиссии и изъятия денег из обращения;
Виды денежных знаков, т. е. система кредитных бумажных денег, разменных монет, которые являются законными платежными средствами в обороте;
Методы регулирования денежного обращения;
Организация денежного оборота страны.
Исторически система обращения металлических денег прошла через биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм базировался на использовании в качестве денег двух металлов - золота и серебра (ХУ1-Х1Хвв.) Монометаллизм в качестве денег использовал только золото, а важные и кредитные деньги свободно на него обменивались. Монометаллизм имеет три разновидности:
Кредитная карточка выполняет функцию денег быть средством платежа.
ВИДЫ КРЕДИТНЫХ КАРТОЧЕК:
1. Возобновляемая карточка. Применяется в магазинах, ресторанах и т. п. После погашения задолженности карточка возобновляется.
2. Одномесячные карточки. Применяются для расчета с туристическими фирмами. Задолженность должна быть погашена в конце месяца.
3. Фирменные карточки. Выпускаются различными фирмами для оплаты различных служебных расходов.
4. Премиальные ("золотые"), кредитные карточки. Выдаются только клиентам с высоким годовым доходом.
Для современного этапа характерно появление системы электронных денег, с помощью которой проводятся денежные операции: получение денег с банковского счета, прием вкладов, платежи, выдача чековых книжек, дебет-карточек и появились смарт-карточки, представляющие собой электронную чековую книжку.
16.АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.
Активные опер-ции КБ(АО) - это опер-ции по размещению аккумулированных ср-в с целью извлечения прибыли. АО опосредствуют весь процесс движения капитала как основного, так и оборотного у функцмонирующих п\п. АО делятся на основные 4 группы: 1.Ссудные опре-ции 2.Банковские инвестиции в ц\б для собственного портфеля 3.кассовые активы 4.Прочие активы. 1.Крупной статьей АО явл-ся ссудные опер-ции. Во-первых, все ссудные опер-ции делятся на: - деловые - акционерным компаниям и единоличным п\п для процесса пр-ва и реализации продукции, - персональные - физ. лицам для удовлетворения их личных потребностей. Классификация ссуд по целям: 1.ссуды торговым и промыш-м компаниям(Половина их - к\ср. ссуды, кот - предост-ся п\п для пополнения их оборотного кап-ла.) 2.ссуды под недвижимость 3.ссуды индивид-м заемщикам 4.ссуды др. финанс-м учреждениям 5. ссуды с\х производителям 6. прочие ссуды
Классификация ссуд по срокам: 1.ссуды до востребования (анкольные) - м. б. востребованы КБ у заемщика в любой момент 2.срочные ссуды - выдаются на опред-ый срок, раньше кот-го КБ требовать возврата не могут. В зависимости от конкрет-го срока возврата: 1 к\ср 2 ср\ср 3 д\ср По обеспеченности: обеспеченные ссуды, бланковые ссуды (необеспеченные). Обеспеченные ссуды в зав-ти от хар-ра этого обеспечения делятся на ряд групп. Материальными формами обеспечения часто явл-ся: 1.Земля и недвижимое имущество. юр. документом явл-ся закладная - документ, удостоверяющий передачу прав собст-ти от должника к заемщику в кач-ве обеспечения оплаты долга. 2.Коммерческие векселя - вексельные ссуды КБ м. Выступать в 2 формах:
А).в форме учета векселя - покупка КБ у своего клиента комм. векселя. Право взыскания переходит к КБ.
Б).ссуда под залог векселя - банк не покупает вексель у клиента, авыдает под этот вексель ссуду и ее клиент д. погасить вместе с % по наступлению срока платежа по векселю.
в. ТМЦ, оформление факта залога осущ-ся на основе передачи КБ спец-х товар.- распорядительных документов.
г. ссуды под дебиторские счета клиентов
д. ссуды под ц\б
В большинстве стран осн-я часть к\ср ссуд выдается ввиде кредитной линии - это соглашение м\у КБ и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую заемщик м. Использовать в течении опред-го срока.
2Банковские инвестиции - покупка ц\б для своего портфеля. Основными хар-ми для КБ явл-ся доходность и реализуемость. Ц\б. м. б. корпоративные, муниципальные и ц\б федерального провительства.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.
Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития . Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений , жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.
18 КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РОССИИ.
При рассмотрении кредитной системы нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей в период перехода России к рынку.
Различают два понятия кредитной системы: 1) совокупность кредитных отношений, форм методов кредитования (функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений аккумулирующих их в ссуду (институциональная форма).
В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом . Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. Кредитная система – более широкое и емкое понятие, чем банковская система , включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.
Кред. система любого гос-ва – это устоявшаяся многозвенная система. Осн. звеньями КС яв-ся: 1) центральный банк (эмиссионный); 2) кредитные организации, представительства и филиалы иностр. банков; 3) кредитно-финансовые институты долгосрочных вложений. Помимо этого в КС входят: сберегат. банки; сберегат. кассы; учр-я кредитной кооперации ; ломбарды; банки, производящие продажу товаров в рассрочку и др. В соотв-и с ФЗ «О банках и банк. деят-ти от 07.07.95 г. кредитная орг-ция – это юр. лицо, которое для извлечения ПР как осн. цели своей деят-ти на основании спец. разрешения ЦБ РФ (лицензии) имеет право осущ-ть банк. операции, предусмотренные законом. Все КО делятся на 2 вида: банки и небанковские КО.Банк – это КО, которая имеет исключительное право осущ-ть в совокупности след. 3 группы операций: 1) привлечение во вклады ср-в юр. и физ. лиц; 2) размещение указ-х ср-в от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; 3) открытие и ведение банк. счетов для физ. и юр. лиц. Небанковская КО – КО, имеющая право осуществлять отд. виды банк. операций (устан-ся в лицензии ЦБ). Таким образом, кредитная система включает Банк России, банки, филиалы и представительства иностранных банков , небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги. ЦБ РФ является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти. ЦБ РФ – экономически самостоятельное учреждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Второй уровень банковской системы банковской системы представлен, прежде всего, сетью КБ, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни.
В банковской системе в институциональном плане можно выделить также холдинги, группы и иные объединения банков. Холдинги создаются путем получения основной кредитной организацией в силу преобладающего участия в уставном капитале одной или нескольких кредитных организаций, либо в соответствии с заключенным договором возможности определять принимаемые ими решения. Группы кредитных организаций (не менее двух) образуются для совместного осуществления банковских операций на основе заключения соответствующего договора.
Помимо банковских учреждений во второй уровень кредитной системы входят также специальные финансово-кредитные институты. В их деятельности можно выделить, как правило, одну или две банковские операции, на совершение которых требуется получение лицензии ЦБ РФ. К таким институтам относятся кредитные союзы и кооперативы, финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные пенсионные фонды, пенсионные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации, инвестиционные фонды , ломбарды и другие учреждения. Активно развивается также коммерческое и внутрифирменное кредитование. Устанавливаются тесные связи между различными звеньями кредитной системы и рынком ценных бумаг.
Таким образом, в РФ постепенно формируется кредитная система, которая строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой.
19.КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКОГО
КРЕДИТА.
Самой крупной статьей активов являются ссудные операции банков. Прежде всего производится деление ссуд на две крупные группы: - деловые ссуды акционерным компаниям и единоличным предприятиям для процесса производства и реализации продукции, - персональные ссуды физическим лицам для удовлетворения их личных потребностей. Стандартная классификация в балансах банков предусматривает использование сразу двух критериев: 1. цели кредита, 2. характер заемщика. Классификация ссуд по целям: 1) Ссуды торговым и промышленным компаниям - 2) Ссуды под недвижимость - 3) Ссуды индивидуальным заемщикам - 4) Ссуды другим финансовым учреждениям - 5) Ссуды сельскохозяйственным производителям - 6) Прочие ссуды -
1) Около половины этих ссуд - краткосрочные ссуды, которые предоставляются предприятиям для пополнения их оборотного капитала . Другая часть - ссуды на капитальные затраты в основные фонды.
Правила парковки во дворах жилых домов
Временное свидетельство, подтверждающее оформление полиса омс
Бухучет инфо Пример заполнения 6 ндфл за 1 кв
Как узнать оплачен ли налог на транспорт: пошаговая инструкция, особенности и рекомендации
Перспективные инновационные направления научных исследований по механизации сельскохозяйственного производства Что ожидает отечественную экономику